Состояние и перспективы формирования кредитных портфелей банков Республики Беларусь

Таблица 1. Кредитный портфель банка по состоянию на 01.01.2008г

Кредитный портфель по типам контрагентов

Таблица 2. Кредитный портфель по типам контрагентов

Структура задолженности по кредитным и иным активным операциям в разрезе типов контрагентов в 2007 году не претерпела существенных изменений. Основной прирост кредитного портфеля «Приорбанк» ОАО произошел за счет увеличения объемов кредитования юридических лиц. Результатом реализации политики расширения розничных услуг явился существенный рост объемов предоставленных банком кредитных ресурсов физическим лицам. Сумма задолженности этого типа клиентов в абсолютном выражении увеличилась к концу 2007 года практически на 60%.

Структура кредитного портфеля в разрезе секторов экономики также существенно не изменилась. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле юридических лиц занимают кредиты, выданные предприятиям промышленности - 34,2 %. Вторыми, по объему кредитного портфеля являются предприятия оптовой и розничной торговли - 23,4%. Далее следуют кредиты, предоставленные предприятиям строительной отрасли - 3,9%, транспортным организациям - 3,4%, предприятиям электроэнергетики и газоснабжения - 2,5%.

Динамика пролонгированной и просроченной задолженности

Таблица 3. Динамика пролонгированной и просроченной задолженности.

В 2007 году произошло снижение удельного веса проблемной задолженности в кредитном портфеле банка. В абсолютном выражении сумма проблемной задолженности увеличилась на 1,8 млрд. руб., при этом, ее доля в кредитном портфеле уменьшилась практически на 0,3 п.п. Необходимо отметить, что прирост абсолютной величины проблемной задолженности в 2007 году в размере 9,4% происходил более низкими по сравнению с приростом кредитного портфеля в размере 50% темпами. Данная ситуация свидетельствует о высокой эффективности проводимых «Приорбанк» ОАО мероприятий по развитию кредитного риск-менеджмента и повышению качества управления кредитными рисками банка.

Управление рыночными рисками

Начало 2007 года было связано с сильными девальвационными ожиданиями в отношении белорусского рубля, однако впоследствии финансовым властям удалось существенно снизить степень недоверия к национальной валюте и оставить курс в рамках, определенных Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2007 год. Поэтому основное внимание к концу года было направлено на флуктуации курсов основных резервных валют. Взвешенная лимитная политика в отношении валютных рисков не претерпела существенных изменений и позволила не только не понести убытков, но и улучшить результат от валютно-обменных операций.

Промежуточными результатами ипотечного кризиса в США и кризиса ликвидности на международных финансовых рынках явились ускоренное снижение ставок Федеральной резервной системой США и увеличение процентной маржи для заемщиков финансовых ресурсов, в частности, в странах СНГ. Поэтому особенно актуальным стал вопрос процентного риска, т.к. Приорбанк довольно активно использует инструменты, привязанные к международным процентным индикаторам (LIBOR, EURIBOR). Были, во-первых, предприняты активные шаги по формированию структуры активов и обязательств, минимизирующей влияние изменения ставок на процентную прибыль банка, и, во-вторых, пересмотрена политика по управлению процентным риском в части взаимодействия подразделений банка при установлении процентных ставок.

В 2007 году для поддержания финансирования клиентов в швейцарских франках Приорбанк продолжал использовать валютные деривативы. Для корректной оценки таких инструментов была разработана методика определения справедливой стоимости и активно велись консультации с Национальным банком РБ по выработке общего нормативного документа, регламентирующего учет деривативов.

4. СОВЕРШЕНСТВОВАННИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

Риск и бизнес - это два неразделимых понятия, избежать кредитного риска нельзя, его можно только минимизировать. Только благодаря комплексному подходу к решению проблем безопасности и правильному сочетанию различных ее составляющих можно чувствовать себя в безопасности. Управление банковскими операциями фактически является менеджментом рисков, связанных с банковским портфелем, с набором активов, которые обеспечивают банку прибыль от своей деятельности.

Основой же управления какими-либо финансовыми активами банка выступает принцип диверсификации активов, позволяющий расширить спектр банковских доходов. Это, в свою очередь, служит основой стабильности финансово-кредитного института в условиях конъюнктурных изменений. Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иной способ невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства и определении методов снижения рисков.

Последовательность управления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:

1. Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска в различных операциях. Создание портфелей риска.

2. Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемные средства и посредством определения методов снижения рисков.

3. Планирование риска как составная часть стратегии банка.

4. Лимитирование риска.

5. Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска.

