Оцінка ефективності діяльності банку
Основні методичні підходи щодо оцінки ефективності діяльності банку. Впровадження системи RAROC та оцінка ефективності роботи банку з точки зору фінансового посередництва. Оцінка фінансової стану та стійкості, ділової активності, ліквідності банку.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | дипломная работа |
Язык | украинский |
Дата добавления | 13.01.2014 |
Размер файла | 153,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Додаток А
Таблиця A. 1
Динаміка та структура пасивів ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Пасиви |
На |
На |
На |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп росту, % |
||||||||
01. 01. 2008 |
01. 01. 2009 |
01. 01. 2010 |
|||||||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
||||
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
||||||||||
Зобов'язання |
26 030 952 |
91, 04 |
43754236 |
90, 66 |
46327489 |
81, 00 |
17723284 |
2573253 |
20296537 |
168, 09 |
105, 88 |
177, 97 |
|
Власний капітал |
2563433 |
8, 96 |
4505710 |
9, 34 |
10869403 |
19, 00 |
1942277 |
6363693 |
8305970 |
175, 77 |
241, 24 |
424, 02 |
|
Усього пасивів |
28594385 |
100 |
48259946 |
100 |
57196892 |
100 |
19665561 |
8936946 |
28602507 |
168, 77 |
118, 52 |
200, 03 |
Таблиця A. 2
Динаміка та структура власного капіталу ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Пасиви |
На |
На |
На |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп росту, % |
||||||||
01. 01. 2008 |
01. 01. 2009 |
01. 01. 2010 |
|||||||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
сума, тис. грн. |
питома вага, % |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
||||
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
||||||||||
Статутний капітал |
1486000 |
57, 97 |
3062633 |
67, 97 |
10003513 |
92, 03 |
1576633 |
6940880 |
8517513 |
206, 10 |
326, 63 |
673, 18 |
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
501724 |
19, 57 |
622035 |
13, 81 |
21124 |
0, 19 |
120311 |
-600911 |
-480600 |
123, 98 |
3, 40 |
4, 21 |
|
Резервні та інші фонди банку |
575709 |
22, 46 |
821042 |
18, 22 |
844527 |
7, 77 |
245333 |
23485 |
268818 |
142, 61 |
102, 86 |
146, 69 |
|
Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Частка меншості |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Усього власного капіталу та частка меншості |
2563433 |
100, 00 |
4505710 |
100, 00 |
10869403 |
100, 00 |
1942277 |
6363693 |
8305970 |
175, 77 |
241, 24 |
424, 02 |
Таблиця A. 3
Динаміка та структура зобов'язань ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Зобов'язання |
На |
На |
На |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп росту, % |
||||||||
01. 01. 2008 |
01. 01. 2009 |
01. 01. 2010 |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
|||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
||||
% |
% |
% |
|||||||||||
Кошти банків |
11710521 |
44, 99 |
22360815 |
51, 11 |
20110421 |
43, 41 |
10650294 |
-2250394 |
8399900 |
190, 95 |
89, 94 |
171, 73 |
|
Кошти клієнтів |
10377703 |
39, 87 |
15724434 |
35, 94 |
19424741 |
41, 93 |
5346731 |
3700307 |
9047038 |
151, 52 |
123, 53 |
187, 18 |
|
Боргові цінні папери, емітовані банком |
1287093 |
4, 94 |
1062149 |
2, 43 |
502135 |
1, 08 |
-224944 |
-560014 |
-784958 |
82, 52 |
47, 28 |
39, 01 |
|
Інші залучені кошти |
1541907 |
5, 92 |
2329947 |
5, 33 |
1258 |
0, 00 |
788040 |
-2328689 |
-1540649 |
151, 11 |
0, 05 |
0, 08 |
|
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток |
21619 |
0, 08 |
16192 |
0, 04 |
1 |
