Формы организации возвратности кредита и пути их совершенствования

В общем виде сложившаяся система кредитования представляет собой обновленную систему, при которой, однако, еще сосуществуют как старые, так и новые формы возвратности кредита, кладут основу для развития предпринимательства как в хозяйстве, так и в банковской сфере.

Из всего рассмотренного и изученного можно сказать, что возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, и на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке. Кредитный механизм органически включающий данные формы, дает возможность банку укрепить свою независимость и тем самым снизить кредитный риск.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства кредитору вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата. Из выше изученного можно сказать, что под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Обеспечение, как отдельное обязательство, обособленное от обеспечиваемого им основного обязательства, играет двойную роль. С одной стороны - гарантия исполнения обязательств должником, с другой - угроза лишения имущества стимулирует должника исполнить обязательства в строгом соответствии с кредитным договором. Применение обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору существенно снижает риски банковской деятельности и в целом способствует обеспечению стабильности банковской системы.

При регулировании обеспечения исполнения обязательств отечественное законодательство осуществляет регулирование лишь отдельных способов обеспечения, по сути не устанавливая общих положений, касающихся всех способов обеспечения. Это затрудняет применение способов обеспечения, прямо не предусмотренных законодательством, а устанавливаемых договором между сторонами, поскольку в этом случае стороны руководствуются не общими принципами обеспечения, устанавливаемыми законодательством, а «изобретают» свои способы, иногда не имеющие ничего общего с обеспечением.

Признаком современной системы кредитования предприятий служит переход именно к таким формам, которые в большей степени гарантируют возврат банковского кредита. Сложившаяся в настоящее время система учитывает кредитоспособность клиента, снижающую риск несвоевременного возврата кредита.

Залог, как мы выяснили, является одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Центральное место в правовом содержании залогового механизма принадлежит определению права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом.

Так же не мало важной формой обеспечения возвратности кредита являются гарантии и поручительства. В этом случае имущественную ответственность несет за заемщика, как правило, третье лицо.

Применительно к юридическим лицам поручительство в отличие от гарантии оформляется письменным договором между банком и поручителем. В соответствии с ним последний обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течение определенного времени.

Таким образом, кредиторы имеют в своем распоряжении самые различные способы обеспечения возврата ведаемого банковского кредита.

Какой способ следует применить на практике, зависит от самых разнообразных факторов, в том числе от: правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм; наличия предшествующего опыта у кредитора в этой области; возможности привлечения квалифицированных юристов, специализирующихся на определенных формах обеспечения; реальных возможностей кредитора и заемщика и др.

Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению конечной цели - погашению должником основной суммы банковского кредита с процентами.

Список использованных источников

1. Банковское дело: учеб. для вузов по экон. специальностям / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 655 с.

2. Банковское дело: учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.

3. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - 768 с.

4. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Высшее образование, 2009. - 422 с.

5. Борисов, А.И. Потребительское кредитование или жизнь взаймы // Банковское дело. - 2008. - № 6. - С. 47-50.

6. Валитов, Ш.В. Стимулирование кредитных вложений в реальный сектор экономики // Финансы и кредит. - 2010. - № 7. - С. 7-12.

7. Воронин, А.С. Актуальность потребительского кредитования // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2009. - № 4. - С. 26-32.

8. Гилевич, И. Кредитование населения - начало пути? // Банковский вестник. - 2008. - № 6. - С. 36-40.

9. Гусаков, Б. Ипотека: людям - жилье, экономике - стимул к развитию // Финансы. Учет. Аудит. - 2011. - № 1. - С.16-19.

10. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.:ЮРАЙТ, Высшее образование, 2009. - 620 с.

11. Дорох, Е.Г. Банковское кредитование строительства и покупки жилья: оценка состояния и направления развития в Республике Беларусь: дис. на соискание ученой степени канд. экон. наук: 08.00.10 / БГЭУ. - Минск, 2005. - 155 с.

12. Дорох, Е.Г. Виды банковского ипотечного жилищного кредитования в зарубежных странах и возможные пути их использования в Республике Беларусь // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2010. - № 39. - С. 17-23.

13. Дорох, Е.Г. История развития банковского кредитования в Беларуси // Белорусский банковский бюллетень. - 2011. - № 7. - С. 51-56.

14. Дорох, Е.Г. Анализ развития сферы банковского кредитования строительства и покупки жилья в Республике Беларусь // Бухгалтерский учет и анализ. - 2008. - № 2. - С. 38-44.

15. Дорох, Е.Г. Анализ видов обеспечения возврата банковских ссуд в РБ // Бухгалтерский учет и анализ. - 2010. - № 6. - С. 26-31.

16. Дракина, М.Н. К вопросу о потребительском кредитовании // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2010.- № 1. - С. 30-35.

17. Куликов, А.Г. Деньги, кредит, банки: учебник /А.Г. Куликов. - М.: КНОРУС, 2009. - 656 с.

Размещено на Allbest.ru