Анализ кредитования физических лиц

Современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели далека от совершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частности позволит населению шире использовать банковские кредиты для решения жизненно важных проблем.

Рассмотрев общие принципы анализа кредитоспособности заемщиков, далее будет рассмотрен анализ основных показателей деятельности организации, также анализ кредитных операций ООО «ХКБ» с физическими лицами.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк»

2.1 Краткая характеристика кредитной организации

ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", один из лидеров российского рынка банковской розницы, работает на российском рынке с 2002 года.

С самого начала своего развития корпоративный и розничный бизнес эмитента строился на предоставлении клиентам полного спектра конкурентоспособных высокотехнологичных банковских продуктов и услуг, включающих расчетно-кассовое обслуживание, валютообменные операции, операции с ценными бумагами, привлечение денежных средств в депозиты, консультационные и многие другие. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» входит в группу компаний Home Credit, которая работает на восточно-европейском рынке потребительского кредитования с 1997 года, и входит в международную группу компаний PPF - одну из крупнейших компаний Европы. После вхождения Банка в международную группу компаний PPF приоритетным направлением бизнеса стало потребительское кредитование. В соответствии со своей стратегией Банк расширяет свою сферу деятельности путем перехода от монопродуктового банка к полноценному розничному банку, предоставляющим клиентам полный спектр банковских услуг.

Приоритетными направлениями деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть. С октября 2008 года банк активно реализует свою стратегию перехода в полноценный розничный банк путем предложения клиентам новой линейки депозитных продуктов (вклады, дебетовые карты) через филиальную сеть. Условия кредитования (размер первоначального взноса, срок кредита, процентная ставка и пр.) зависят от вида кредита, стоимости товаров, приобретаемых в кредит, кредитного продукта, категории риска товара/продавца/клиента.

ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» предоставляет потребительские кредиты (в основном на приобретение бытовой, аудио/видео техники, мебели, мобильных телефонов - свыше 50 категорий товаров.) через широкую сеть магазинов-партнеров в Москве и регионах Российской Федерации. Услуги Банка доступны более чем в 1 200 городах в 80 регионах Российской Федерации. Клиентами Банка по программе потребительского кредитования могут стать жители России в возрасте от 18, имеющие стабильный источник дохода и постоянную прописку в одном из регионов страны, где банк предоставляет свои услуги.

Банк предлагает своим клиентам с положительной кредитной историей доступ к новым продуктам и предложениям, используя прямую почтовую рассылку (direct mail) и телемаркетинговые кампании, что позволяет повысить эффективность взаимодействия эмитента с клиентами и увеличить прибыльность в среднесрочной и долгосрочной перспективах. В рамках этих мероприятий предлагаются такие продукты, как кредиты на основе пластиковых карт и кредиты наличными, которые стали предлагаться клиентам с 2006 г. В ноябре 2004 г. эмитент приступил к выпуску расчетных карт Maestro международной платежной системы MasterCard International. В ноябре 2008 г. ООО «ХКФ Банк» стал членом международной платежной системы VISA. Одной из основных задач банка является быть клиентоориентированным банком, который может предложить своим клиентам, как из числа существующих, так и из числа потенциальных потребителей, конкурентоспособные условия кредитования, которые смогут удовлетворить потребительские запросы, а также полный спектр банковских и финансовых услуг для построения долгосрочных отношений с клиентом. По состоянию на 2011 год общее количество клиентов, получивших кредит в Банке, составило более 16,8 млн. человек.

Для повышения качества обслуживания клиентов, Банк использует хорошо развитую сеть собственных банковских офисов, общее количество которых составляет 175 офисов, и сеть банкоматов. Клиенты Банка могут также использовать более чем 40 000 пунктов приема платежей, благодаря сотрудничеству Банка с ФГУП «Почта России» для внесения платежей в счет погашения задолженности по кредиту, для упрощения процедуры внесения платежей часть необходимой для погашения кредита информации содержится на бланках в закодированном виде, которые клиент получает сразу после предоставления Банком кредита

Благодаря передовым технологиям кредитования Банк предлагает клиентам простые и быстрые решения, объективные условия и стремится к взаимовыгодному партнерству. В апреле 2011 года рамках 4-й ежегодной церемонии награждения премией "Финансовая элита России" Банк "Хоум Кредит" объявлен победителем в номинации "Банк года в сфере потребительского кредитования". ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является членом Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков, Национальной валютной ассоциации, Национальной фондовой ассоциации и Московской международной валютной биржи.

Высшим органом банка является общее собрание учредителей, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей участников общества банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием участников общества и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием участников, а также отчет о прибылях и убытках публикуется в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

Организационная структура Банка, как и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых выступает обеспечение экономической эффективности. Здесь структура управления построена по функциональному признаку и выглядит следующим образом: (см. Рис 1)

Отличительными чертами такой структуры являются жесткое разделение обязанностей и характерный для государственных учреждений бюрократический дух.

Рис. 1 Организационная структура ООО «ХКБ»

Деятельность «ХКБ» ориентирована, прежде всего, на привлечение депозитных ресурсов, в форме вкладов от населения, и размещение этих средств по средствам предоставления потребительских кредитов физическим лицам и ссуд различным юридическим лицам. Таким образом, приоритетным направлением деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" является потребительское кредитование. В 2011 году организация осуществила значительный прорыв.