0, 00 |
-5427 |
-16191 |
-21618 |
74, 90 |
0, 01 |
0, 00 |
|
Відстрочені податкові зобов'язання |
150130 |
0, 58 |
177070 |
0, 40 |
143376 |
0, 31 |
26940 |
-33694 |
-6754 |
117, 94 |
80, 97 |
95, 50 |
|
Резерви за зобов'язаннями |
40644 |
0, 16 |
95774 |
0, 22 |
36961 |
0, 08 |
55130 |
-58813 |
-3683 |
235, 64 |
38, 59 |
90, 94 |
|
Інші фінансові зобов'язання |
219850 |
0, 84 |
912515 |
2, 09 |
580588 |
1, 25 |
692665 |
-331927 |
360738 |
415, 06 |
63, 63 |
264, 08 |
|
Інші зобов'язання |
41228 |
0, 16 |
97602 |
0, 22 |
98431 |
0, 21 |
56374 |
829 |
57203 |
236, 74 |
100, 85 |
238, 75 |
|
Субординований борг |
640257 |
2, 46 |
977738 |
2, 23 |
3105434 |
6, 70 |
337481 |
2127696 |
2465177 |
152, 71 |
317, 61 |
485, 03 |
|
Усього зобов'язань |
26030952 |
100, 00 |
43754236 |
100, 00 |
46327489 |
100, 00 |
17723284 |
2573253 |
20296537 |
168, 09 |
105, 88 |
177, 97 |
Таблиця A. 4
Динаміка та структура активів ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Активи |
На |
На |
На |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп росту, % |
||||||||
01. 01. 2008 |
01. 01. 2009 |
01. 01. 2010 |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
|||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
на 01. 01. 2009 |
на 01. 01. 2010 |
||||
% |
% |
% |
|||||||||||
Грошові кошти та їх еквіваленти |
2958880 |
10, 35 |
5318409 |
11, 02 |
4830432 |
8, 45 |
2359529 |
-487977 |
1871552 |
179, 74 |
90, 82 |
163, 25 |
|
Торгові цінні папери |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Кошти в інших банках |
684099 |
2, 39 |
1301207 |
2, 70 |
1647934 |
2, 88 |
617108 |
346727 |
963835 |
190, 21 |
126, 65 |
240, 89 |
|
Кредити та заборгованість клієнтів |
21768407 |
76, 13 |
37242644 |
77, 17 |
48308667 |
84, 46 |
15474237 |
11066023 |
26540260 |
171, 09 |
129, 71 |
221, 92 |
|
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
1690972 |
5, 91 |
1875810 |
3, 89 |
1795318 |
3, 14 |
184838 |
-80492 |
104346 |
110, 93 |
95, 71 |
106, 17 |
|
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
172874 |
0, 60 |
172367 |
0, 36 |
842362 |
1, 47 |
-507 |
669995 |
669488 |
99, 71 |
488, 70 |
487, 27 |
|
Інвестиції в асоційовані компанії |
6633 |
0, 02 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
-6633 |
0 |
-6633 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Інвестиційна нерухомість |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
159554 |
0, 28 |
0 |
159554 |
159554 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
Продовження таблиці А. 4
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
9 |
0, 00 |
631 |
0, 00 |
632260 |
1, 11 |
622 |
631629 |
632251 |
7011, 11 |
100199, 68 |
7025111, 11 |
|
Відстрочений податковий актив |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Гудвіл |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Основні засоби та нематеріальні активи |
1056379 |
3, 69 |
1469640 |
3, 05 |
2041031 |
3, 57 |
413261 |
571391 |
984652 |
139, 12 |
138, 88 |
193, 21 |
|
Інші фінансові активи |
195152 |
0, 68 |
789720 |
1, 64 |
466624 |
0, 82 |
594568 |
-323096 |
271472 |
404, 67 |
59, 09 |
239, 11 |
|
Інші активи |
60980 |
0, 21 |
89518 |
0, 19 |
1276474 |
2, 23 |
28538 |
1186956 |
1215494 |
146, 80 |
1425, 94 |
2093, 27 |
|
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Усього активів |
28594385 |
100, 00 |
48259946 |
100, 00 |
57196892 |
100, 00 |
19665561 |
8936946 |
28602507 |
168, 77 |
118, 52 |
200, 03 |
Додаток Б
Таблиця Б. 1
Динаміка фінансових результатів ПАТ «Укрексімбанк» за 2007-2009 рр.
