Кредитная система РФ

Политика регулирования нормы резервов распространяется главным образом на все виды банков (а в ряде стран и на некоторые специальные кредитно-финансовые институты), которые определяют процентные ставки по кредитам. Большинство других кредитно-финансовых институтов в процентной политике следуют за коммерческими банками. С помощью нормы резервов центральный банк воздействует в целом на ссудный процент, который, в свою очередь, влияет на доходность тех или иных ценных бумаг (курс акций и облигаций).

Еще одной формой регулирования центральным банком кредитной системы являются операции на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми институтами. Продавая государственные облигации, центральный банк тем самым уменьшает денежные ресурсы банков и других кредитно-финансовых институтов и таким образом способствует повышению процентной ставки на рынке ссудных капиталов. Это заставляет кредитные институты, согласно законодательству, покупать определенную часть государственных облигаций, финансируя, таким образом, дефицит бюджета и государственный долг.

Формой регулирования является также прямое государственное воздействие центрального банка на кредитную систему путем прямых предписаний органов контроля в форме инструкций, директив, применения санкций за нарушения. В ряде случаев центральный банк осуществляет контроль за крупными кредитами, имитирование банковских кредитов, выборочную проверку кредитных учреждений. Однако методы прямого воздействия в основном распространяются на коммерческие и сберегательные банки и в меньшей степени - на другие кредитно-финансовые институты.

Один их методов регулирования - налоговая политика. Она заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую различными кредитно-финансовыми институтами. Как правило, последние облагаются налогом на прибыль, как и все прочие юридические лица, действующие в определенных экономических условиях. В то же время взимание налогов существенно различается по странам и кредитным институтам в соответствии с их функциональной спецификой. Увеличение налогов может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок. Наоборот, сокращение налогов на доходы этих учреждений ведет к расширению таких операций и может содействовать снижению процентных ставок. Поэтому налоговое воздействие представляет собой достаточно эффективное государственное регулирование деятельности кредитной системы.

В ряде стран в отличие от промышленных и торговых компаний кредитно-финансовые учреждения имеют определенные налоговые льготы. Они обычно распространяются на специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые, инвестиционные, финансовые компании, благотворительные фонды).

Другим регулирующим методом кредитной системы является участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений. Это выражается в трех основных направления: приобретение части кредитных институтов государством путем национализации; организация новых учреждений как дополнение к частным; долевое участие государства путем приобретения акций кредитно-финансовых учреждений и, таким образом, создание смешанных институтов.

Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на функционирование всей кредитной системы. Метод регулирования путем создания государственной собственности довольно широко распространен в странах континентальной Европы и в развивающихся странах. Так, во Франции, Германии, Италии, Португалии, Турции, скандинавский странах сохраняется довольно крупный государственный сектор в кредитной системе, несмотря на расширение процесса приватизации в последнее время. Во Франции путем национализации ряда банков и страховых компаний в начале 80-х годов был существенно расширен кредитный сектор государства. Необходимо отметить, что в большинстве промышленно развитых стран государственная собственность в кредитной системе распространяется и на банковский сектор. Это позволяет государству быстрее и эффективнее решать проблему государственного долга путем продажи ценных правительственных бумаг своим кредитным институтам и за счет последних финансировать крупные инвестиционные проекты национальных масштабов. Кроме того, при наличии государственных и полугосударственных кредитных учреждений осуществляется воздействие на спрос и предложение ссудного капитала, динамику его рынка, процентные ставки.

Большое влияние на регулирование кредитной системы оказывают законодательные меры, осуществляемые центральным правительством, местными органами, а также законодательной властью. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих различные сферы деятельности кредитно-финансовых институтов. При этом основную регулирующую функцию выполняют центральная исполнительная и законодательная власти, которые создают главные законы, определяющие деятельность кредитно-финансовых институтов.

В рамках исполнительной власти основными регулирующими органами являются центральный банк и министерство финансов. В ряде стран создаются дополнительные регулирующие органы центрального правительства. Обычно они действуют в странах со сравнительно высоким уровнем огосударствления кредитной системы. Так, во Франции, кроме центрального банка и министерства финансов, в регулировании кредитной системы участвуют Национальный совет по кредиту, Комиссия контроля над банком, Комиссия биржевых операций.

Наряду с исполнительными органами активное участие в регулировании принимают законодательные органы (парламенты). В их структуре действуют специальные комитеты, комиссии, подкомиссии, которые корректируют как правительственную политику, так и деятельность кредитной системы не могут быть дополнены другими органами парламента. Так, в Конгрессе США длительное время эффективно работает Комиссия по ценным бумагам, регулирующая инвестиционную деятельность кредитно-финансовых институтов [8; с. 97].