В целом можно отметить, что в анализируемом периоде (2010-2011 гг.) организация получала стабильный доход в виде прибыли. Это подтверждается финансовыми результатами (см. таб. 1)

При анализе структуры доходов их принято делить на процентные и непроцентные доходы. Процентные доходы включают в себя:

доходы от выдачи кредитов юридическим лицам;

доходы от выдачи ссуд населению;

доходы от выдачи ссуд в иностранной валюте;

и др.

Непроцентные доходы:

комиссия, полученная за услуги, оказываемые банком юридическим лицам;

комиссия, полученная за услуги, оказываемые банком населению;

доходы от валютных операций;

доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг;

доходы от внебанковской деятельности (штрафы, пени, неустойки полученные).

Таблица 1

Финансовые результаты ООО «ХКБ» за 2010-2011 гг.

Показатель	2010 год	2011 год	Темп при-та %
1	2	3	4
Чистые доходы. (стр. 18 ф. отчет о прибылях и убытках)	19226866	23757758	87,6
Операционные расходы	18043309	12162773	-32,6
Прибыль до налогообложения	1183557	11594985	8 раз
Начисленные налоги	2382062	1690950	-29,43
Прибыль	-1198505	9904035	8 раз

За 2011 год заработано доходов в сумме 23757758 тыс. рублей, что на 4530892 тыс. рублей больше, чем в 2010 году. Из них 21559024 тыс. рублей процентные, в таблице 2 приведен сравнительный анализ структуры доходов.

Как видно из таблицы 2, в результате сложившейся в отчетном периоде структуры активов, доходы по кредитам физических и юридических лиц являются основным источником формирования доходной базы отделения. В 2011 году доходов от кредитования получено 28665998 тыс. руб., что почти в 2 раза выше уровня 2010 года, в том числе от кредитования физических лиц 28034618 тыс. рублей и от кредитования юридических лиц 631380 тыс. рублей. За последние два года деятельности банка структура доходов существенных изменений не претерпевала. Так основным источником прибыли являются чистые процентные и комиссионные доходы. Это очевидно, поскольку главными направлениями деятельности банка являются выдача и сопровождение кредитов, привлечение депозитов.

Таблица 2

Анализ структуры доходов ООО «ХКБ» за 2010-2011 гг. (тыс. руб.)

ДОХОДЫ	2010 г.	2011г.	% к итогу за 2010г
1. Проценты, полученные за предоставленные кредиты (кроме физ.лиц)	946229	1334091	1,17
2. Проценты, полученные за предоставленные кредиты физ.лицам.	11624393	19243236	16,77
3. Доходы от операций с ценными бумагами.	608652	2291925	2,00
4. Доходы от операций с иностранной валютой, включая переоценку.	23294353	55059233	47,99
5.Штрафы, пени полученные	2435645	4312155	37,6
6. Другие доходы ( кроме восстановленных резервов)	17050962	11267121	9,82
7.Востановленные резервы	15345897	20739201	18,08
8. Безвозмездно полученное имущество от Home Crediit B.V.	200000	-	0
9. Комиссия полученная от торговых организаций (ПК)	467536	463578	0,41
Итого доходов	73773667	114720540	100%

Из таблицы 2 видно, что за последние два года деятельности банка структура доходов существенных изменений не претерпевала. Так основным источником прибыли являются чистые процентные и комиссионные доходы. Это очевидно, поскольку главными направлениями деятельности банка являются выдача и сопровождение кредитов, привлечение депозитов. А также осуществление платёжных операций. Явно прослеживается тенденция к снижению доли чистого дохода по операциям с ценными бумагами. Как видно из таблицы 2, самым стабильным и высоким является темп роста процентных доходов. Это объясняется тем, что приоритетным направлением развития является разработка мероприятий, направленных на увеличение клиентской базы, пополнение и совершенствование линейки кредитных продуктов и услуг для всех категорий клиентов. Рост процентных доходов обусловлен не только увеличением выданных кредитов, но также и повышением их качества, в смысле надежности и возвратности. Во многом этому поспособствовало развитие системы риск-менеджмента. Этот вид деятельности был выделен в отдельный департамент. Его сотрудники повышают свою квалификацию, проходят стажировку за рубежом. Также внедряется новое программное обеспечение, аналитические системы. Хотя темп роста комиссионных доходов снизился на 5%, в абсолютном выражении они увеличились на 13791 тыс.рублей. Комиссионные доходы являются важным источником дохода.

Увеличение доходов по кредитным операциям вызвано ростом выдаваемых кредитов, о чём было сказано выше (см. таблица 2). Также динамично увеличиваются доходы по пластиковым карточкам. Это связано с ростом выпуска как дебетовых, так и кредитных карт. Важной статьёй доходов являются доходы от операций с иностранной валютой, они составляют порядка 10% чистого дохода, они возросли на 47,9%. Это обусловлено, во-первых, ростом торговых валютных сделок юридических лиц, осуществляемых через систему корреспондентских счетов банка. А также тем, что в 2011 г. произошли качественные изменения в части совершаемых банком валютно-обменных операций на межбанковском рынке Форекс. За период с 2010 по 2011 гг. прибыль банка увеличилась. Этот показатель может быть улучшен за счёт снижения операционных расходов. Разработка мероприятий в этом направлении должна стать одним из приоритетных направлений деятельности банка для повышения рентабельности.

Расходы коммерческого банка - это затраты денежных средств банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка. К первым относятся процентные и комиссионные расходы.

Таблица 3 показывает, что существенных изменений в структуре расходов не наблюдалось. Так основная доля (по 40%) приходится на процентные и операционные расходы, которые и представляют наибольший интерес для анализа.

