Интернет, как способ продвижения банковских услуг

В соответствии с Генеральной лицензией, выданной «РОСБАНКу», филиал имеет право на совершение следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в соответствии с утвержденными нормативами и инструкциями банка;

- размещать привлеченный во вклады денежные средства физических и юридических лиц от имени банка и за его счет в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка на условиях возвратности, платности и срочности;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные, расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах в пределах утвержденных нормативов банка;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы в соответствии с утвержденными нормативами и инструкциями банка;

- выдавать банковские гарантии в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка;

- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Также филиалу предоставлено право осуществлять следующие сделки:

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме по согласованию с банком;

- доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами по согласованию с банком;

- осуществлять лизинговые операции в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка;

- заключать от имени банка с юридическими и физическими лицами хозяйственные договоры, договоры аренды, поручения комиссии, страхования, хранения, а также договоры на охрану, инкассацию и иные договоры, необходимые для обеспечения деятельности филиала;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

В соответствии с выданными банку Лицензиями профессионального участника рынка ценных бумаг филиал имеет право осуществлять брокерскую, дилерскую, депозитарную деятельности, деятельность по управлению ценными бумагами.

Филиал обязан:

- получать от кредитуемых предприятий отчеты, балансы и другие документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспечение предоставленных кредитов;

- требовать проведение экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или кредитов банка;

- прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать в установленном порядке выданные суммы кредита при нарушении заемщиком обязательств, предусмотренных кредитным договором.

Кредитные ресурсы филиала формируются за счет:

- собственных средств банка, передаваемых филиалу;

- средств юридических и физических лиц, находящихся на счетах в филиале, в том числе средств, привлеченных в виде депозитов;

- кредитов других банков;

- не распределенной в течение отчетного года прибыли филиала;

- других привлеченных средств.

Уставный капитал Банка составляет 10.000.000 (десять миллионов) рублей. Уставный капитал поделен на 100000 (сто тысяч) штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 (сто) рублей каждая (размещенные акции). Банк вправе размещать дополнительно к размещенным акциям: 30.000.000 (тридцать миллионов) штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 (сто) рублей каждая, на общую сумму 3.000.000.000 (три миллиарда) рублей и 1.000.000.000 (один миллиард) штук привилегированных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая, на общую сумму 1.000.000.000 (один миллиард) рублей, а всего на сумму 4.000.000.000 (четыре миллиарда) рублей (объявленные акции). Оплата акций Банка (внесение акционером вклада в имущество Банка) может осуществляться деньгами, ценными бумагами, другими вещами или имущественными правами либо иными правами, имеющими денежную оценку, в порядке и на условиях, определяемых нормативными актами Банка России, действующим законодательством Российской Федерации.

Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли. Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации. Балансовая прибыль Банка облагается налогом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Назначение, размеры, источники формирования, порядок и направления использования фондов Банка устанавливаются решением Совета директоров в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Банк создаёт резервный фонд в размере 15 (пятнадцати) процентов уставного капитала. Он формируется из чистой прибыли Банка в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

Банк ведёт бухгалтерскую и статистическую отчётность в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации, которую он предоставляет внешним и внутренним пользователям. Финансовый год для Банка устанавливается с 1 января по 31 декабря. Ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Банка, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет исполнительный орган Банка.

Банк обязан ежегодно проводить общее собрание акционеров (годовое общее собрание акционеров). На годовом общем собрании акционеров решается вопрос об избрании Совета директоров Банка, ревизионной комиссии (ревизора) Банка, утверждении аудитора Банка, рассматриваются представляемый Советом директоров Банка годовой отчет Банка и иные документы. Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью по всем вопросам.

Председатель Совета директоров представляет интересы Банка во взаимоотношениях с государственными органами, Центральным банком РФ, предприятиями, учреждениями и организациями, должностными лицами, и осуществляет общее руководство организацией работы Совета директоров Банка. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Председателем Правления и коллегиональным исполнительным органом - Правлением Банка.

Банк организует внутренний контроль за рисками осуществляемой банковской деятельности. В целях мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ее функционированием, а также разработки предложений по совершенствованию системы и повышению эффективности ее функционирования в Банке создается Служба внутреннего контроля.

Деятельность Банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей лицензию на осуществление проверок кредитных организаций. Аудиторское заключение направляется в Банк России в трехмесячный срок со дня представления в Банк России годовых отчетов Банка.

Филиал не является юридическим лицом, наделен имуществом Банка и действует на основании утвержденного им положения и имеет свою структуру. Руководитель филиала назначается Председателем Правления и действует на основании доверенности.

Филиал от имени Банка осуществляет на договорных условиях кредитное, расчетно-кассовое и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг в соответствии с Лицензиями Банка.

Структура Филиала, утвержденная руководством Банка, включает в себя ряд отделов и подразделений, обеспечивающих непрерывность и эффективность деятельности Филиала.

Организационную структуру управления возглавляет директор, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Президента Банка.

Заместители директора, а также работники управления назначаются на должность и освобождаются от должности в соответствии с порядком, установленным правлением Банка.

Отдел возглавляет Начальник, который назначается на должность по представлению руководителя Управления и освобождается от должности приказом Президента Банка.

Филиал состоит из отделов:

Отдел планирования и экономического контроля.

Операционный отдел обслуживания юридических лиц.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности.

Отдел кредитов, депозитов и ценных бумаг.

Отдел информационного обеспечения.