Найменування статті |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп росту, % |
|||||
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
|||||||
2008 |
2009 |
2008 |
2009 |
|||||||
Чистий процентний дохід/ (Чисті процентні витрати) |
948328 |
1615013 |
3410890 |
666685 |
1795877 |
2462562 |
170, 30 |
211, 20 |
359, 67 |
|
Процентні доходи |
2444225 |
4032991 |
6861871 |
1588766 |
2828880 |
4417646 |
165, 00 |
170, 14 |
280, 74 |
|
Процентні витрати |
-1495897 |
-2417978 |
-3450981 |
-922081 |
-1033003 |
-1955084 |
161, 64 |
142, 72 |
230, 70 |
|
Комісійні доходи |
413596 |
440446 |
577014 |
26850 |
136568 |
163418 |
106, 49 |
131, 01 |
139, 51 |
|
Комісійні витрати |
-33323 |
-46489 |
-56960 |
-13166 |
-10471 |
-23637 |
139, 51 |
122, 52 |
170, 93 |
|
Результат від торгівлі іноземною валютою |
132234 |
262261 |
198406 |
130027 |
-63855 |
66172 |
198, 33 |
75, 65 |
150, 04 |
|
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
943 |
0 |
943 |
943 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Результат від переоцінки іноземної валюти |
10559 |
419749 |
63292 |
409190 |
-356457 |
52733 |
3975, 27 |
15, 08 |
599, 41 |
Продовження таблиці Б. 1
Резерв під заборгованість за кредитами |
-189874 |
-958063 |
-2949978 |
-768189 |
-1991915 |
-2760104 |
504, 58 |
307, 91 |
1553, 65 |
|
Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
106 |
19 |
-143963 |
-87 |
-143982 |
-144069 |
17, 92 |
-757700, 00 |
-135814, 15 |
|
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж |
290 |
19131 |
-22148 |
18841 |
-41279 |
-22438 |
6596, 90 |
-115, 77 |
-7637, 24 |
|
Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
-71605 |
0 |
-71605 |
-71605 |
0 |
0 |
0 |
|
Резерви за зобов'язаннями |
-183 |
-55130 |
58812 |
-54947 |
113942 |
58995 |
30125, 68 |
-106, 68 |
-32137, 70 |
|
Інші операційні доходи |
30758 |
46125 |
18074 |
15367 |
-28051 |
-12684 |
149, 96 |
39, 18 |
58, 76 |
|
Доходи/ (витрати) від дострокового погашення заборгованості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Адміністративні та інші операційні витрати |
-624851 |
-879045 |
-1066982 |
-254194 |
-187937 |
-442131 |
140, 68 |
121, 38 |
170, 76 |
|
Дохід від участі в капіталі |
0 |
-6633 |
0 |
-6633 |
6633 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Прибуток/ (збиток) до оподаткування |
687640 |
857384 |
15795 |
169744 |
-841589 |
-671845 |
124, 69 |
1, 84 |
2, 30 |
|
Витрати на податок на прибуток |
-186010 |
-235366 |
5329 |
-49356 |
240695 |
191339 |
126, 53 |
-2, 26 |
-2, 86 |
|
Чистий прибуток/ (збиток) |
501630 |
622018 |
21124 |
120388 |
-600894 |
-480506 |
124, 00 |
3, 40 |
4, 21 |
Таблиця Б. 1
Динаміка та структура доходів ПАТ «Укрексімбанк» за 2007-2009 рр.
Найменування статті |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютний приріст, тис. грн.. |
Темп росту, % |
||||||||
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
||||||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
2008 |
2009 |
2008 |
2009 |
||||
% |
% |
% |
|||||||||||
Процентні доходи |
2444225 |
85, 53 |
4032991 |
90, 29 |
6861871 |
92, 24 |
1588766 |
2828880 |
4417646 |
165, 00 |
170, 14 |
280, 74 |
|
Комісійні доходи |
413596 |
14, 47 |
440446 |
9, 86 |
577014 |
7, 76 |
26850 |
136568 |
163418 |
106, 49 |
131, 01 |
139, 51 |
|
Доходи/ (витрати) від дострокового погашення заборгованості |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Дохід від участі в капіталі |
0 |
0, 00 |
-6633 |
-0, 15 |
0 |
0, 00 |
-6633 |
6633 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0, 00 |
0 |
0 |
0 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
Результат від торгівлі іноземною валютою |
132234 |
4, 63 |
262261 |
5, 87 |
198406 |
2, 67 |
130027 |
-63855 |
66172 |
198, 33 |
75, 65 |
150, 04 |
|
Усього брутто доходів |
2857821 |
100, 00 |
4466804 |
100, 00 |
7438885 |
100, 00 |
1608983 |
2972081 |
4581064 |
156, 30 |
166, 54 |
260, 30 |
Таблиця Б. 2
Динаміка та структура витрат ПАТ «Укрексімбанк» за 2007-2009 рр.