Таблица 3

Анализ структуры расходов ООО «ХКБ» 2010-2011гг (тыс.руб.)

РАСХОДЫ	2010 г.	2011г.	% к итогу за 2010г
1. Проценты, уплаченные за прив-ые кредиты В т.ч банкам-нерезидентам	880453 381602	2646441 124069	2,53 0,118
2. Проценты, уплаченные юр.лицам по привлеченным средствам.	2926401	3692331	3,52
3. Проценты уплаченные физ.лицам по депозитам	1258086	2096589	0,40
4. Расходы по операциям с ценными бумагами в т.ч % расход по выпущенным Банком облигациям	1258086 1257574	2096589 1897374	2,00 1,81
5.Расходы по операциям с ин. Валютой, включая переоценку	29764736	50221085	47,91
6. Расходы на содержания персонала	6889986	5225646	4,99
7.Штрафы уплаченные	2102	3731	0
8. Другие расходы, кроме созданных резервов	13408662	9556603	9,12
9. Созданные резервы	1380377	345446	0,33
Итого расходов	74972173	104816505	100%

Как следует из таблицы 3 существенных изменений в структуре издержек за исследуемый период не происходило. Так наибольший удельный вес, а точнее половину, составляют расходы, связанные с персоналом. Сюда относится заработная плата, командировочные расходы, различные выплаты, затраты, связанные с организацией досуга персонала (частичное финансирование спортивных, культурных мероприятий), с обучением персонала.

Снижение рост затрат по оплате труда объясняется снижением числа сотрудников в результате применения новых технологий. Затраты на содержание зданий увеличились вследствие проведения ремонтных работ, необходимых для улучшения внешнего и внутреннего вида зданий, так как это является существенным моментом для поддержания имиджа у клиентов.

Затраты на оборудование возрастают как в связи с модернизацией и приобретением оргтехники, так и с увеличением числа банкоматов и электронных платёжных терминалов. За 2011 г. банк установил 26 новых банкоматов, общее количество банкоматов во всех регионах составило 186 шт.

Издержки по информационным технологиям составляют 13%. Рост затрат демонстрирует, что банк следит за мировым опытом и активно применяет современные технологии. Внедрены программно-технические системы, предоставляющие новые возможности для обслуживания клиентов: кол-центр, смс-банкинг. В 2011 г. проведена централизация функций по обслуживанию юридических лиц. В результате чего 80% от всех входящих электронных платежей обрабатываются автоматически. Автоматизация обработки документов, предоставляемых клиентами в бумажном виде. Внедрён электронный архив, электронный документооборот для кредитных заявок малых клиентов. Развитие системы удаленного электронного банковского обслуживания клиентов. В 2011 г. достигнут рост доли электронных платежей, осуществляемых юридическими лицами с 70% в начале года до 85% к концу года. Затраты на информационные технологии имеют высокую рентабельность. Они сокращают трудозатраты, совершенствуют предоставляемые сервисы, помогают внедрить качественно новые услуги. Результатом чего становится повышение конкурентных преимуществ, а следственно числа клиентов и доходов, а соответственно и прибыли. Поэтому совершенствование в этой сфере является неотъемлемой частью развития банка в целом. Административные расходы сокращаются в результате оптимизации организационной структуры и централизации функций по работе с персоналом.

Рост маркетинговых затрат увеличивается, как вследствие повышения стоимости размещения рекламы, так и в результате роста числа проводимых рекламных акций. Однако эти затраты необходимы для успешного развития бизнеса. Всё вышесказанное можно подытожить и сделать вывод, что важное значение имеют затраты на информационные технологии, поскольку влекут снижение различного вида затрат (административных, связанных с персоналом) и повышают эффективность деятельности в общем. Половину затрат связано с персоналом, поэтому важно следить за оптимальностью оргструктуры, внедрять системы анализа эффективности работы сотрудников.

2.2 Анализ основных показателей деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк"

Для оценки общего использования банковских ресурсов проведем анализ активов банка на основании баланса.

Таблица 4

Структура активов «ХКБ» за 2010-2011 гг.

Наименование статьи	2010 г.	Удельн. вес % к итогу	2011 г.	Удельн. вес % к итогу	Изменение по абсол. сумме	Изменение по удельному весу,%
1	2	3	4	5	6	7
1. Денежные средства	1339942	2,08	573275	2,24	67745	0,16
2. Средства в ЦБ	2002341	7,34	2872945	9,27	-2441906	1,92
3. Кредиты и другие средства в банках	56206	369661	2811567	6,31	387483	4,95
4. Кредиты клиентам	606589	75,14	9644222	68,12	-35783	-7,02
5. Ценные бумаги	78753	8,92	1144508	8,84	-356971	-0,07
6. Основные средства и нематериальные активы	30255	3,22	413478	3,40	-11092	0,18
7. Долгосрочные финансовые вложения	15674	0,37	48019	0,18	-32344	-0,20
9. Прочие активы	14733	1,57	201703,2	1,65	-5436	0,08
ВСЕГО АКТИВОВ	99754544	100,00	94548505	100,00	-5206039	0,00

Анализируя структуру активов данного банка можно сделать следующие заключения. Особо негативным в деятельности банка является общее снижение валюты баланса на 5206039 тыс.руб. Это свидетельствует о сокращении ресурсной базы данного банка от объёмов активных операций. Наибольший удельный вес в структуре активов данного банка занимают кредиты клиентам (75,1 % и 68,1 % соответственно). Особенно негативным является снижение удельного веса кредитов клиентам в общей сумме активов на 3578324 руб. или 7,02 %. Это свидетельствует что данный банк снизил свою кредитную активность, а кредитные операции и как известно являются наиболее доходными банковскими операциями. С другой стороны возрос удельный вес кредитов, предоставленных другим банкам на 387483 руб. или 4,95 %. Это свидетельствует о том, что банк начал более активно работать на рынке межбанковских кредитов. Положительно, что банк активно осуществляет операции с ценными бумагами (8,92 и 8,84 % от общей суммы активов), хотя удельный вес операций в общей сумме активов незначительно снизился.