Юридический отдел

Служба экономической защиты

Группа финансового контроля (финансовый отдел)

Отдел по работе с клиентами

Отдел кредитования частных клиентов

Отдел кассовых операций

Отдел инкассации

Рассмотрим задачи и функции некоторых отделов.

Отдел планирования и экономического анализа Ярославского филиала Банка

В своей деятельности отдел руководствуется законодательными актами Российской Федерации, правилами и инструкциями Центрального Банка Российской Федерации, приказами, распоряжениями и инструкциями вышестоящего банка, указаниями руководства вышестоящего банка.

Задачи:

Обеспечение формирования оптимального бюджета регионального филиала и его структурных подразделений.

Обеспечение безусловного исполнения бюджета подразделениями регионального филиала.

Формирование информационно-аналитической базы, включающую в себя бухгалтерскую, статистическую и оперативную отчетность.

Функции:

Обобщение и обработка информации допофисов и структурных подразделений, необходимой для формирования бюджета.

Анализ соответствия планов доходов/ расходов филиала планам по основной деятельности (актива/ пассивам)

Прогнозирование движения активов и пассивов и динамики доходов и расходов филиала.

Формирование плана доходов/ расходов (бюджета) филиала.

Формирование проекта сводного плана капитальных вложений регионального филиала.

Контроль исполнения бюджета структурными подразделениями филиала.

Совокупный анализ причин отклонения от планов.

Систематизация результатов деятельности дополнительных офисов и филиала в целом в виде ежедневного, ежемесячного, ежеквартального аналитических обзоров.

Отдел кредитования частных клиентов Ярославского филиала Банка

Задачи:

1. Получение максимально возможной доходности от реализации программ льготного кредитования, кредитования малого бизнеса, коммерческого кредитования, кредитования АПК, документарного кредитования, кредитования бюджетных организаций и инвестиционных программ.

2. Проведение эффективной кредитной политики.

Функции:

Проведение экспертизы коммерческих кредитных проектов, а также кредитных проектов по программам льготного кредитования, кредитования малого бизнеса, инвестиционным программам, программам документарного кредитования, кредитования бюджетных организаций и другим программам, реализуемым банком.

Комплексный анализ вариантов обеспечения кредита, предлагаемых клиентами. Поиск путей обеспечения сохранности предлагаемых залогов. Контроль за состоянием заложенного имущества.

Вынесение кредитных проектов на рассмотрение соответствующих Кредитных Комитетов.

Оформление, выдача и сопровождение выданных кредитов.

Участие в работе по возврату просроченной задолженности.

Проведение анализа кредитного портфеля Регионального филиала и представление отчетных материалов о его состоянии.

Представление иных отчетных материалов о деятельности структурных подразделений, входящих в состав Управления, по требованию руководства Банка.

Изучение и анализ рынков на которых работают заемщики.

Сбор информации о приоритетных и наиболее перспективных направлениях кредитования.

Разработка предложений по совершенствованию форм кредитования.

Внедрение в работу новых кредитных продуктов с целью расширения спектра предоставляемых услуг клиентам.

Анализ конкурентоспособности кредитных услуг, предоставляемых Банком в регионе.

Привлечение различных фирм и организаций с целью осуществления совместных программ кредитования, которые непосредственно реализует Управление в рамках отведенных ему полномочий.

Операционный отдел

В своей деятельности отдел руководствуется законодательством РФ, нормативными документами Банка России, Уставом Банка, приказами и иными решениями руководства Банка и положениями.

Должностные обязанности сотрудников отдела определяет и утверждает Главный бухгалтер Банка.

Задачи:

1. осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

2. контроль за правильным оформлением документов и отражениемв бухгалтерском учете операций по счетам клиентов;

3. своевременное осуществление расчетов по переводу и зачислению денежных средств.

Функции:

открытие расчетных, текущих и бюджетных счетов корпоративным клиентам, корреспондентских счетов банкам-корреспондентам и счетов по расчетам с филиалами;

прием денежно-расчетных документов и проверка правильности оформления в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, требованиями правил, положений и нормативных актов Банка России;

контроль операций по получению (выдаче) наличных денежных средств;

обработка платежных поручений клиентов и первичный ввод информации для осуществления внутренних и внешних платежей в рублях и в иностранной валюте по счетам клиентов;

ведение, оформление и оплата картотек расчетных документов клиентов;

оформление и учет операций по привлечению на договорных условиях депозитов корпоративных клиентов;

взыскание со счетов клиентов платы за осуществление расчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующими Тарифами;

подготовка, формирование и передача информации по системе электронной связи в Межрегиональный центр информатизации (МЦИ) Банка России для проведения платежей при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России;

подготовка и предоставление выписок из лицевых счетов клиентам Банка с прилагаемыми документами;

обработка выписок по корреспондентскому счету и зачисление средств на счета получателей;

осуществление выверки расчетов по корреспондентскому счету в Оперу ГУ Банка России по г.Москве, по корреспондентским счетам банков-корреспондентов, по счетам межфилиальных расчетов;

формирование ежедневной бухгалтерской отчетности и осуществление сверки оборотов, остатков во взаимосвязанных регистрах бухгалтерского учета (бухгалтерский журнал, ведомость остатков по балансовым и внебалансовым счетам, ведомость остатков размещенных (привлеченных) средств, оборотная ведомость, баланс);

формирование бухгалтерских документов дня по операциям в российских рублях и в иностранной валюте, с последующей передачей их в архив Банка;

ведение книги регистрации открытых счетов;

Отдел информационного обеспечения

Отдел информационного обеспечения (далее - ОИО) является структурным подразделением Регионального филиала Банка. Основной задачей ОИО является:

Обеспечение функционирования средств вычислительной техники филиала.