Найменування статті |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютний приріст, тис. грн.. |
Темп росту, % |
||||||||
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
||||||||||
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
сума, тис. грн. |
питома вага, |
2008 |
2009 |
2008 |
2009 |
||||
% |
% |
% |
|||||||||||
Процентні витрати |
-1495897 |
63, 93 |
-2417978 |
67, 56 |
-3450981 |
75, 52 |
-922081 |
-1033003 |
-1955084 |
161, 64 |
142, 72 |
230, 69 |
|
Комісійні витрати |
-33323 |
1, 42 |
-46489 |
1, 29 |
-56960 |
1, 25 |
-13166 |
-10471 |
-23637 |
139, 51 |
122, 52 |
170, 93 |
|
Адміністративні та інші операційні витрати |
-624851 |
26, 70 |
-879045 |
24, 56 |
-1066982 |
23, 35 |
-254194 |
-187937 |
-442131 |
140, 68 |
121, 38 |
170, 75 |
|
Витрати на податок на прибуток |
-186010 |
7, 95 |
-235366 |
6, 57 |
5329 |
-0, 12 |
-49356 |
240695 |
191339 |
126, 53 |
-2, 26 |
-2, 86 |
|
Усього витрат |
-2340081 |
100 |
-3578878 |
100 |
-4569594 |
100 |
-1238797 |
-990716 |
-2229513 |
152, 94 |
127, 68 |
195, 28 |
Таблиця Б. 3
Динаміка прибутку ПАТ «Укрексімбанк» за 2007-2009 рр.
Найменування статті |
2007 |
2008 |
2009 |
Абсолютний приріст, тис. грн.. |
Темп росту, % |
|||||
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
в порівнянні з попереднім роком |
за період аналізу |
|||||||
2008 |
2009 |
2008 |
2009 |
|||||||
Прибуток/ (збиток) до оподаткування |
687640 |
857384 |
15795 |
169744 |
-841589 |
-671845 |
124, 69 |
1, 84 |
2, 30 |
|
Витрати на податок на прибуток |
-186010 |
-235366 |
5329 |
-49356 |
240695 |
191339 |
126, 53 |
-2, 26 |
-2, 86 |
|
Чистий прибуток/ (збиток) |
501630 |
622018 |
21124 |
120388 |
-600894 |
-480506 |
124, 00 |
3, 40 |
4, 21 |
Таблиця Б. 4
Динаміка показників ефективності ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
2007 |
2008 |
2009 |
Відхилення |
||||
2008 р. - 2007 р. |
2009 р. - 2008 р. |
2009 р. - 2007 р. |
|||||
Вихідні дані, тис. грн. |
|||||||
1. Середньорічний обсяг статутного капіталу |
743000 |
2274316, 5 |
6533073 |
1531317 |
4258757 |
5790073 |
|
2. Середньорічний обсяг балансового капіталу |
1281716, 5 |
3534571, 5 |
7687556, 5 |
2252855 |
4152985 |
6405840 |
|
3. Середньорічний обсяг активів банку |
14297192, 5 |
38427165, 5 |
52728419 |
24129973 |
14301254 |
38431227 |
|
4. Середньорічний обсяг зобов'язань банку |
13015476 |
34892594 |
45040862, 5 |
21877118 |
10148269 |
32025387 |
|
5. Процентні доходи |
2444225 |
4032991 |
6861871 |
1588766 |
2828880 |
4417646 |
|
6. Усього доходів |
2857821 |
4466804 |
7438885 |
1608983 |
2972081 |
4581064 |
|
7. Процентні витрати |
1495897 |
2417978 |
3450981 |
922081 |
1033003 |
1955084 |
|
8. Усього витрат |
2340081 |