Следовательно, следует разработать направления по повышению общей суммы активов, например посредством увеличение ресурсной базы, а также активизировать кредитные операции с клиентами, как главный источник банковской прибыли.

Собственный капитал играет огромное значение в обеспечении ликвидного и безопасного функционирования деятельности банков. Для оценки достаточности капитала сначала проанализируем структуру пассивов.

Таблица 5

Структура пассивов «ХКБ» за 2010-2011 гг.

Наименование статьи	2010 г.	Удельн. вес % к итогу	2011 г.	Удельн. вес % к итогу	Изменение по абсол. сумме	Изме-нение по удельному весу,%	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6	7	8
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	79496924	85,34	74410293	83,74	-3497416	-1,61	68,1
Средства ЦБ	154750000	6,15	12287544	1,73	-635430	-4,42	19,5
Кредиты и другие средства банков	41753254	7,78	41474307	3,84	-656735	-3,94	34,3
Средства клиентов	8554478	66,65	6295695	70,70	-2258783	4,05	73,6
Ценные бумаги, выпущенные банком	82146	0,64	62079	0,70	-20096	0,06	75,6
Прочие обязательства	529665	4,13	603234	6,77	73569	2,65	113,9

Анализируя структуру обязательств данного банка можно отметить следующие закономерности. Положительным является роста в удельном весе денежных средств клиентов на 4,05 % (с 66,65 % до 70,7%), несколько негативным является снижение кредитов банков и ресурсов от Национального банка.

Однако это всё происходит при значительных снижениях абсолютных сумм обязательств данного банка (так например, средства клиентов, преобладающие в структуре обязательств в 2011 году составили только 73,6 % к 2010 году).

Та же закономерности касается и капитала банка, который снизился на 433000 млн. руб. Темпы снижения капитала банка составили 23,3 %, что особенно негативно характеризует управление данным банком, что произошло не только снижение обязательств, но и снижение собственного капитала.

Далее проанализируем непосредственного структуру собственного капитала данного банка.

Таблица 6

Анализ показателей собственного капитала ООО «ХКБ» за 2010-2011 гг.

Наименование статьи	2010 г.	Удельн. вес % к итогу	2011 г.	Удельн. вес % к итогу	Изменение по абсол. сумме	Изменение по удель-ному весу,%	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6	7	8
Уставный фонд	1437531	76,41	1175152	81,14	-262379	4,73	81,7
Эмиссионный доход	-		-			0,00
Резервный фонд	32799,5	1,74	22730,8	1,57	-10068,7	-0,17	69,3
Накопленная прибыль	219078,8	11,64	111244	7,68	-107835	-3,96	50,8
Фонд переоценки статей баланса	191981	10,20	139263,4	9,62	-52717,6	-0,59	72,5
ВСЕГО капитал	1881390	100,00	1448390	100,00	-433000	0,00	77,0

Структуру собственного капитала можно представить также посредством следующей диаграммы:

Рис. 2 Структура собственного капитала ООО «ХКБ»

Таким образом, мы видим, что в структуре собственного капитала данного банка преобладает уставной фонд, притом его удельный вес за анализируемый период увеличился на 4,73 % с 76,41 % до 81,14% .

Негативным является снижение удельного веса накопленной прибыли в структуре собственного капитала на 3,96 %.

Однако наибольшую опасность для банка и его деятельности несет снижение абсолютной суммы собственного капитала, а также его составных частей и эффективности использования.

В целях надзора за состоянием ликвидности банка, небанковской кредитно-финансовой орга-низации устанавливаются следующие нормативы ликвидности: мгновенная ликвидность; текущая ликвидность; краткосрочная ликвидность; минимальное соотношение ликвидных и сум-марных активов.

Ликвидность кредитной организации и достаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. Составим таблицу 7.

Таблица 7

Анализ обязательных нормативов банка за 2011-2011 гг.

Обоз-ние нор-ва	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива 2010 г	Фактическое значение норматива 2011г
H1	Достаточности капитала	Min 10%	24.83	25.13
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	96.61	53.44
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	569.36	310.89
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	30.48	40.97

В 2010 г. норматив достаточности капитала составил 24,83%, что превышает больше, чем в 2 раза требуемый Центральным банком Российской Федерации минимальный уровень. В течение двух лет ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 569,36% и 310,89% соответственно, что значительно выше минимально необходимых показателей, а значение норматива Н4 равно 30,48%, что в 4 раза ниже максимально допустимого значения в 120%. целом, стратегия деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России. В 2011 величина уставного капитала ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" составляет 4 173 млн. рублей, который полностью оплачен.