Оборудование вычислительной техникой и подключение новых отделений и подразделений филиала

Сопровождение общесистемного и штатного прикладного программного обеспечения филиала.

ОИО непосредственно подчинено директору регионального филиала.

В своей деятельности отдел руководствуется действующим трудовым законодательством, приказами и распоряжениями начальника ОИО РФ, руководства Регионального филиала. Положениями о региональном филиале.

Функции:

Основной функцией ОИО является обеспечение надежной промышленной эксплуатации автоматизированных и информационных систем Регионального филиала Банка, проведение мероприятий по функционированию отделений и подразделений филиала, что предусматривает следующее:

Участие ОИО в тестировании и внедрении новых отделений и рабочих мест в отделениях. Прием в установленном порядке в промышленную эксплуатацию и на сопровождение общесистемного и прикладного программного обеспечения ПК.

Консультации пользователей по работе с ПО и эффективными методами применения средств вычислительной техники.

Проведение мероприятий по вводу в действие новых отделения и организации рабочих мест в подразделениях филиала.

Ввод в промышленную эксплуатацию, сбор статистических данных по сбоям и отказам ПО, выдача рекомендаций по необходимому усовершенствованию используемых технических решений и автоматизированных технологий.

Восстановление работоспособности автоматизированных рабочих мест в случае сбоев программно-технических средств.

Уровни принятия управленческих решений в рамках Ярославский филиал Банка также показаны на рисунке.

Общее руководство деятельностью филиала осуществляется Правлением банка, которое определяет общие направления деятельности филиала, утверждает структуру и штатное расписание филиала, утверждает план командировок сотрудников филиала, утверждает тарифы на оказание услуг клиентам филиала. Непосредственное текущее руководство деятельностью филиала осуществляется Директором филиала, который назначается на должность и освобождается от должности Председателем Правления банка и в своей деятельности подотчетен ему. Директор филиала в соответствии с действующим законодательством РФ несет ответственность за руководство деятельностью филиала, его хозяйственно-финансовое положение и охрану банковской тайны.

Главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера и заместитель директора филиала назначаются на должность Председателем Правления банка.

Филиал закрывается по решению Совета директоров банка и в других случаях, предусмотренных законодательством России.

Ярославский филиал ОАО АКБ «РОСБАНК» осуществляет анализ результатов своей работы и исполнения бюджетной дисциплины. С этой целью работники финансового отдела анализируют стратегию Филиала и цели, которые он хочет достичь. Затем выявляются коэффициенты, которые следует рассчитать, и устанавливаются их нормативные (плановые) значения. Для анализа обычно используются 4 группы показателей, которые отражают области финансовой деятельности, оказывающие наибольшее влияние на эффективность работы Филиала - балансовые показатели, показатели текущих затрат, финансовые показатели и относительные показатели эффективности. Расчет этих показателей осуществляется на основании анализа плановых и фактических показателей финансовой деятельности Филиала.

По состоянию на 01.01.2011 года валюта баланса Филиала составила 430,98 млрд. руб., что на 14,35 млрд. руб. (0,96%) меньше по сравнению с данными на отчетную дату прошлого года, которая составляла 445,33 млрд. руб. Снижение происходит за счет следующих показателей:

- За 2010 год Средства кредитных организаций в ЦБ РФ составили 18,04 млрд. руб., что на 67,54млрд. руб. меньше по сравнению с 2009 годом.

- Чистая ссудная задолженность за 2010 год уменьшилась в 0,95 раза и составила на 1 января 2011 года 289,80 млрд. руб. (304,69 млрд. руб. на аналогичную дату прошедшего года).

- Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2010 года уменьшились в 0,87 раза и на 1 января 2011 года составили 283,55 млрд. рублей (323,59 млрд. рублей на 1 января 2010 года).

Наблюдается рост основных показателей:

- За 2010 год денежные средства банка выросли на 1,90 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 14,7 млрд. рублей.

- За 2010 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 5,88 раза до 38,59 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 6,55 млрд. рублей.

- Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2010 года вырос более чем в 1,05 раза и на 1 января 2011 года превысил 121,26 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах вкладов до востребования.

- Увеличение произошло за счет чистых вложений в ценные бумаги на 33,9 млрд. рублей, инвестиций в дочерни и зависимые организации 0,38 млрд. рублей, вложения в основные средства, нематериальные активы и материальные запасы на 8,12 млрд. рублей и в прочие активы 1,06 млрд. рублей.

- За 2010 год уставный капитал Банка вырос в 1,66 раза и составил 12,43 млрд. рублей.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка по состоянию на 1 января 2011 года составил 15,2% при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%.

Структура активов сложившаяся на 01.01.2011 г. позволяет сделать вывод, что Филиал на тот момент времени совершал достаточный объем пассивных операций позволяющих формировать собственные и привлеченные ресурсы для выполнения кредитных, а также других активных операций.

В заключение анализа баланса Филиала необходимо обратить внимание на счет №703 «Прибыль» и счет №704 «Убытки». По состоянию на 01.01.2011 г. данные счета баланса имели нулевую стоимость, т.е. Филиал в своей деятельности достиг точки безубыточности. Поэтому его финансовое состояние на 01.01.2011 г. можно охарактеризовать как близкое к «удовлетворительному».

