Теоретические взгляды на сущность и функции кредита

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

· обслуживание товарного обращения через кредит;

· аккумуляция или собирание денежных сбережений предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;

· трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

· обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов.

Кредитный рынок Республики Беларусь отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран и даже Российской Федерации, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в Республике Беларусь оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком жесткая денежно-кредитная политика;

2. политика рефинансирования коммерческих банков;

3. инфляционные процессы в экономике;

4. валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки;

5. уровень эмиссии денежных средств;

6. наличие внешних источников финансирования;

Основными же внутренними факторами являются:

1. структура ресурсной базы коммерческих банков,

2. качество кредитного портфеля,

3. наличие и структура клиентской базы.

Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Основным направлением размещения средств банков являлось кредитование юридических и физических лиц. На 1 января 2013 г. удельный вес требований банков к экономике в активах банков составил 68,6 процента (на 1 января 2012 г. - 60,7 процента). Требования банков к экономике возросли на 63,1 трлн. рублей, или на 40,1 процента (в соответствии с Основными направлениями на 2012 год рост на 17 - 23 процента). В национальной валюте требования банков к экономике возросли на 26,3 трлн. рублей (на 27,6 процента) до 121,6 трлн. рублей, в иностранной валюте - на 4,1 млрд. долларов США (на 55,2 процента) до 11,5 млрд. долларов США.

Наибольший удельный вес в требованиях банков к экономике занимают требования банков к юридическим лицам (на 1 января 2013 г. - 81,4 процента). Их прирост за 2012 год составил 43,8 процента. Наибольшая часть кредитов в 2012 году была выдана предприятиям обрабатывающей промышленности, организациям, осуществляющим операции с недвижимым имуществом и предоставляющим услуги потребителям, а также организациям, занятым в сферах торговли, ремонта автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования (приложение 1.10).

Требования банков к физическим лицам за 2012 год увеличились на 8,4 трлн. рублей, или на 25,8 процента, и на 1 января 2013 г. составили 41,0 трлн. рублей.

В среднем на одного жителя Республики Беларусь на 1 января 2013 г. приходилось 4 245,5 тыс. рублей кредитной задолженности, или 495,4 доллара США в эквиваленте, тогда как на 1 января 2012 г. данный показатель составлял 3 379,9 тыс. рублей, или 404,8 доллара США.

Задолженность населения по кредитам, предоставленным на финансирование недвижимости, увеличилась за 2012 год на 6,5 трлн. рублей, или на 27,3 процента, и на 1 января 2013 г. составила 30,5 трлн. рублей.

Задолженность населения по кредитам, предоставленным на потребительские цели, за 2012 год увеличилась на 1,8 трлн. рублей, или на 21,1 процента, и на 1 января 2013 г. составила 10,4 трлн. рублей. Удельный вес таких кредитов в общем объеме требований банков к физическим лицам на 1 января 2013 г. составил 25,5 процента против 26,4 процента на 1 января 2012 г.

Кредитованию экономики в отчетном году во многом способствовало активное привлечение банками средств населения. Вклады (депозиты) населения в банках за 2012 год увеличились на 29,0 трлн. рублей, или на 59,2 процента, и на 1 января 2013 г. составили 78,1 трлн. рублей.

С начала 2012 года вклады (депозиты) населения в национальной валюте увеличились на 10,4 трлн. рублей, или на 75,2 процента, и на 1 января 2013 г. составили 24,3 трлн. рублей. Другие рублевые депозиты населения за 2012 год увеличились на 5,8 трлн. рублей, или на 62,3 процента.

Вклады (депозиты) в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) за 2012 год увеличились на 18,6 трлн. рублей, или на 52,9 процента, и на 1 января 2013 г. составили 53,8 трлн. рублей. В долларовом эквиваленте вклады (депозиты) физических лиц в иностранной валюте увеличились за 2012 год на 2,1 млрд. долларов США, или на 49 процентов, и на 1 января 2013 г. составили 6,3 млрд. долларов США, в том числе другие депозиты населения в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) увеличились на 1,9 млрд. долларов США, или на 48,4 процента, и на 1 января 2013 г. составили 5,9 млрд. долларов США.

На 1 января 2013 г. в среднем на одного жителя Республики Беларусь приходилось 8 677 тыс. рублей сбережений, размещенных в банках, против 5 460,4 тыс. рублей на 1 января 2012 г. В долларовом эквиваленте данный показатель увеличился с 654 долларов США до 1 012,5 доллара США, или на 54,8 процента.

В 2012 году межбанковские кредиты в национальной валюте оставались одним из основных инструментов регулирования ликвидности банков. Участниками данного сегмента денежного рынка выступали 32 банка - резидента Республики Беларусь и банки-нерезиденты.

В течение 2012 года в банковской системе наблюдался преимущественно избыток ликвидности. В связи с этим объем операций, совершаемых банками на межбанковском рынке, в 2012 году был ниже, чем в 2011 году, и составил 122,6 трлн. рублей (в 2011 году - 186,2 трлн. рублей).

Структура межбанковского рынка по срокам не претерпела существенных изменений по сравнению с 2011 годом (82,3 процента составляли однодневные межбанковские кредиты). Удельный вес операций с банками-нерезидентами на рублевом межбанковском рынке в 2012 году увеличился и составил 3,5 процента (в 2011 году - 1,8 процента).