Основными источниками формирования собственного капитала в отчетный период является уставный капитал (17,3% собственных средств эмитента), дополнительный капитал (37,6%), нераспределенная прибыль предшествующих лет эмитента (44,2%). Информация о формировании резервов на возможные потери (в части вложения в ценные бумаги): величина резерва на начало/конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала - 1 830 тыс. руб. Таким образом, общее финансовое положение ООО "ХКФ Банк" можно охарактеризовать как устойчивое. Основными факторами, оказавшими значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности является способность банка активно реагировать на изменения рыночной ситуации и предпринимать оперативные меры по оптимизации бизнеса, сохранения качества активов за счет непрерывного усовершенствования процесса управления рисками и оптимизации параметров продуктов. К факторам, влияющим на финансовый результат ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", можно отнести:

- получение дохода (реализованные курсовые разницы) по операциям хеджирования, по сделкам с ценными бумагами

- получение дохода от завершения сделки по секьюритизации части портфеля кредитных карт

- внесение вклада в имущество Банка в размере 1 млрд. руб.

На основе данных публикуемой отчетности могут быть рассчитаны следующие относительные показатели (таблица 8).

Таблица 8

Относительные показатели деятельности ООО "ХКФ Банк", 20010-2011 гг.

Показатели	2010 г.	2011 г.
Коэффициент доли капитала	К1	8,0%	10,3%
Доля рисковых активов	К2	83%	77%
Кредитная активность	К3	78%	66%
Уровень мобилизации капитала	К4	40%	65%
Доля резервов в активах банка	К5	2,3%	2,2%
Коэффициент ликвидности	К6	19%	26%
Коэффициент отношения капитала к уставному фонду	К7	3,2	3,0
Рентабельность прибыли	К8	1,5%	0,9%

Проанализировав полученные показатели, можно сделать выводы:

- коэффициент доли капитала (К1 = Собственные средства/Активы) в пассивах показывает, какая часть банковских капиталов принадлежит его собственникам. Очевидно, что чем больше значение этого коэффициента, тем более надежен банк и тем больше перспективы банка в развитии своей деятельности. В случае ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" наблюдается рост этого показателя в последнем периоде по сравнению с предыдущим.

- высокая доля рисковых активов (К2 = (Ссуды+Лизинговые операции+Вложения в ценные бумаги)/Активы) наблюдается тенденция к снижению этого показателя. Однако, следует учитывать, что больший удельный вес активов составляет ссудная задолженность, что указывает на кредитную активность банка.

- в ООО "ХКФ Банк" наблюдается высокая кредитная активность (К3 = Кредиты/Активы). Особенно велик этот показатель в 2010 г. - 78 %.

- в 2010-2011 гг. наблюдается высокий уровень мобилизации капитала (К4 = (ОС, НМА, МЗ + Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи)/Собственные средства), что снижает возможности выполнения капиталом защитной и оборотной функций.

- показатель отношения резервов к активам (К5 = Резервы/Активы) характеризует качество портфеля активов: чем более рисковый портфель у банка, тем выше его значение. Исходя из полученных показателей, можно сказать, что качество портфеля активов ООО "ХКФ Банк" улучшается.

- коэффициент покрытия ликвидными активами обязательств банка (К6 = Ликвидные активы/Обязательства) показывает способность банка ответить по своим обязательствам с помощью активов с короткими сроками реализации. Способность отвечать по своим обязательствам находится на допустимом уровне, хотя в 2010 г. этот показатель был низким - всего 19%.

- коэффициент отношения капитала к уставному фонду (К7 = Собственные средства/Уставный капитал) показывает зависимость собственных средств от уставного капитала банка. Высокий показатель этого коэффициента говорит о не ликвидности банка с точки зрения владельцев, но в случае ООО "ХКФ Банк" показатели низкие, что благоприятно для собственников банка.

- по данным публикуемой отчетности возможен расчет рентабельности (К8 = Прибыль/Активы) с некоторыми недостатками, но даже такой общий показатель способен охарактеризовать способность банка в условиях конкуренции на рынке банковских услуг получать прибыль. В ООО "ХКФ Банк" наблюдается положительная рентабельность. Банковская отчетность может быть охарактеризована как совокупность бухгалтерской информации об уставной деятельности банка соответствующего назначения и содержания на определенную дату. Основным документом, характеризующим деятельность коммерческого банка, является баланс. Аналитический баланс ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" публикуется в открытой печати.

Можно сделать вывод, что в балансе ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" отражаются состояние собственных и привлеченных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие активные операции. От периода к периоду наблюдается увеличение валюты баланса, что говорит о расширении деятельности банка рынке банковских услуг. Также во всех периодах ООО "ХКФ Банк" получал прибыль, что является главной целью деятельности любого коммерческого банка. По данным баланса осуществляется контроль за аккумулированием и размещением денежных ресурсов банка; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения этих операций в бухгалтерском учете.

Рассмотрим в соответствии с темой выпускной квалификационной работы более подробно процесс кредитования физических лиц, как основное направление деятельности исследуемого банка.

2.3 Анализ заемщика и условия предоставления кредита

Кредитная политика банка предусматривает предоставление различных видов кредитных продуктов, различающихся: по субъектам и объектам кредитования; по срокам, суммам и валюте кредитования; по формам кредитования; по целевому использованию.

Рассмотрим некоторые виды кредитов и общие условия кредитования населения в ООО КБ «Хоум Кредит энд финанс банк».

Кредит на неотложные нужды.

Выдается гражданам Российской Федерации, имеющим постоянный источник дохода. предоставляется на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, на хозяйственное обзаведение, оплату медицинских услуг, приобретение туристических путевок и другие цели потребительского характера. Условия предоставления: выдается в рублях и иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке; кредиты в иностранной валюте - только в безналичном порядке. Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Срок действия кредита - до 4 лет. Процентная ставка: по кредитам в рублях - 22% годовых; по кредитам в валюте - 14% годовых. Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 15 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов.