Особое место в государственном регулировании занимают страховые компании (особенно компании страховании жизни) как поставщики долгосрочных кредитов на рынке ссудных капиталов. Основным объектом их регулирования являются страховые тарифы (ставки страховых премий). При этом главным органом регулирования, как правило, выступает министерство финансов (исключением из этого правила являются США, где страховые тарифы регулируются исполнительными органами штатов). Особенность регулирования кредитной системы с помощью страховых тарифов заключается в том, что страховые компании стремятся повысить ставки, особенно в области имущественного страхования, так как оно является убыточным. Поэтому уровень пределов страховых тарифов по имущественному страхованию регулируется довольно жестко как со стороны министерства финансов, так и местных органов власти, если они участвуют в этом, как в США.

Заключение

1. Кредитная система - это совокупность кредитного отношения и институтов, которые реализуют эти отношения.

Кредитная система подразделяется на три яруса (звена): центральный банк, банковский сектор, специализированные кредитные организации.

Кредитная система Российской Федерации, в целом, сформирована по образу систем стран с развитой экономикой. Становлению последней предшествовал длительный путь развития.

2. Особую роль в кредитной системе занимает центральный банк любой страны. Банк России является юридическим лицом - некоммерческой организацией в форме государственной корпорации. Банк России - властный орган, что проявляется не только в его полномочия, но и в его самостоятельности и независимости от государственных органов.

Главным звеном банковской системы является коммерческий банк. Коммерческий банк - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Характерной особенностью коммерческих банков является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Сбербанк России - крупнейший коммерческий банк страны. Основной стратегией Банка поведения на рынке является безусловное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и непрекращение ни на один день выполнения банковских операций.

Ипотечные банки - банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости - земли и строений .

3. Кредитный союз представляет собой потребительский кооператив, члены которого объединяют свои сбережения в общий фонд, из чего они обеспечивают себя дешевым и легкодоступным кредитом. Деятельность кредитного союза не направлена на получение прибыли. Доходы кредитного союза распределяются между пайщиками или идут на удешевление услуг кредитного союза.

4. На современном этапе произошло возрождение некогда популярных паевых инвестиционных фондов (ПИФ). Образуется он за счет аккумулирования средств участников с последующим их инвестированием в различные финансовые активы. Данный фонд не является юридическим лицом. Согласно российскому законодательству ПИФ может быть открытым или интервальным.

Анализ негосударственных пенсионных фондов (НПФ) выявил, что они являются некоммерческими организациями социального образования. Специфической особенностью НПФ является чрезвычайно долгосрочный характер его финансовых отношений с вкладчиками и участниками.

Система государственного регулирования кредитной системы представляет собой сложной, эффективный и довольно противоречивый механизм. Основными направлениями государственного регулирования являются: политика центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов, особенно банков; налоговая политика правительства в смешанных (полугосударственных) или государственных кредитных институтах; законодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти, регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы.

Библиографический список

1. Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. - М.: Юридическая литература, 2003. - 156 с.

2. Деньги,кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд.перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 384 с.

3. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.: ЮНИТИ, 1997. - 199 с.

4. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 289 с.

5. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 477 с.

6. Коваленко А.П., Колбачев Е.Б. и др. Финансы и кредит. - Ростов н/Д: Феникс, 2003. - 169 с.

7. Кормилицина О.В. Кредитование физических лиц: учебное пособие. - М.: учебный центр МБ СБ РФ, 1997. - 178 с.

8. Курс экономической теории: Учебник/ Под ред. проф. М.Н. Чепурина, проф. Е.А. Киселевой- Киров: АСА, 2000. - 132 с.

9. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 189 с.

10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 324 с.

11. Общая теория денег и кредита» под ред. Жукова Е.Ф., М., «Банки и биржа», 1998 - 244 с.

12. Парамонова Т.В. Банк России: взгляд в будущее, «Экономика и Жизнь» №9, 1995. 45 с.

13. «Развитие системы кредитования в России: анализ потребностей и предпочтений населения». - М: Независимый институт социальной политики, 2003. - 104 с.

14. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Юрайт-издат, 2004. - 320 с.

15. Сенчагов В.К., Архипов А.И. и др. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2004. - 147 с.

16. Финансы, деньги, кредит: Учебник/ Под ред. О.В. Соколовой.- М.: Юристъ, 2000. - 198 с.

17. Шенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. - М.: 1998. - 230 с.

18. Федеральный Закон РФ ''О банках и банковской деятельности''.

19. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России).

Размещено на Allbest.ru