Сокращение долгосрочного кредитования банки объясняют тем, что не могут прогнозировать его рентабельность в условиях постоянно меняющейся из-за кризиса стоимости ресурсов. Краткосрочное же нецелевое кредитование сейчас опасно для банков в связи с возросшим риском «невозвратов». Никакая ставка не компенсирует убыток банка в случае неплатежеспособности заемщика из-за увольнения с работы.

Улучшение условий потребительского кредитования напрямую зависит от экономической ситуации в стране, так как банки смогут понизить ставки по кредитам только тогда, когда стоимость привлекаемых банками средств снизится. Однако прогнозировать сроки изменения ситуации в условиях кризиса очень сложно. Пока предпосылок к снижению ставок по кредитам не наблюдается. Если тренд экономической ситуации в стране будет меняться, то и стоимость кредитов будет изменяться вместе с ним.

Заключение

Банк, являясь коммерческой организацией, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения прибыли.

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции по выдаче ссуд.

Кредит - это предоставление денег или товаров в долг, как правило, с выплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда, так как при займе средств работник старается как можно больше и плодотворнее трудиться на своём рабочем месте. Только так он может быть уверен в том, что выплатит кредит. Такой кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. Таким образом, можно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

В результате исследования экономического положения ЗАО «Банк Русский Стандарт» нами выявлены следующие тенденции.

Общий объём активов за 2007 год уменьшился на 1,5 млрд. руб. (0,8%) и составил 182301,7 млн. руб.

В общем объёме обязательства банка уменьшились на 9582,7 млн. руб. (5,8%) и на начало 2008 года составили 156438,5 млн. руб. Источники собственных средств увеличились на 8083 млн. руб. и их удельный вес в общей совокупности пассивов возрос с 10% до 14%.

Произошёл значительный рост доходов (на 271%) за счёт размещения средств в кредитных организациях, но всё же основной статьёй доходов банка были и остаются ссуды физическим и юридическим лицам, доходы по которым за 2007 год увеличились на 11655 млн. руб. и составили 4069 млн. руб. В целом доходы возросли на 44% и составили 42725 млн. руб.

Прирост всех статей расходов составляет 88,8%, и это в 2 раза превышает прирост доходов. Это свидетельствует о возникающих у банка затруднениях. Хотя и объём расходов почти в 3 раза меньше объёма доходов.

Прибыль до налогообложения уменьшилась на четверть, что составило 4009,5 млн. руб., и она стала равна 12179 млн. руб. А сами налоги остались практически на том же уровне, насчитывая в начале 2008 г. 5696,9 млн. руб.

И в итоге валовая прибыль за 2007 год снизилась по сравнению с 2006 на 40% и составила 6482 млн. руб.

В 2007 году произошло увеличение собственного капитала на 32,7% или 7916,9 млн. руб., который по итогам 2007 года оценивается в 32143,5 млн. руб. За счёт этого достаточность собственных средств возросла с 13% до 18%, при норме этого значения в 10%. Это говорит о позитивном сдвиге в сторону финансовой устойчивости банка.

Расчётный резерв на возможные потери по ссудам в 2006 г. равный 36145 млн. руб. снизился на 3,5% и в 2007 г. составил 34865 млн. руб. Расчётный резерв на возможные потери значительно меньше рассмотренного выше, но он вырос на 283% и к концу 2007 г. составил 4761. Объём расчётных резервов был и остаётся равен объёму фактических.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. При таком анализе учитываются множество факторов.

Кредитование частных лиц является наиболее доходной, но вместе с тем и наиболее рискованной банковской операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы.

Для снижения издержек по просроченным кредитам необходимо улучшить работу с клиентами, поднять на более высокий уровень анализ заемщиков при выдаче кредитов. Уменьшение объемов просроченных кредитов позволит банку снизить процентные ставки по кредитам, высвободить дополнительные средства для выдачи новых потребительских кредитов, что увеличит еще больше количество клиентов, в свою очередь приведет к увеличению прибыли.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс (часть 2): Федеральный закон от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 09.04.2009 N 56-ФЗ).

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 12.12.1990г. №395-1 (в ред. Федерального закона от 28.02.2009 г. N 28-ФЗ).

3. О центральном банке Российской Федерации (банке России): Федеральный закон от 26 апреля 1995 г. N 394-1 (в ред. Федерального закона от 21.03.2002 N 31-ФЗ)

4. Банковский профиль - 3 (Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора.)/Отв.ред.: Коробов Ю.Л., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: «СОМИНТЕК», 2007.-752с.