3578878 |
4569594 |
1238797 |
990716 |
2229513 |
Продовження таблиці Б. 4
Коефіцієнти ефективності діяльності, % |
|||||||
9. Коефіцієнт загального рівня рентабельності |
21, 44 |
17, 38 |
0, 46 |
-4, 06 |
-16, 92 |
-20, 97 |
|
10. Коефіцієнт співвідношення загальних доходів банку та загальних витрат |
122, 12 |
124, 81 |
162, 79 |
2, 69 |
37, 98 |
40, 67 |
|
11. Прибутковість статутного капіталу |
67, 51 |
27, 35 |
0, 32 |
-40, 16 |
-27, 03 |
-67, 19 |
|
12. Прибутковість балансового капіталу |
39, 14 |
17, 60 |
0, 27 |
-21, 54 |
-17, 32 |
-38, 86 |
|
13. Прибутковість активів |
3, 51 |
1, 62 |
0, 04 |
-1, 89 |
-1, 58 |
-3, 47 |
|
14. Доходність активів |
19, 99 |
11, 62 |
14, 11 |
-8, 36 |
2, 48 |
-5, 88 |
|
15. Чиста процентна маржа |
6, 63 |
4, 20 |
6, 47 |
-2, 43 |
2, 27 |
-0, 16 |
|
16. Чистий спред |
2, 80 |
2, 83 |
4, 55 |
0, 03 |
1, 72 |
2, 80 |
|
17. Рентабельність доходів |
17, 55 |
13, 93 |
0, 28 |
-3, 63 |
-13, 64 |
-17, 27 |
Додаток В
Таблиця В. 1
Динаміка показників фінансової стійкості ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Умовні позначення |
На 1. 01. 2008 р. |
На 1. 01. 2009 р. |
На 1. 01. 2010 р. |
Відхилення |
||||
1. 01. 2009р. - 1. 01. 2008р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2009р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2008р. |
||||||
Вихідні дані, тис. грн. |
||||||||
1. Власний капітал |
К |
2563433 |
4505710 |
10869403 |
1942277 |
6363693 |
8305970 |
|
2. Статутний капітал |
СК |
1486000 |
3062633 |
10003513 |
1576633 |
6940880 |
8517513 |
|
3. Зобов'язання |
З |
26030952 |
43754236 |
46327489 |
17723284 |
2573253 |
20296537 |
|
4. Загальні активи |
А |
28594385 |
48259946 |
57196892 |
19665561 |
8936946 |
28602507 |
|
5. Доходні активи |
АД |
27281874 |
45846008 |
52820974 |
18564134 |
6974966 |
25539100 |
|
6. Недоходні активи |
АН |
1312511 |
2413938 |
4375918 |
1101427 |
1961980 |
3063407 |
Продовження таблиці В. 1
Коефіцієнти фінансової стійкості |
||||||||
8. Коефіцієнт надійності (ряд. 1/ ряд. 3), % |
КН |
9, 85 |
10, 30 |
23, 46 |
0, 45 |
13, 16 |
13, 61 |
|
9. Коефіцієнт фінансового важеля (ряд. 3/ ряд. 1) |
КФВ |
10, 15 |
9, 71 |
4, 26 |
-0, 44 |
-5, 45 |
-5, 89 |
|
10 Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів (ряд. 1/ ряд. 4), % |
КУК |
8, 96 |
9, 34 |
19, 00 |
0, 37 |
9, 67 |
10, 04 |
|
11. Коефіцієнт захищеності власного капіталу (ряд. 1 - ряд. 6) / ряд. 5 |
КЗК |
0, 05 |
0, 05 |
0, 12 |
0, 00 |
0, 08 |
0, 08 |
|
12. Коефіцієнт мультиплікатора статутного капіталу (ряд. 4/ ряд. 2) |
КМК |
19, 24 |
15, 76 |
5, 72 |
-3, 48 |
-10, 04 |
-13, 52 |
Таблиця В. 2
Динаміка показників ділової активності ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р.