Документы, предоставляемые в банк для получения кредита:

-заявление;

-паспорта (заменяющие их документы) заемщика, поручителя(-ей) и залогодателя(-ей) (предъявляются);

-документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя (ей) за последние 6 месяцев;

-анкета(ы) заемщика и его поручителя(-ей);

-для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы - справка из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляется).

Обеспечение возврата кредита:

- поручительства физических лиц, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства физических(ого) лиц(а) - платежеспособных предприятий и организаций - клиентов банка;

- залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).

Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями. Уплата процентов производится одновременно с погашением кредита. В случае досрочного погашения части кредита уплата процентов производится ежемесячно на оставшуюся сумму задолженности.

Пример: рассмотрение заявки на кредит в размере 50 тысяч рублей Иванову Ивану Ивановичу банком формируется профессиональное суждение о финансовом положении заемщика.

Таблица 9

Анализ финансового положения заемщика. Информация о Заемщике:

Фамилия, имя, отчество Заемщика	Иванов Иван Иванович
ИНН	665404414716
Адрес: постоянной регистрации фактического места жительства	г. Муром ул. Даниловская, 7-14 тот же
Паспортные данные	17 07 885217, УВД г.Мурома, 22.07.2002г.

Определим платежеспособность заемщика таблица 10

Таблица 10

Определение платежеспособности заемщика

Наименование показателя	Значение
1.	Среднемесячный доход за последние 6 месяцев (стр. 1а+1б)	39150-00
а	Заемщик	39150-00
б	Созаемщик	-
2.	Расходы семьи (стр.2а+2б+2б*2д +2в*2г)	17219-00
а	Обязательные платежи	3000-00
б	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика старше 18 лет	4911-00
в	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика для детей до 18 лет	4397-00
д	Количество иждивенцев старше 18 лет	-
г	Количество иждивенцев до 18 лет	1
3	Среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам (СПпр.кред.обяз.)	2000-00
4	Среднемесячные платежи по испрашиваемому кредиту (СПисп.кредит)	2043-74
5	Дч / Дmin (стр. 1- стр. 2 - стр. 3 - стр. 4)	17887,26
6	Р_ст	-
7	СЗ	-
8	Д_ос.долг(стр.6 - стр. 7)	-
	Итого баллов по таблице "Финансовый результат"	0

Анализ наличия факторов риска проверяет служба безопасности банка (таб. 11)

Таблица 11

Анализ факторов риска заемщика

Фактор риска	Наличие фак-ов риска
наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы	Нет
наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.	Нет
наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде	Нет

На основании вышеизложенного сделаем вывод о финансовом положении Заемщика. Оценка финансового положения и обслуживания основного долга «хорошее». Исходя, из данных таблицы 10 можно увидеть финансовое состояние заемщика, за счет каких средств он будет погашать кредит, а так же кредитную историю, добросовестность и репутацию. Решение в отношении клиента будет принимать кредитный комитет, который будет учитывать все выше перечисленные показатели. Несмотря на тщательную оценку кредитоспособности в ООО «ХКБ» существуют проблемы не возврата кредитов связанные с выдачей кредитов на так называемых «точках» в магазинах применением скоринговой системы. Необходимо отметить тот факт, что банковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимущества и недостатки. Положительным для ООО КБ «ХКБ банк» является простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения ООО КБ «ХКБ банк», является достаточно высокий риск. Чем же обусловлен подобный вывод? Во-первых, тем, что в нашей стране современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, экономическая ситуация в стране (особенно после кризиса 1998 г.) негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов.

Несмотря на подобные негативные моменты, ООО «ХКБ банк» систематически работает над совершенствованием и расширением объектов кредитования.

2.4 Анализ операций банка по предоставлению кредита

Кредитный портфель банка - это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых - поддержание надежной и безопасной деятельности банка. Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением. Рассмотрим структуру кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» активно работает с предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения и прочими. Общая сумма кредитов, выданных предприятиям различных отраслей народного хозяйства в 2011 году, составила 261780 тыс. руб., а в 2010 г. - 191350 тыс. руб., то есть объем кредитного портфеля увеличился за 2010 года на 36,8%. Наблюдается увеличение объема кредитных вложений по всем отраслям кроме промышленности.

В 2010 году наиболее значительно возрос объем выданных кредитов предприятиям, работающим в сельскохозяйственной отрасли - увеличение составило 61000 тыс. руб. Соответственно в общем удельном весе возросла и стала наибольшей доля кредитов, выданных предприятиям, работающим в сельскохозяйственной отрасли с 20,9% в 2010 году до 38,6% в 2011.

Второе место занимают кредиты, выданные предприятиям строительной отрасли, но в 2010г. объем кредитов, выданный данным предприятиям, увеличился незначительно - на 3000 тыс. руб., а удельный вес снизился с 41,8 % в 2010 г. до 31,7% в 2011 г.

Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе ООО «ХКФ Банк» представлено в таблице 7, данные которой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятий является торговля и общественное питание, на долю которых приходится в 2010 г. - 11 кредитов (45,83%) на сумму 37674000 рублей (63,00%), а в 2011 г. - 14 кредитов (46,67%) на сумму 48425000 рублей (65,00%).