Розничный банк России "Росбанк" получил убыток по МСФО за 2010 года в размере 6,38 млрд. рублей.

При этом основными источниками прибыли названы доходы от кредитования физических лиц и малого бизнеса, а также комиссионные доходы.

Убыток вырос в 2010 году почти в 2 раза до 6,38 млрд. рублей. Данный показатель рассчитан до выплаты дивидендов.

В условиях рыночных отношений кредитные организации работают в целях получения максимальных доходов наряду с обслуживанием клиентов по линии мобилизации и направления финансовых ресурсов. Все это требует изменения методов управления банковскими операциями и разработки методики комплексного анализа и оценки деятельности кредитных организаций применительно к новым реалиям. Комплексный анализ деятельности кредитных организаций представляет собой систему специальных знаний, связанных с изучением результатов деятельности, выявлением факторов, тенденций и обоснованием направлений развития кредитной организации. Кредитные организации на основе анализа своей деятельности стремятся оптимизировать структуры активных и пассивных операций в целях увеличения получаемой прибыли.

Анализ использования трудовых ресурсов, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. Правильная организация оплаты труда во многом влияет на повышение производительности труда, качество оказываемых услуг, а значит и на финансовое состояние банка в целом. В связи с этим анализ использования средств на оплату труда имеет большое значение. В процессе его следует осуществлять систематический контроль за использованием фонда заработной платы, выявлять возможности экономии средств за счет роста производительности труда. Приступая к анализу использования фонда заработной платы, необходимо рассчитать абсолютное и относительное отклонение фактической величины фонда оплаты труда по сравнению с первым кварталом.

Результаты расчетов свидетельствуют о том, что по сравнению с 2010 годом израсходовано средств на оплату труда больше на сумму 775473 руб.

Далее следует выяснить за счет каких факторов произошли изменения по фонду оплаты труда. Это может быть увеличение объема предоставляемых кредитов, средней заработной платы работников, производительности труда, а также численности работников.

В банке наблюдается абсолютный рост фонда оплаты труда на сумму 775473 руб. Это произошло в результате увеличения объема предоставленных кредитов и процентных доходов на 840500 тыс. руб. Кроме того на сумму расходов по оплате труда повлияли другие причины, что обусловило снижение уровня этих расходов. В результате снижения уровня расходов на оплату труда затраты уменьшились в сумме 65027 тыс. руб.

Также при анализе необходимо рассчитать влияние на сумму расходов по оплате труда таких факторов, как изменение численности работников, изменение средней заработной платы и производительности труда. Для исчисления влияния указанных факторов на фонд оплаты труда составляется следующий расчет.

Увеличение числа работников на 80 человек по сравнению с первым кварталом увеличило фонд оплаты труда на 450000 руб., а рост средней заработной платы увеличил фонд оплаты труда на 325473 руб. Таким образом, влияние изменения численности работников и средней заработной платы дает общее отклонение фонда заработной платы на сумму 775473 руб.

Таким образом, основными путями экономии фонда оплаты труда являются:

- увеличение объема предоставленных кредитов;

- повышение производительности труда;

- снижение трудоемкости выполняемых работ;

- повышение квалификационного уровня работников;

- эффективная организация материального стимулирования работников.

Поскольку главным фактором для оформления прибыли являются объем и качество доходов, необходим всесторонний анализ структуры доходов. Проведению анализа доходов должна предшествовать их группировка и определение главных составляющих и основных факторов их формирования. Задачи анализа доходов банка заключаются в оценке уровня доходов на единицу активов, определения степени влияния факторов на общую величину доходов и анализе доходов, полученных от отдельных видов операций. В экономической литературе встречаются разные классификации доходов. При проведении анализа группировка доходов может быть представлена в двух разрезах:

1. Доходы от операционной деятельности и от небанковских операций; процентные и непроцентные доходы. Доходы по видам деятельности можно классифицировать следующим образом:

2. Доходы от банковских операций: начисленные и полученные проценты; полученная комиссия по услугам (расчетно-платежные, кассовые операции); доходы от операций с ценными бумагами; доходы от валютных операций; доходы от выдачи гарантий;

3. Доходы от «небанковской» деятельности: доходы от участия в деятельности банков, предприятий, организаций; плата за оказанные услуги (консультационные, информационные); доходы от сдачи имущества в аренду; прочие (от трастовых операций, факторинга) и др. доходы.

При анализе доходов банка определяется удельный вес доходов, полученных от банковских и небанковских операций, удельный вес каждого вида доходов в их общей сумме доходов. Динамика доходных статей может анализироваться в сравнении с показателями первого квартала и с плановыми показателями.

Наибольший удельный вес в общих доходах составляют процентные доходы - 80%. В анализируемом периоде произошло их снижение как в абсолютном значении (9,0 млрд. руб.). Это свидетельствует об ухудшении финансового положения банка, уменьшает его ликвидность.

Анализ расходов кредитной организации осуществляется по той же схеме, что и анализ доходов. Процентные расходы включают в свой состав затраты по привлечению средств банков в депозиты, средств других клиентов в займы и депозиты; выпуску долговых ценных бумаг; арендной плате; и другие расходы аналогичного характера. Непроцентные расходы в кредитных организациях включают комиссионные расходы, расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями, курсовые разницы, расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, другие текущие расходы. При анализе расходов определяется удельный вес каждого вида расходов в общей сумме или в соответствующих группах расходов, также определяется удельный вес каждой группы расходов в их общей сумме. Динамика расходных статей анализируется по сравнению с первым кварталом или плановыми показателями и сравнивается с аналогичными данными других кредитных учреждений.

