Банківська справа
Поняття та функції банківської системи як самостійної економічної структури. Банківські системи зарубіжних країн. Формування банківської справи в Україні та основні етапи розвитку. Принципи організації та функціонування Національного банку України.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | шпаргалка |
Язык | украинский |
Дата добавления | 29.11.2013 |
Размер файла | 153,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Система фінансового моніторингу складається з двох рівнів - первинного та державного. Суб'єктами первинного фінансового моніторингу є:
1) банки, страховики (перестраховики), кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи;
2) платіжні організації, члени платіжних систем, еквайрингові та клірингові установи;
3) товарні, фондові та інші біржі;
4) професійні учасники ринку цінних паперів;
5) компанії з управління активами;
6) оператори поштового зв'язку, інші установи, які проводять фінансові операції з переказу коштів;
7) філії або представництва іноземних суб'єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України;
8) спеціально визначені суб'єкти первинного фінансового моніторингу:
- суб'єкти підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна;
- суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням
- суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино;
- нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи
- фізичні особи - підприємці та юридичні особи, які проводять фінансові операції
Суб'єктами державного фінансового моніторингу є:
Національний банк України, Міністерство фінансів України, Міністерство юстиції України, Міністерство транспорту та зв'язку України, Міністерство економіки України, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України;
Суб'єкт первинного фінансового моніторингу встановлює правила, розробляє програми проведення фінансового моніторингу. Завдання: збір інформації про зміст діяльності фінансової установи
До повноважень відповідального працівника суб'єкта первинного фінансового моніторингу належить:
1) прийняття рішення про фінансові операції, щодо яких є мотивовані підозри
3) здійснення перевірок діяльності будь-якого підрозділу суб'єкта первинного фінансового моніторингу та його працівників
4) право доступу до всіх приміщень, документів, засобів телекомунікації суб'єкта первинного фінансового моніторингу; суб'єкти державного фінансового моніторингу зобов'язані: здійснювати нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; вимагати від суб'єктів первинного фінансового моніторингу виконання вимог законодавства; проводити перевірку організації професійної підготовки працівників та керівників підрозділів, відповідальних за проведення фінансового моніторингу; щорічно надавати узагальнену інформацію про дотримання вимог законодавства ; забезпечувати зберігання інформації;
3. Основні принципи фінансового контролю
1.достовірність моніторингу - інформація повинна бути правильно сприйнята, ймовірність відсутності помилок, безсумнівна вірність наведених відомостей, які сприймає людина.
2.оперативність-орієнтованість на скорочення терміну збору інформації
3. системність - застосуванні системного (комплексного) підходу в дослідженні складних об'єктів моніторингу і орієнтація дослідження на розкриття їх цілісності та виявлення всіх типів зв'язків у ньому, зведення їх у єдину систему знань.
4. комплексність це єдність цілей, завдань, змісту, методів і форм виховного впливу і взаємодії.
5.вірогідність і порівняння інформації
6. ймовірність помилки
7. відповідність міжнародного стандарту
8. наукова обґрунтованість та актуальність
9. врахування регіональної специфіки банківських секторів
10.безперервність - означає перманентне спостереження об'єктів моніторингу, оскільки моніторинг не є разовими обстеженням або дослідженням.
4. Основні напрями забезпечення якості фінансового моніторингу
Фінансовий моніторинг - сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу.
Основні напрями забезпечення якості фінансового моніторингу:
· фінансовий моніторинг в Україні має бути спрямований не тільки на документування фактів легалізації, а й на розкриття інших економічних злочинів;
· потрібно виробити такий курс, який задовольнив би вимоги спеціалізованих міжнародних інституцій у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і створив би умови для подальшого ефективного функціонування національної економіки, зокрема банківської системи.
· підвищення кваліфікаційного рівня працівників, відповідальних
· за проведення фінансового моніторингу;
· підвищення рівня компетентності відповідальних працівників;
· забезпечення взаємодії між працівниками;
· розподіл повноважень між працівниками;
· проведення роз'яснювальної роботи;
· моніторинг клієнтів;
· контроль якості фінансового моніторингу.
5. Суть, засоби регламентації доходів отриманих злочинним шляхом, відмивання грошей
Основною метою легалізації злочинних доходів є перетворення готівкових коштів у безготівкову форму, надаючи їм вигляд отриманих із законних джерел. Оскільки саме готівкою відбуваються розрахунки за незаконні операції, споконвіку такими операціями були: торгівля зброєю, проституція, обіг наркотиків, корупція тощо. Як правило, для того, щоб надати операціям законного вигляду при легалізації доходів виплачуються податки згідно законодавства тієї країни в якій проходять вищезазначені операції.