Таблица 12

Структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе

Показатели кредитования	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Изменение 2011 г. к
				2009 г.	2010 г.
				+/-	%	+/-	%
Промышленность
Количество выданных кредитов	3	3	4	1	133,33	1	133,33
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	11,5	12,50	13,33	1,83	115,91	0,83	106,64
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	5318	6279	7748	2430	145,69	1469	123,40
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	9,67	10,50	10,40	0,73	107,55	-0,1	99,05
Строительство
Количество выданных кредитов	3	4	4	1	133,33	0	100,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	18,33	16,67	13,33	-5	72,72	-3,34	79,96
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	6228	7415,2	8195	1967	131,58	779,8	110,52
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	15,6	12,4	11,00	-4,6	70,51	-1,4	88,71
Торговля и общественное питание
Количество выданных кредитов	10	11	14	4	140,00	3	127,27
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	42,15	45,83	46,67	4,52	110,72	0,84	101,83
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	31256	37674	48425	17169	154,93	10751	128,54
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	59,80	63,00	65,00	5,2	108,70	2	103,17
Здравоохранение
Количество выданных кредитов	2	2	3	1	150,00	1	150,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	7,95	8,33	10,00	2,05	125,79	1,67	120,05
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3516	4874	6332,5	2816,5	180,11	1458,5	129,92
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	7,66	8,00	8,5	0,84	110,97	0,5	106,25
Количество выданных кредитов (прочие)	4	4	5	1	125,00	1	125,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	16,79	16,67	16,67	-0,12	99,29	0	100,00
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3118,9	3647,8	3799,5	680,6	121,82	151,7	104,16
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	6,95	6,10	5,1	-1,85	73,38	-1	83,61

Анализирую таблицу 12, можно сделать вывод, что несколько менее активно выдаются кредиты в строительной сфере: в период с 1.10.2010 по 31.12.2011 было выдано 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. (12,40%), а в период с 1.01.2011 по 30.03.2011 - 4 кредита (13,33%) на сумму 8195000 руб. (11,00%).В промышленности за четвертый квартал 2010 г. было выдано 3 кредита (12,50%) на сумму 6279000 руб. (10,50%), а в первый квартал 2011 года - 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. В здравоохранении в период с 1.10.2010 по 31.12.2011 было выдано 2 кредита (8,33%) на сумму 4784000 руб. (8,00%), а в период с 1.01.2010 по 30.03.2011 - 3 кредита (10,00%) на сумму 6332500 руб. (8,50%). В отраслевом разрезе кредитного портфеля ООО «ХКФ» по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10751000 руб. или на 28,54%. Все остальные отрасли также показывают положительные изменения, так, например кредитный портфель в области промышленности увеличился на 1469000 руб. или 23,40%, строительства на 779800 руб. или на 10,52%, здравоохранения на 1548500 руб. или на 32,37% и в прочих отраслях на 151700 руб. или на 4,16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00% категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.

Около 87% кредитного портфеля ООО «ХКБ» -- кредиты на сумму меньше 25 тыс. руб. Средняя сумма кредита на конец 2011 г. составляет около 11 тыс. руб.

Потребительское кредитование - краткосрочный бизнес, соответственно, свыше 97% кредитного портфеля ООО «ХКБ» погашается в течение 1 года. Быстрое развитие торговых сетей в регионах России и широкое предложение кредитных продуктов ООО «ХКБ» позволило значительно улучшить дифференциацию кредитного портфеля в географическом разрезе. Условия потребительского кредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» представлены в программе «Потребительское кредитование». Эта Программа разработана специалистами банка в целях сделать кредиты доступными как можно более широкому кругу физических лиц. Кредиты в рамках программы разработаны с учетом потребностей самого широкого круга потребителей, имеют конкурентные процентные ставки и сжатые сроки рассмотрения заявки. Высокий уровень автоматизации процессов кредитования, дополнительные офисы банка, высококвалифицированный персонал ООО «ХКФ Банк» делает использование заемных средств для населения простым и удобным.

В таблице 13 представлены данные о кредитах, выданных физическим лицам ООО «ХКФ Банк» в 2009-2011 гг.

Таблица 13

Кредиты, выданные физическим лицам ООО «ХКБ» 2009-2011 гг.

	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Темп роста
				2010 к 2009 г.	2011 к 2010 г.
1 квартал	68	89	114	130,88	128,09
2 квартал	71	94	110	132,39	117,02
3 квартал	69	101	135	146,38	133,66
4 квартал	85	115	147	135,29	127,83
Итого	293	399	506	136,18	126,82

Анализируя данные таблицы 13 можно сделать вывод о тенденции к увеличению выдачи кредитов. Это можно объяснить ростом потребления населением товаров и услуг в России в последние годы, в частности за счет налоговых льгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования. Ведь говоря о кредитовании физических в российской банковской практике, в первую очередь подразумевается именно этот вид заемщиков. Увеличение выдачи кредитов в ООО «ХКБ» физическим лицам происходит уверенными темпами. Так к 2010 г. объемы кредитования физических лиц увеличились на 36%, а в 2011 году, по сравнению с 2009 годом произошло увеличение на 26%. Стоит отметить, что наблюдается рост выдачи кредитов не только по годам, но и поквартально. Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 3 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам.



Рис. 3 Структура кредитного портфеля ООО «ХКБ»

Причем удельный вес кредитов по потребительскому ООО «ХКБ» , в общей совокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития ООО «ХКБ» направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из приоритетных направлений своей деятельности в будущем. По данным таблицы 10 можно отметить, что ООО «ХКБ» по срокам кредитования испытывает те же трудности что и большинство российских банков - недостаточно развито долгосрочное кредитование. В целом же за исследуемый период увеличилось как количество выдаваемых кредитов (на 3 и на 8 по сравнению с 2009 г. на 1 и на 3 года соответственно), так и сумма выданных кредитов (на 6820 тыс. руб. и на 15360 тыс. руб. по сравнению с 2009 г. на 1 и на 3 года соответственно).