В анализируемом периоде за счет уменьшения объема оказываемых услуг уменьшились и расходы банка с 77,0 млрд. руб. до 59,4 млрд. руб. Наибольшее уменьшение наблюдается по операционным расходам (на 5 млрд. руб.). Они же занимают наибольший удельный вес в общих расходах банка. В отчетном периоде заметно возросла доля прочих расходов на 5%. Это вызвано увеличением удельного веса процентных расходов на 7%. Процентные расходы занимают значительную долю в общих расходах банка, отчасти это оправдано. Ряд причин, вызывающих рост процентных расходов, носят объективный характер и не зависят от банка. Поэтому при проведении анализа необходимо оценивать влияние на себестоимость банковского продукта основных факторов, таких, как стоимость привлечения средств, объем и структура активов и величина общебанковских расходов. Все расходы банка, связанные с осуществлением активных операций, делятся на прямые и косвенные. Прямые расходы могут быть отнесены конкретно к определенной банковской операции или к группе операций, а косвенные расходы являются по существу накладными и носят общебанковский характер. Прямые расходы активных операций включают стоимость привлеченных ресурсов для проведения данной операции и расходов, непосредственно относящихся к проведению операции. При проведении анализа по каждой отдельной банковской операции (или их однородной группе) следует рассчитывать коэффициент их внутренней стоимости. Для этого необходимо сложить прямые банковские расходы, связанные с выполнением данного вида операций, косвенные расходы, падающие на эту операцию; затем из полученной суммы затрат вычесть дополнительные доходы, относящиеся к данной группе операций. Расчет внутренней стоимости отдельных банковских операций усложняется тем, что поступающие средства учитываются «котловым» методом, т.е. не привязываются к определенным активным операциям. Поэтому при проведении анализа можно только условно определить долю активов, приходящихся на данную операцию. Можно использовать и другой способ определения внутренней стоимости банковских операций, который исходит из того, что безубыточная деятельность банка достигается в случае, если договорная цена кредита складывается на уровне не ниже средней реальной стоимости ресурсов и достаточности маржи.

В Ярославском филиале АКБ «РОСБАНК» маржа равна 1,5%, что свидетельствует об удовлетворительном функционировании банка и его способности практически полностью покрывать расходы на обслуживание активов, не приносящих дохода.

В процессе анализа необходимо изучить и рассчитать влияние различных факторов на размер затрат банка. К таким факторам относят:

1) объем депозитов, стоимость привлеченных средств;

2) количественный и качественный состав персонала;

3) производительность труда работников;

4) услуги сторонних организаций;

5) организация расчетно-платежной дисциплины и своевременное и качественное составление контрактов с клиентами.

Одной из основных целей функционирование кредитного учреждения является получение прибыли. От ее величины зависти увеличение собственного капитала, создание и пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, размер выплаты дивидендов и покрытие других затрат. Анализ прибыли следует начать с определения чистого дохода от основных операций, который является разностью между доходом с вложением средств и процентными расходами по привлеченным средствам.

Анализ финансовых результатов позволяет определять и анализировать суммы доходов от использования финансовых, трудовых, материальных и других ресурсов, расходов по всем видам ресурсов, а также величину прибыли кредитной организации и ее распределение. Здесь анализируется информация, содержащаяся в отчете о прибылях и убытках.

При проведении анализа прибыли используются в основном абсолютные величины, накопленные за отчетный период. Показывая эффективность функционирования, результаты деятельности без привязки к финансовому состоянию не могут служить основанием для категорических выводов. Кроме того, на их размер оказывают порой решающее влияние такие обстоятельства, как налоговая политика, предстоящие изменения в законодательстве, наличие налоговых льгот, политика исполнительного руководства, ориентированная на минимизацию прибыли, капитализацию доходов и т.д. Цель анализа финансовых результатов - выявление резервов роста прибыльности деятельности и формирование на этой основе рекомендаций по улучшению деятельности банка.

Анализ прибыли производится с учетом влияния на нее тех факторов, за счет которых она была получена. Эти показатели сопоставляются с плановыми, а также соответствующими значениями за ряд периодов, чтобы установить наметившиеся тенденции в изменении показателей прибыли и развитии банка в целом.

Осуществляя анализ прибыли в динамике, можно определить среднее значение прибыли за изучаемый период и величину влияния факторов, определяющих размер отклонения от этого среднего значения. Именно через эти отклонения можно предвидеть формирование результата в дальнейшей деятельности банка.

Проведенный анализ показывает, что за данный период чистая прибыль банка снизилась до - 6382679 тыс. руб. Набольшее влияние на чистую прибыль оказало увеличение объема оказываемых услуг - на 27868 тыс. руб. Также за счет увеличения доходов от операционной деятельности (на 3449610 тыс. руб.) произошло увеличение прибыли банка. Уменьшению суммы прибыли способствовали увеличение процентных расходов (на 10593421 тыс. руб.). Можно сделать вывод о том, что дальнейшее увеличение чистой прибыли банка будет идти за счет увеличения объема оказываемых услуг. Но также можно было бы уменьшить операционные расходы банка, т.к. они занимают большую долю в банковских затратах.

Вывод: В процессе анализа были изучены и рассчитаны различные факторы влияющие на размер затрат банка. Такие факторы как: объем депозитов, стоимость привлеченных средств; количественный и качественный состав персонала; производительность труда работников; услуги сторонних организаций; организация расчетно-платежной дисциплины и своевременное и качественное составление контрактов с клиентами.