Умовні позначення |
На 1. 01. 2008 р. |
На 1. 01. 2009 р. |
На 1. 01. 2010 р. |
Відхилення |
||||
1. 01. 2009р. - 1. 01. 2008р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2009р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2008р. |
||||||
Вихідні дані, тис. грн. |
||||||||
1. Загальні пасиви |
ПЗаг |
28594385 |
48259946 |
57196892 |
19665561 |
8936946 |
28602507 |
|
2. Зобов'язання всього |
З |
26030952 |
43754236 |
46327489 |
17723284 |
2573253 |
20296537 |
|
3. Строкові депозити |
ДС |
10377703 |
15724434 |
19424741 |
5346731 |
3700307 |
9047038 |
|
4. Одержані міжбанківські кредити |
МБКОД |
3864471, 93 |
7826285, 25 |
8044168, 4 |
3961813 |
217883, 15 |
4179696 |
|
5. Кредитний портфель |
КР |
21768407 |
37242644 |
48308667 |
15474237 |
11066023 |
26540260 |
|
6. Загальні активи |
АЗ |
28594385 |
48259946 |
57196892 |
19665561 |
8936946 |
28602507 |
|
7. Доходні активи |
АД |
24143478 |
40419661 |
51751919 |
16276183 |
11332258 |
27608441 |
|
8. Вкладення в цінні папери і в паї асоційованих компаній |
ЦПП |
6633 |
0 |
0 |
-6633 |
0 |
-6633 |
|
9. Прострочені і безнадійні кредити |
КРП |
217684 |
1229007 |
4347780 |
1011323 |
3118773 |
4130096 |
Продовження таблиці В. 2
Коефіцієнти ділової активності пасивів |
||||||||
10. Коефіцієнт активності залучення позичених і залучених коштів (ряд. 2/ ряд. 1) |
КЗК |
0, 91 |
0, 91 |
0, 81 |
0, 00 |
-0, 10 |
-0, 10 |
|
11. Коефіцієнт активності залучення міжбанківських кредитів (ряд. 4/ ряд. 1) |
КЗМБК |
0, 14 |
0, 16 |
0, 14 |
0, 03 |
-0, 02 |
0, 01 |
|
12. Коефіцієнт активності залучення строкових депозитів (ряд. 3/ ряд. 1) |
КЗСД |
0, 36 |
0, 33 |
0, 34 |
-0, 04 |
0, 01 |
-0, 02 |
|
13. Коефіцієнт активності використ. залуч. і запозичених коштів у доходні активи (ряд. 2/ ряд. 7) |
КЗДА |
1, 08 |
1, 08 |
0, 90 |
0, 00 |
-0, 19 |
-0, 18 |
|
14. Коефіцієнт активності використ. залуч. і запозич. коштів у кредит. портф. (ряд. 5 / ряд. 2) |
КЗКР |
1, 20 |
1, 17 |
0, 96 |
-0, 02 |
-0, 22 |
-0, 24 |
|
15. Коефіцієнт активності використ. строкових депозитів у кредит. портфель (ряд. 3 / ряд. 5) |
КДСКР |
0, 48 |
0, 42 |
0, 40 |
-0, 05 |
-0, 02 |
-0, 07 |
Продовження таблиці В. 2
Коефіцієнти ділової активності активів |
||||||||
16. Коефіцієнт рівня доходних активів (ряд. 7 / ряд. 6) |
КДА |
0, 84 |
0, 84 |
0, 90 |
-0, 01 |
0, 07 |
0, 06 |
|
17. Коефіцієнт кредитної активності (ряд. 5 / ряд. 6) |
ККРА |
0, 76 |
0, 77 |
0, 84 |
0, 01 |
0, 07 |
0, 08 |
|
18. Коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і пайову участь (ряд. 8 / ряд. 6) |
КІА |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
19. Коефіцієнт (частка) інвестицій у дохідних активах (ряд. 8 / ряд. 7) |
КІДА |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
0, 00 |
|
20. Коефіцієнт проблемних кредитів (ряд. 9 / ряд. 5) |
КПКР |
0, 01 |
0, 03 |
0, 09 |
0, 02 |
0, 06 |
0, 08 |
Таблиця В. 3
Динаміка показників ліквідності ПАТ «Укрексімбанк» з 1. 01. 2008 р. по 1. 01. 2010 р., %
Умовні позначення |
На 1. 01. 2008 р. |
На 1. 01. 2009 р. |
На 1. 01. 2010 р. |
Відхилення |
||||
1. 01. 2009р. - 1. 01. 2008р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2009р. |
1. 01. 2010р. - 1. 01. 2008р. |
||||||
1. Коефіцієнт миттєвої ліквідності |
КМЛ |
39, 29 |
43, 12 |
35, 17 |
3, 83 |
-7, 95 |
-4, 12 |
|
2. Коефіцієнт поточної ліквідності |
КПЛ |
87, 67 |
82, 97 |
62, 06 |
-4, 70 |
-20, 91 |
-25, 61 |
|