Стратегия управления рисками в коммерческом банке основывается на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом. Эта структура включает в себя само Правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел управления рисками, а также различные отделы поддержки и контроля. Все они имеют четко определенные обязанности и порядок отчетности. Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. Аналитический отдел банка призван обеспечить такое положения дел, при котором все эти риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно бы понимались и оценивались перед проведением операций, отслеживались на постоянной основе и по ним представлялась бы отчетность руководству. В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля. Чтобы добиться высокого уровня управляемости проблемными кредитами, банки разрабатывают и реализовывают комплекс мероприятий, включающих определение и лимитирование факторов кредитного риска и факторов, оказывающих влияние на образование проблемных кредитов. Однако, в условиях, когда клиентами банков являются сотни тысяч граждан, установить добросовестность конкретного лица, обратившегося за кредитом, крайне сложно. Вместе с тем возможность получения кредитов и их стоимость во многом связана с финансовым состоянием, репутацией заемщиков и в немалой степени с качеством рынка банковских услуг.

С целью цивилизованного и законного решения проблем идентификации и оценки финансового состояния заемщиков создаются бюро кредитных историй (БКИ). Для заемщика кредитная история -- это характеристика и рекомендация при обращении к кредитору, то есть основной документ, аналог финансовой отчетности для компании. Хорошая кредитная история в сложившейся мировой практике означает возможность снижения ставки по кредиту и получения нескольких кредитов в пределах, ограниченных способностью их обслуживать. 1 января 2007 года Национальный банк Беларуси начал вводить в эксплуатацию информационную систему бюро кредитных историй. БКИ собирает перечень информации, составляющей кредитную историю субъекта, проверяет источники поступления, и, конечно же, строго ограничивает перечень пользователей данной информацией. Естественно, что создание кредитной истории и дальнейшее использование собранной информации должны происходить только с письменного согласия субъекта и только на четко определенные цели.

Создание бюро кредитных историй в Республике Беларусь позволило:

- минимизировать затраты на создание и обеспечение деятельности кредитного бюро;

- сократить сроки ввода системы в промышленную эксплуатацию;

- обеспечить единый формат представления и получения информации для всех поставщиков и пользователей информации;

- сосредоточить в одном месте информацию обо всех субъектах кредитных историй Республики Беларусь;

- использовать жесткие стандарты безопасности хранения и передачи информации по кредитным историям субъектов;

- обеспечить статистическую значимость информации, распределенной пространственно и во времени (по разным стадиям экономического цикла);

- оперативно управлять единой базой данных;

- банкам Республики Беларусь получать кредитные отчеты в кратчайшие сроки и по разумным ценам;

- оперативно предоставлять право оспаривания данных, содержащихся в кредитной истории субъекта, и своевременно вносить исправления, если это необходимо;

- ограничить и максимально адаптировать тип собираемых данных для оперативного и наиболее эффективного управления банковскими рисками;

- обеспечить наибольшую точность данных;

- обеспечить нейтральность предоставляемых данных (не допустить распространения информации, которая может быть предметом коммерческой тайны, в частности, не раскрывать наименование банка, выдавшего кредит, и банки, обратившиеся за получением кредитного отчета по данному субъекту, и т. д., либо касающейся частной жизни субъекта);

- обеспечить доступ к кредитным историям для всех банков на основании соответствующих договоров с бюро кредитных историй;

- обеспечить принцип достоверности и солидарной ответственности (банки, предоставляющие информацию, отвечают за ее точность, бюро отвечает за соответствие полученной и предоставляемой в дальнейшем информации пользователям и субъектам кредитных историй).

Следует отметить, что в Беларуси так же 3 года существует база данных о выданных кредитах. На основании статьи 120 Банковского кодекса Республики Беларусь, пункта 1.5 Указа Президента Республики Беларусь от 24 мая 2006 года № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь» Советом директоров Национального банка Республики Беларусь была утверждена Инструкция о представлении информации по форме отчетности 2501. Данная Инструкция определяет порядок составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк Республики Беларусь отчетности, содержащей информацию о каждом кредите, превышающем в сумме 10000 долларов США, и о выполнении обязательств по соответствующему договору. Сведения о кредитных операциях предоставляются головными банками один раз в месяц и содержат информацию по головному банку и его филиалам (отделениям). Данная информация хранится в Национальном банке и предоставляется по мере необходимости банкам Республики Беларусь на основании их запросов. Но эта информация охватывает лишь малую часть рынка банковских услуг, потому что ограничена суммой и видом кредитной сделки. Ее нельзя назвать оперативной, так как она предоставляется всего один раз в месяц, нет программного обеспечения по автоматической обработке информации и по работе с поставщиками и пользователями в режиме on-line.

Поскольку БКИ появилось у нас относительно недавно, то специалистам предстоит осуществить гигантский объем работы, результатом которой должно стать создание в Беларуси полноценного бюро кредитных историй. Несомненно, это будет значительным шагом в развитии и укреплении сектора банковских услуг, позволит динамично и более эффективно управлять кредитными рисками, обеспечит доступность информации, необходимой кредиторам для адекватной оценки своих потенциальных заемщиков.

Размещено на Allbest.ru