2.2 Определение банком целевой аудитории

Последние годы в России были отмечены стабилизацией экономической, политической и социальной ситуации, а также улучшением макроэкономического климата. Однако в условиях мирового финансового кризиса в 2009 году ситуация в российской экономике изменилась. Произошло падение фондового рынка, начались проблемы с ликвидностью в банковском секторе. Правительством и Банком России были предприняты экстренные меры, направленные на стабилизацию сложившейся ситуации в российской финансовой системе. Банк России существенно снизил нормативы обязательных резервов, что позволило банковской системе сохранить ликвидность. Вливание государственных денег и спасение ряда кредитных 49 организаций стабилизировало состояние рынка межбанковского кредитования.

В условиях финансового кризиса особое внимание Росбанк уделял реализации мер, направленных на минимизацию банковских рисков. При этом дальнейшее развитие получают основные направления деятельности Банка.

Наиболее важным для Банка является развитие розничного бизнеса. Он активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. В целях минимизации рисков основное внимание уделяется развитию обеспеченного кредитования (автокредитование и ипотека).

В 2010 году Росбанк снизил процентные ставки по программе ИЖК. На сегодняшний день минимальная процентная ставка при покупке жилья на вторичном рынке составляет: 9,5% годовых в валюте и 11,5% в рублях. Размер минимальной процентной ставки при приобретении строящегося жилья снизился до 13,5% в рублях и 11,5% в валюте.

Первая инновационная идея «Интернет-Клиент-Банк» появилась в 1998 году и данной системой пользовались примерно 30-40 клиентов, которая была разработана для крупных корпоративных клиентов. Однако впоследствии, с ростом клиентской базы, система стала доступна всем юридическим лицам, обслуживающимся в Росбанке. Независимыми экспертами РБК в 2004 году она была признана лучшей. В 2008 г. Банк запустил новый Интернет-банк, с обновленным интерфейсом и широким спектром услуг - всего 96 операторов по стране.

Другой инновацией стала система дистанционного обслуживания клиентов. Стартовав в феврале 2007 года на уровне начала переговорного процесса, проект "Мобильный Клиент-Банк" завершился внедрением в промышленную эксплуатацию в рекордные сроки - в марте 2008 года. Это система позволяет осуществлять широкий спектр банковских операций с использованием мобильного телефона в безопасном режиме. Теперь клиенты имеют возможность перевода денежных средств между своими счетами, в том числе могут осуществлять безналичную конвертацию с предварительным расчетом суммы. Кроме того, они будут оплачивать в режиме on-line услуги операторов сотовой связи, интернет-провайдеров, телевидения, телефонии, коммунальные счета, а также проводить операции с банковскими картами.

В течение последних лет неизменно растет интерес клиентов Банка к системам дистанционного банковского обслуживания «Интернет-Банк» и «Мобильный Банк».

По итогам таблицы можно сказать, что общее количество физических лиц, пользующихся системой «Интернет-Банк», возросло за 2009 г. на 115%, а количество пользователей системы «Мобильный Банк» выросло почти в 4 раза.

Помимо Интернет и Мобильного банкинга в системе дистанционного обслуживания Банка работают четыре call-центра: в Москве, Красноярске и Владивостоке, Ярославле, а также большое количество устройств самообслуживания. Кроме информационных услуг, сall-центр оказывает и финансовые услуги.

Одной из приоритетных сфер деятельности остается расширение клиентского кредитования. Увеличение объема кредитного портфеля обеспечивается как за счет расширения лимитов кредитования основных заемщиков, так и за счет привлечения новых клиентов. Большое внимание уделяется диверсификации кредитного портфеля. Увеличение числа потенциальных заемщиков осуществляется за счет расширения и активизации работы филиальной сети, представленной практически во всех промышленных регионах страны.

Банк сохранил приверженность взвешенной кредитной политике, направленной на минимизацию кредитных рисков. Постоянный мониторинг рисков позволил обеспечить высокий уровень надежности кредитного портфеля.

Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Он предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Совместно с компанией «Объединенная расчетная система» «РОСБАНК» и «Юниаструм Банк» разработали и реализовали проект создания единой Национальной сети банкоматов, включающей более 2300 терминалов по всей России.

Структура портфеля ценных бумаг самого Банка такова, что даже в условиях преобладания негативных тенденций на этом рынке позволяет ему оптимистично оценивать более отдаленные перспективы.

Банк активно развивает операции, связанные с проведением всех видов расчетов, как в рублях, так и в иностранной валюте, что во многом обусловлено открытием новых счетов клиентам и банкам-корреспондентам. Развитие клиентской базы основывается на предоставлении широкого спектра услуг, осуществляемых благодаря использованию передовых банковских технологий, применении индивидуальных методов работы, являющихся основой долгосрочного сотрудничества с корпоративными клиентами, применении гибкой тарифной политики, разработки взаимовыгодных схем движения денежных потоков, использовании разнообразных банковских инструментов, внедрении элементов финансового и налогового планирования.

С учетом реализуемой стратегии можно утверждать, что Банк занимает отдельную нишу на российском рынке банковских услуг, который входит в десятку лидеров российской банковской системы, что способствует высокой конкурентоспособности предлагаемых им продуктов и в предоставлении широкого спектра высококачественных финансовых услуг всем категориям клиентов на общенациональном уровне. Так, по разветвленности филиальной сети он уступает лишь Сбербанку РФ и Россельхозбанку, занимая, в то же время, лидирующее положение по отношению к другим российским коммерческим банкам.