Таблица 14

Анализ выданных кредитов по срокам кредитования

Показатели кредитования	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Изменение 2011 г. к
				2009 г.	2010 г.
				+/-	%	+/-	%
Количество выданных кредитов на срок до 1 года	4	6	7	3	175,00	1	116,67
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	29	25,00	23,33	-5,67	80,45	-1,67	93,32
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	13680	17800	20500	6820	149,85	2700	115,17
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	32,44	29,77	27,52	-4,92	84,83	-2,25	92,44
Количество выданных кредитов на срок до 3 лет	12	16	20	8	166,67	4	125,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	59,86	65,00	66,67	6,81	111,38	1,67	102,57
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	25640	31800	41000	15360	159,91	9200	128,93
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	48,16	53,18	55,03	6,87	114,26	1,85	103,48

Анализ таблицы 14 позволяет отметить значительное преобладание 3-летних кредитов над кредитами, выдаваемыми на 1 год в течение всего исследуемого периода. Рассмотрим более подробно порядок и условия предоставления потребительских кредитов в банке. Кредит предоставляется в рублях на сумму от 3000 до 450000 рублей сроком на 3, 6, 10, 12, 18, 24 или 36 месяцев по выбору клиента. Кредитная ставка - 19% годовых (по Стандартному кредиту). Комиссия за расчётное обслуживание (РО) - 1,9% от суммы кредита ежемесячно. Со многими магазинами банк проводит совместные акции, в рамках которых клиент может приобрести товар в кредит на удобных для него условиях, тогда кредитный продукт банка является «акционным». Банк предоставляет 34 наименования банковских продуктов для потребительского кредитования. Наиболее выгодным банковским продуктом, предоставляемым банком является «Кредит без переплаты - 0% ПВ», т.к. при выборе данной акции покупатель выплачивает ежемесячно 23,4% годовых и 0% за РКО. Так же к наиболее выгодным банковским продуктам можно отнести так называемую «Десяточку» - акция «10%+10*1/10», по которой предусмотрено 23,4% годовых и 0% за РКО. Различие между этими двумя банковскими продуктами заключается в том, что по акции «Кредит без переплаты - 0% ПВ» покупатель вносит нулевой первоначальный взнос, и эта рекламная акция действует лишь во время скидок. По акции «Десяточка» существует фиксированный первоначальный взнос, равный 10% от суммы товара, и эта акция не зависима от скидок. Для получения кредита клиенту достаточно обратиться в торговую организацию с паспортом гражданина РФ (обязательно наличие гражданства РФ, возраст от 23 до 65 лет - мужчины, от 18 до 65 лет - женщины). Для оформления кредита сотрудник банка заполняет анкету в компьютерном программном обеспечении со слов клиента. Затем он производит визуальный контроль внешности и поведения клиента, а также предъявленного клиентом паспорта. В случае, если все данные соответствуют требованиям, сотрудник банка оформляет заявление, которое впоследствии становится договором потребительского кредита между банком и клиентом. Оформление заявления означает, что клиент обратился в банк за определённой суммой по фиксированной процентной ставке на дату обращения и даёт поручение банку на перечисление денежных средств со счёта клиента на счёт торговой организации в оплату приобретаемого товара. После подписания заявления клиентом сотруднику банка необходимо произвести авторизацию, т. е. получить окончательное подтверждение банка. В случае если авторизация не будет проведена, то в 00.01 мин. договор теряет свою силу. Далее клиент вносит первоначальный взнос в кассу магазина и забирает товар. На следующий день после оформления кредит считается предоставленным и начинается начисление процентов за пользование кредитом. Сотруднику банка необходимо передать в банк по акту приема-передачи в течение 10 дней пакет документов, который состоит из: экземпляра заявления банка, анкеты и копии страниц паспорта (1,2,3 и страницы с последним штампом о месте регистрации). На основании полученных документов банк открывает счет клиенту, зачисляет на него сумму кредита и далее со счёта клиента перечисляет на счет торговой организации в течение 3 дней. Погашение кредита может быть плановым и досрочным. Плановое погашение кредита осуществляется в соответствии с фиксированным графиком платежей, т. е. одинаковыми по размеру выплатами. Ежемесячный платёж включает в себя проценты за пользование кредитом, комиссию за расчетное обслуживание, часть самого кредита. Причем проценты начисляются ежемесячно на оставшуюся часть кредита и, таким образом, с течением времени в составе ежемесячного платежа уменьшается процентная часть и соответственно увеличивается часть, идущая в погашение основного долга. В заявлении и бланке почтового перевода (приложение) указывается размер платежа, который клиент должен осуществить в погашение задолженности по кредиту и дата, до которой необходимо разместить указанную сумму на счете клиента. В случае просрочек платежей банк вправе взимать с клиента платы в соответствии с тарифами. Досрочное погашение кредита происходит автоматически при наличии на счете клиента соответствующей суммы денежных средств (в состав суммы входят - полная задолженность по кредиту на текущий месяц, процент за пользование кредитом, рассчитанный на ближайшую дату платежа и плату за досрочное погашение - 1,9 % от первоначальной суммы кредита). В случае досрочного погашения проценты и комиссия выплачивается банку только за фактический период пользования кредитом. Клиенту достаточно позвонить в Справочно-Информационный центр и узнать сумму досрочного погашения.