Концепцією розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму передбачено:
- забезпечення прозорості фінансової системи;
- підвищення інвестиційної привабливості економіки України для іноземних інвесторів;
- покращення міжнародного іміджу України;
- подолання бар'єрів на шляху визнання України державою з
ринковою економікою;
- декриміналізація і детінізація економічних відносин;
- розширення кореспондентських відносин українських банків з фінансовими установами держав -- членів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей;
- сприяння наповненню дохідної частини державного бюджету
Основними нормативними актами в даній сфері є:
- Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»
- Спільна Постанова Кабінету Міністрів України та Національного банку України «Про Сорок рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF)»
- Постанова Правління Національного банку Україну «Про схвалення Методичних рекомендацій з питань розроблення банками України програм з метою протидії легалізації (відмиванню) грошей, отриманих злочинним шляхом»
- Постанова Правління НБУ "Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу"
6. Системи моніторингу фінансового стану банків у світові практиці
№ за/п |
Підходи до органі-зації моніторингу фінансового стану банків |
Системи моніторингу фінансового стану банків |
Основні методи аналізу та оцінки фінансової стійкості, що застосовуються у системах моніторингу |
|
1. |
Системи коефіцієнтного аналізу та аналізу однорідних груп |
BAKIS (Німеччина), Bank Monitoring Screens - BMS (США). |
метод порівняння фактичних значень відповідних показників з встановленими нормативними (плановими) значеннями; метод порівняння фактичнихзначень показників з середніми їх вели-чинами по групі однорідних банків; |
|
2. |
Рейтингові системи оцінки: ?? “інсайдерські” ?? “дистанційні” |
CAMELS (США); CAMELS (Україна); CAMELS (Польща,Чехія, Словаччина,Туркменістан, Казахстан, Узбекистан, Вірменія, країни Балтики); UBSS (США); CAMEL (РФ); BOPEC (США); CAMEO (США); ROCA (США);CAEL (США); PATROL (Італія); ORAP (Франція); CAMELS (в Складі BASIC) Аргентина. |
індексний метод; бальний метод; метод порівняння з показниками банків -лідерів; факторний аналіз; метод порівняння фактичних значень показників з середніми їх величинами по групі однорідних банків; |
|
3. |
Системи комплексної оцінки банківського ризику |
RAST (Нідерланди), RATE (Великобританія). |
індексний метод; експертний метод; |
|
4. |
Статистичні моделі: ?? розрахунок рейтингів та рейтин- гових понижень ?? прогнозування банкрутств і “виживання” ?? очікуваних збитків |
SEER Rating (США), SCOR (США); SEER Risk Rank (США), Bank Calculator - OCC (США); SAABA (Франція). |
дискримінантний аналіз; кореляційний аналіз; аналіз темпів зростання значень певних показників; факторний аналіз; регресійний аналіз; метод аналізу динаміки та побудови тренду; |
|
5. |
Макро- та мікро- пруденційний аналіз |
Система ПФУ, стрес-тестування (країни-члени МВФ). |
сценарний аналіз; аналіз чутливості портфеля; метод розрахунку максимальних втрат. |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Основні етапи формування та розвитку банківської системи України, її специфічні риси та особливості. Політика Національного Банку України. Аналіз банківської системи України, її поітики та стратегічних цілей. Стан банківської системи у 2008 році.
курсовая работа [48,0 K], добавлен 12.07.2010Історія становлення та розвитку банківської справи. Розвиток банківської діяльності в Україні. Національний банк України: розвиток та функції. Виникнення та функціонування українських комерційних банків. Розвиток банківської системи в розвинутих країнах.
курсовая работа [177,1 K], добавлен 30.01.2011Сутність банківської системи й грошової пропозиції. Функції Національного банку України та комерційних банків. Структура капіталу в банківській системі України. Надання послуг в банках. Державне регулювання банківської системи України, її саморегулювання.
курсовая работа [76,2 K], добавлен 20.11.2010Базові поняття про банк та банківську систему. Види комерційних банків. Проблеми взаємовідносин Національного банку України та комерційних банків. Функції банківської системи. Проблеми інтеграції банківської системи України в світові фінансові структури.
научная работа [45,4 K], добавлен 28.02.2010Поняття, функції та структура банківської системи України, особливості й умови її формування. Чинники, що впливають на функціонування банківської системи держави, її роль в розвитку фінансового ринку. Розподіл іноземного капіталу банківських установ.
курсовая работа [622,3 K], добавлен 06.11.2014Розгляд історії розвитку (банківської системи Русі та СРСР) і характеристики основних елементів банківської системи України. Виникнення і характеристика центральних банків, які є головною ланкою банківської системи, оцінка їх незалежності та функції.
дипломная работа [42,3 K], добавлен 03.03.2011Принципи функціонування банківської системи в національному господарстві. Особливості банківської системи Китаю, роль ринкових реформ. Діяльність Народного, Експортно-імпортного банку, Державного банку розвитку, Банку сільськогосподарського розвитку.
реферат [14,8 K], добавлен 06.04.2011Історія розвитку банківської справи, її місце в фінансовій системі сучасної держави. Використання системи федерального резерву в роботі банків розвинених країн. Опис банківської системи Канади, Великобританії та США. Аналіз банківської справи України.
курсовая работа [562,0 K], добавлен 14.07.2009Сутність та функції банківської системи. Зміна складових зобов'язань банків України за 2009-2011 роки. Особливості побудови банківської системи України. Проблеми її розвитку та недоліки. Перспективи та напрямки розвитку банківської системи України.
курсовая работа [905,9 K], добавлен 07.11.2012Сутність банківської системи України та її складові. Аналіз динаміки розвитку банківської системи України та діагностування кредитного потенціалу банків. Модель покращення функціонування банківської системи України за допомогою кластерного аналізу.
дипломная работа [787,7 K], добавлен 20.03.2011