Обслуживание корпоративных клиентов.

Учитывая тенденции развития банковского сектора, фактором сохранения высокой конкурентоспособности Банка в секторе обслуживания корпоративных клиентов, остается возможность предложения высококачественного банковского обслуживания региональным предприятиям непосредственно в регионах. При этом разветвленная региональная сеть Банка позволяет не только привлекать на обслуживание новых крупнейших региональных клиентов, но и предлагать комплекс банковских услуг «сетевым» клиентам.

Также одним из основных конкурентных преимуществ в банковском секторе является способность кредитных организаций предлагать высокотехнологичные услуги, отвечающие самым последним требованиям в части качества, удобства, скорости их предоставления.

В 2010 г. Банк занимал 10-е место среди российских банков по размеру корпоративного кредитного портфеля (рейтинг РБК на 01.01.2011 г.), и, несмотря на сложившиеся в конце года сложные экономические условия, сохранил свои позиции одного из крупнейших кредиторов реального сектора экономики. Корпоративный кредитный портфель на 01.01.2011 г. составил более 190 млрд. руб. (6,5 млрд. долл. США), увеличившись за последний год более чем на 37% и представляя порядка 1,2 тыс. корпоративных заемщиков.

Росбанк традиционно уделяет большое внимание совершенствованию клиентского сервиса посредством внедрения современных банковских технологий и прогрессивных форм обслуживания, направленных на повышение эффективности обслуживания клиентов.

В 2009 году Банк весьма преуспел в привлечении новых корпоративных клиентов. Так, в начале 2009 года в Банке обслуживалось 7445 корпоративных клиентов, а к концу года их число увеличилось на 392. Эффективность клиентской политики Банка наглядно демонстрируется ростом числа корпоративных клиентов (более 5% за год), а также увеличением объема проводимых клиентами операций.

Разработанные им программы позволяют предлагать клиентам широкий пакет розничных продуктов. Присоединение Росбанка к группе Societe Generale открывает широкие перспективы для обслуживания корпоративных клиентов, в числе которых и реализация совместных (с Societe Generale) проектов, особенно в области торгового финансирования и инвестиционно-банковского бизнеса.

Обслуживание клиентов малого и среднего бизнеса (МБС).

В настоящее время продуктовый ряд для предприятий малого и среднего бизнеса включает в себя следующие программы:

1. Программа «Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса». Она была разработана специалистами Банка с учетом потребностей самого широкого круга предпринимателей. Цель - сделать кредиты по-настоящему доступными для широкого круга предпринимателей. Кредитный портфель по программе «Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса» на конец 2008 года составил 8,0 млрд. руб.

2. Программа «Кредитование руководителей предприятий малого и среднего бизнеса-ИП».

Программа « Кредитование руководителей предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей» - это кредитный продукт, находящийся на стыке продуктов для юридических лиц - ИП и физических лиц, так как он предоставляется на цели бизнеса, но оформляется на физическое лицо - руководителя/владельца бизнеса. Кредитный портфель по программе «Кредитование руководителей предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей» за 2008г. -- 1,6 млрд. руб.

3. Программа «Овердрафт предприятиям малого и среднего бизнеса-ИП». Банковский продукт « Овердрафт предприятиям малого и среднего бизнеса и индивидуальным предпринимателям» предоставляется существующим клиентам. Кредитный портфель по программе «Овердрафт предприятиям малого и среднего бизнеса и индивидуальным предпринимателям» -- 252 млн. руб.

Дополнительно разработаны специальные модификации кредитных продуктов:

- кредит под залог приобретаемого имущества,

- кредит под поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса.

- кредитование на покупку лицензионного программного обеспечения.

Также осуществляется комплексное обслуживание клиентов малого и среднего бизнеса:

1. Расчетно-кассовое обслуживание - включает в себя наиболее востребованные банковские услуги: открытие и ведение банковских счетов, безналичные переводы в рублях и иностранной валюте, дистанционное банковское обслуживание, кассовые операции.

2. Банковская карта для МСБ - удобный способ получения и использования сотрудниками средств предприятия на представительские и командировочные расходы, а также на покупку товаров и услуг в предприятиях торговли и сервиса.

3. Зарплатный проект - современная и удобная услуга по выплате заработной платы сотрудникам компании с использованием международных платежных карт VISA и MasterCard.

По данным РБК, по состоянию на 01.01.2011 РОСБАНК занимал 7-е место в стране по количеству пластиковых карт в обращении. Банк предлагает карты всех категорий двух платежных систем: VISA и MasterCard.

4. Депозиты - позволяют получить дополнительный доход на средства, размещенные в банке на определенный договором срок, и надежно сохранить деньги компании и т.д.

Розничные услуги.

Основным направлением деятельности Росбанка в сфере предоставления розничных услуг остаётся, прежде всего, реализация мер, направленных на повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. Большое внимание уделялось проведению мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитному портфелю и оптимизацию условий действующих кредитных продуктов.

Особо стоит отметить, что, в связи с покупкой Банка группой Societe Generale, в дальнейшем планируется значительное укрепление его позиций в сегменте розничных услуг. Реализация проектов, связанных с развитием розничных услуг, неразрывно связана с диверсификацией продуктового ряда эмитируемых банковских карт, подразумевающей выпуск всего спектра карточных продуктов, начиная от распространенных электронных карт, предполагающих 100% авторизацию, и заканчивая элитными продуктами международных платежных систем. Информационная система Банка позволяет предоставлять держателям карт прямой доступ к текущим счетам и совершать операции по ним как с использованием банковских карт, так и платежными поручениями. Банк обладает широкой сетью банкоматов - в настоящее время их количество превышает 1800 штук.