3. Коефіцієнт короткострокової ліквідності |
ККЛ |
78, 97 |
80, 61 |
79, 16 |
1, 64 |
-1, 46 |
0, 18 |
|
4. Коефіцієнт загальної ліквідності |
КЗЛ |
109, 85 |
110, 30 |
123, 46 |
0, 45 |
13, 16 |
13, 61 |
|
5. Коефіцієнт співвідношення високоліквідних активів до робочих активів банку* |
КВЛА/РА |
25, 48 |
27, 43 |
22, 65 |
1, 95 |
-4, 78 |
-2, 83 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Характеристика рейтингових систем оцінки фінансового стану та їх ролі у процесі управління комерційним банком. Дослідження фінансової стійкості, ділової активності, ліквідності та ефективності управління. Розрахунок якості активів та рівня надходжень.
курсовая работа [93,1 K], добавлен 20.04.2012Роль і місце фінансової безпеки банків, основні інструменти її забезпечення, методичні підходи щодо формування системи. Загальна оцінка фінансового стану банку, аналіз дотримання нормативів діяльності. Напрями досягнення фінансової безпеки банків.
курсовая работа [71,4 K], добавлен 22.12.2012Банківська система України в умовах глобалізації світового фінансового простору. Оцінка фінансової діяльності АТ "ІНДЕКС-БАНК", комерційні операції. Побудова системи трансфертного ціноутворення у банку. Шляхи підвищення ефективності діяльності банку.
дипломная работа [888,8 K], добавлен 09.09.2010Сутність валютних операцій банку: вибір та обґрунтування системи показників для аналізу та методика їх розрахунку. Характеристика діяльності та основні напрями підвищення ефективності діяльності ПАТ "Ідея Банк". Загальний аналіз валютних операцій банку.
курсовая работа [192,4 K], добавлен 18.10.2015Поняття та економічна сутність категорії "ефективність діяльності банку", характеристика чинників та методика оцінки. Напрями забезпечення ефективності діяльності банків у сучасних умовах, оцінка впливу на неї міжнародних стандартів на сьогодні.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 09.06.2012Завдання аналізу та чинники формування доходів, витрат і прибутку банку. Фінансово-економічна характеристика АКІБ "УкрСиббанк". Розрахунок коефіцієнтів доходності, рентабельності та витратності діяльності банку. Аналіз достатності капіталу (ліквідності).
курсовая работа [292,0 K], добавлен 09.10.2010Фінансовий стан комерційного банку. Основні сучасні методики рейтингових оцінок: українських експертів, за системою СAMEL та Кромонова. Приклади використання рейтингових систем оцінки діяльності комерційних банків. Кредитні операції банку з векселями.
контрольная работа [43,3 K], добавлен 20.01.2010Види та значення прибутку комерційного банку. Оцінка показників ефективності та прибутковості КБ. Шляхи підвищення прибутковості банку. Вплив НБУ на прибутковість комерційного банку. Можливості використання зарубіжного досвіду у формуванні прибутку банку.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 03.07.2011Поняття ліквідності. Оцінка ліквідності балансу комерційного банку. Основні напрямки аналізу ліквідності балансу банку. Механізм управління ліквідністю. Коефіцієнти ліквідності. Рекомендації по підвищенню ліквідності і платоспроможності банку.
реферат [52,5 K], добавлен 22.03.2004Основні сегменти фінансових потоків ресурсних, активних банківських операцій, доходів, витрат та прибутку в фінансовій моделі діяльності банку. Оцінка фінансової діяльності АКБ "Правекс-банк", її математична модель та управління рентабельністю банку.
курсовая работа [1,9 M], добавлен 10.07.2010