Кроме того, в 2012 году банки продолжили практику привлечения

(размещения) ресурсов на межбанковском рынке в национальной валюте посредством сделок РЕПО. Однако удельный вес данных операций в отчетном году уменьшился и в среднем по остатку задолженности составил 19,7 процента (в 2011 году - 30,5 процента).

Основной причиной снижения удельного веса сделок РЕПО послужил сохранявшийся на протяжении большей части года избыточный уровень ликвидности банков. Уменьшение в 2012 году объема государственных ценных бумаг, номинированных в белорусских рублях, в портфелях банков также повлияло на снижение удельного веса сделок РЕПО на межбанковском рынке.

В условиях избыточной рублевой ликвидности Национальный банк принимал меры по поддержанию процентной ставки на однодневном межбанковском рынке на нижней границе коридора процентных ставок.

В IV квартале 2012 г. ухудшение ситуации с ликвидностью в отдельных банках увеличило диапазон изменения процентной ставки на межбанковском рынке и значительно повысило ее средний уровень (приложение 1.13).

Изменение ставки рефинансирования и ставок по инструментам регулирования ликвидности, а также ситуация с ликвидностью в банковском секторе в основном определяли динамику процентных ставок на депозитном и кредитном рынках (приложение 1.14).

Средняя процентная ставка за пользование новыми кредитами? банков в национальной валюте за 2012 год снизилась на 11,7 процентного пункта и на конец 2012 года составила 39,4 процента годовых.

Средняя процентная ставка по новым срочным депозитам в белорусских рублях на 1 января 2013 г. составила 33,5 процента годовых, снизившись за 2012 год на 20,1 процентного пункта.

Средняя процентная ставка за пользование новыми кредитами банков в свободно конвертируемой валюте за 2012 год снизилась на 2,5 процентного пункта и на 1 января 2013 г. составила 7,7 процента годовых.

Средний уровень процентной ставки по новым срочным банковским вкладам (депозитам) в свободно конвертируемой валюте в 2012 году снизился с 7,2 до 4,5 процента годовых. Проводимая в отчетном году Национальным банком процентная политика способствовала поддержанию процентных ставок в национальной валюте на положительном уровне в реальном выражении.

Поскольку реальный сектор экономики продолжает оставаться приоритетной сферой кредитных вложений банков, их кредитная политика направлена на поддержание функционирования и экономическую стабилизацию предприятий ведущих отраслей, а также наиболее важных и социально значимых производств. Однако сложное финансовое положение предприятий, вызванное не столько внутренними факторами, сколько причинами общеэкономического характера, привело к тому, что многие из них постоянно испытывают острую нехватку оборотных средств из-за низкой рентабельности реализуемой продукции, а все это ведет к постоянному вовлечению в оборот банковского кредита, выдаваемого на грани допустимого риска. В итоге, экономические трудности, переживаемые предприятиями республики, сказываются и на кредитных операциях банков.

Наиболее яркой иллюстрацией тому стала практика выдачи кредитов на погашение задолженности по заработной плате, вызванная необходимостью оказания предприятиям финансовой поддержки и недопущения социальной напряженности в обществе. Задолженность по заработной плате превратилась в один из наиболее часто встречающихся объектов кредитования в тех банках, которые в значительной степени связаны с обслуживанием промышленности. К сожалению, кредиты на зарплату становятся фактически безвозвратными, т. к. их выдача происходит из месяца в месяц и их объем все время возрастает.

В нынешнем году развитие банковской системы подчинено общим целям и задачам, сформулированным в Концепции развития банковской системы. Одним из важнейших условий расширения состава операций, выполняемых банками, улучшения качества банковских услуг, повышения функциональной роли банковской системы в социально-экономическом развитии страны должно стать дальнейшее наращивание ресурсной базы банков.

Рост ресурсов банков будет осуществляться за счет внутренних источников, формируемых развитием экономики, и внешнего инвестирования.

Наряду с наращиванием ресурсной базы и кредитования экономики значительное внимание будет уделяться оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет:

1. увеличения доли долгосрочных привлеченных средств;

2. повышения качества управления ликвидностью банков;

3. совершенствования экономических нормативов в области допустимости

4. отдельных пассивных и активных операций;

5. расширения перечня современных банковских операций и услуг,

6. особенно платных услуг для населения, и формирования надежной системы

7. гарантирования вкладов населения.

По мере расширения банковских операций будет осуществляться повышение капитализации банковской системы в целях снижения банковских рисков и, соответственно, увеличения устойчивости деятельности банков.

Центральным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора останутся приближение к международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, последовательное внедрение и следование проверенным мировой практикой принципам и подходам к банковскому регулированию и надзору.

По мере создания необходимой нормативно-правовой базы будут ужесточены условия государственной регистрации и лицензирования деятельности банков в части определения обязательных требований к бизнес-плану при создании банка и повышения требований к деловой репутации кандидатов при назначении на руководящие должности в банках.

Продолжится совершенствование системы экономических нормативов для банков, ограничивающих риски банковской деятельности. Будут внедрены требования по отслеживанию, оценке и ограничению рыночных рисков, а также требования по достаточности капитала для покрытия операционных рисков и рекомендации по управлению ими.

Для повышения объективности оценки финансового положения банков и укрепления доверия предприятий и населения к банковской системе в целом будет продолжен поэтапный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности.

Продолжится работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковскими системами других государств СНГ. Большое внимание будет уделено мероприятиям в области банковской деятельности по формированию Единого Экономического Пространства Российской Федерации, Республики Беларусь, Республики Казахстан и Украины.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему - банки.

Размещено на Allbest.ru