Другим направлением работы на пути повышения конкурентоспособности услуг, предлагаемых Банком, является масштабное внедрение такого продукта, как кредитные банковские карты с револьверным кредитом. В настоящее время разрабатываются и планируются к внедрению продукты, предполагающие льготный период кредитования.

Вывод: Существенные внешние факторы, способные положительно повлиять на деятельность Банка, можно отнести:

Усовершенствование банковского законодательства в части организации надзора за банковскими группами на консолидированной основе.

Повышение прозрачности деятельности заемщиков в результате исполнения Федерального закона "О кредитных историях".

Вероятность возникновения внешних факторов оценивается на уровне 50%, а продолжительность их действия не имеет ограничений.

Кроме того, следующие внутренние факторы способны положительно повлиять на деятельность Банка:

Расширение линейки банковских продуктов и формирование индивидуальных клиентских предложений для разных категорий клиентов, что позволит повысить лояльность клиентской базы и, как следствие, обеспечит увеличение валовой прибыли Банка.

Расширение каналов сбыта банковских продуктов за счет использования интернет-технологий и центра телефонного обслуживания, а также массовых почтовых рассылок.

Приобретение Банка группой «Societe Generale».

Росбанк, будучи частью крупной, французской финансовой Группы Societe Generale, с готовностью перенимает опыт своих коллег, переходя на качественно новый уровень обслуживания и продаж в соответствии с международными стандартами.

2.3 Инструменты продвижения банковских услуг с использованием Интернет-технологий

В условиях развивающейся конкуренции в банковской сфере при разнообразии предлагающихся услуг на первый план выходит не только проблема выбора грамотной PR-политики, но и правильного выбора коммуникационных каналов, среди которых Интернет является самым недооцениваемым банками.

Интернет, как живая динамичная коммуникационная среда, является одним из лучших источников распространения информации, а значит и работы с общественным мнением. Причем Интернет отличает высокая интерактивность и скорость распространения информации, стимулирование которой может приводить к эффекту «снежного кома» при формировании общественного мнения, причем не только положительного, но и зачастую отрицательного.

Основываясь на многочисленных публикациях о продвижении банковской организации, попробуем выделить основные элементы наличия и качества PR-мероприятий в сети Интернет:

1. Грамотно поданные новости банка с четким информационным поводом - «новость должна быть красиво упакована и по возможности иметь социальный статус»;

2. Поскольку банки становятся все более публичными, важен фактор продвижения банка непосредственно его руководителями. Специалисты советуют сопровождать все важные новости от банка комментариями (по широкому спектру вопросов) от первого лица.

3. Достаточно эффективен так называемый «живой контакт»: усилия должны быть направлены на то, чтобы клиент пришел в отделение банка, а там уже с ним легче работать. Но формирование интереса к посещению банка можно и нужно вести в Интернете.

4. Веление времени - Интернет-банкинг.

5. Хорошо работает так называемое «сарафанное радио», то есть привлечение новых клиентов с помощью уже ранее привлеченных. Но программ «приведи клиента и получишь бонус» - мало. Хотя западная практика и доказывает их эффективность.

6. Регулярность информирования о достижениях банка. Понятие постоянства, стабильности привычек - одно из ключевых для нормального развития как человека, так и общества в целом, и идеальная цель для банка - стать привычной необходимостью для клиента, своеобразным «утренним кофе», без которого ему сложно было бы представить свою жизнь. Регулярность информирования способны обеспечить периодические публикации пресс-релизов, в том числе и в Интернете.

7. Разнообразие информации о различных видах услуг, предлагаемых банком, с подчеркиванием их несомненной пользы для клиентов.

8. Позиционирование своей индивидуальности - широкий спектр и уровень предоставляемых услуг для конкретной целевой группы.

9. Персонификация образа банка. При персонификации желательно, чтобы идеи банка воплощались в интервью не только высшего руководства, но и специалистов банка по конкретным направлениям деятельности, которые вызывают наибольший интерес клиентов.

10. Освещение в Интернете мероприятий, выходящих за узкие рамки собственно банковской деятельности. Так, несомненно, выигрышной для одушевления образа банка стала информация о грантовой программе «Новый день» для обездоленных детей, которую воплощает краснодарский филиал «Росбанка».

В 2010 году рамках Первого Всероссийского конкурса «Рекламная кампания года в банковской сфере» была представлена номинация «Лучший сайт банка 2010 года», и в качестве одного из параметров оценки была выделена PR-активность банка в Интернете. В качестве одного из формализованных критериев оценки грамотного PR-продвижения банка были взяты данные индекса цитирования сайта отдельно исследуемого банка. Роль индекса цитирования (ИЦ) в адекватной раскрутке сайта банка высока и в первую очередь характеризует (хоть и немного косвенно) известность банка в сети Интернет. ИЦ - это абсолютное значение важности страницы, являющееся общим обозначением численных показателей, оценивающих популярность того или иного ресурса. При этом существует еще так называемый Тематический индекс цитирования, который также учитывает «авторитетность» Интернет-ресурсов с учетом качественной характеристики ссылок на них с других сайтов. Эту качественную характеристику часто называют «весом» ссылки.