5. Банковское дело: Учебник/под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. -766с.

6. Банковское дело: Учебник/под ред. проф. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2006.-480с.

7. Банковское дело/под ред. Лаврушина И.О./-М.: Банковский биржевой научно-консультационный центр, 2006.-428с.

8. Гражданское право. Часть 1. Учебник/под ред. Ю.К.Толстого, А.П.Сергеева. - М.: Издательство ТЕИС, 2006.-552с.

9. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2003. - 527с.

10. Деньги, Кредит, Банки: учебник для ВУЗов./Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова [и др.], под ред.проф. Е.Ф. Жукова - М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2006.

11. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие для ВУЗов/ М. П. Владимирова, А. И. Козлов 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006. - 288с.

12. Ефимова Л.Г., Банковское право: Учебник. - М.: Издательство БЕК, 2006.-340с.

13. Макарова О.М., Сахарова М.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.-288с.

14. Общая теория денег и кредита: Учебник для ВУЗов/Под. Ред.Проф. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2006. -359с.

15. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: издательский дом «ИНФРА-М», издательство «Весь Мир», 2003. -720с. - (Высшее образование).

16. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: МКЦ Дис, 2006. -464с.

17. Тосунян Г.А. Банковское дело и законодательство. - М.: Издательство ТЕИС, 2007.-458с.

18. Финансы и кредит: Учебник для вузов / Вахрин П. И., Нешитой А. С. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2005 г. -586с.

19. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов/ Практическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006.-380с.

20. http://bankir.ru банковские новости, банки, кредиты, вклады, работа в банке.

21. http://krizis-kopilka.ru Мировой финансовый кризис: размышления, выводы, идеи. Коллекция публикаций по теме “экономический кризис”.

22. http://www.allcredits.ru все кредиты России.

23. http://www.bank.rs.ru сайт банка «Русский Стандарт».

24. http://www.cbr.ru сайт Центрального Банка РФ.

25. http://www.credit.rbc - РБК. Кредит.

26. http://www.economy.gov.ru - сайт Мин. Экономического развития РФ.

27. http://www.nalog.ru сайт Федеральной Налоговой службы России.

28. http://www.sbrf.ru сайт СберБанка РФ.

29. http://www1.minfin.ru сайт Министерства Финансов РФ.

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

«БЕЛГОРОДСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ КООПЕРАЦИИ»

КАФЕДРА финансов и кредита

РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ

на тему: "Совершенствование организации потребительского кредитования в коммерческом банке (на материалах ЗАО «Банк Русский Стандарт»)"

Выполнил

Научный руководитель:

Белгород 2009

Таблица 1. Показатели объёма совокупных потребительских кредитов в коммерческих банках России с сентября 2008 г. по март 2009 г. (%)*

Описание групп (в скобках численность банков в группе):

"Сбербанк" (1) - выделен в отдельную группу в силу высокого веса в банковской системе;

"Госбанки" (5) - группа ВТБ, Россельхозбанк, Российский банк развития,

"Федеральные банки" (10) - крупнейшие банки, не входящие в другие группы;

"Крупные банки" (20) - следующие по величине банки, не входящие в другие группы;

"Нерезиденты" (68) - банки с долей иностранного капитала выше 75%;

"Московские" (~400) - средние и малые московские банки, не вошедшие в другие группы;

"Региональные" (~500) - региональные банки, не вошедшие в другие группы.

Таблица 2. Структура и динамика активов ЗАО «Банк Русский Стандарт» за 2005-2007 гг. (тыс. руб.)

Таблица 3. Основные экономические показатели ЗАО «Банк Русский Стандарт» за 2005-2007 гг. (тыс. руб.)

Рис. 1. Динамика роста реальных доходы населения РФ

Рис. 2. Динамика безработицы за 2008 г

Доклад

Уважаемый председатель и члены аттестационной комиссии!

Вашему вниманию представлена дипломная работа на тему «Совершенствование организации потребительского кредитования в коммерческом банке».

Главная задача банка - это забота о своих клиентах, которая выражается в том, что разработанная система кредитования населения обусловлена его целями и направлена, прежде всего, на создание условий для реализации потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплаты дивидендов акционерам банка.

Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

Объектом исследования выступил ЗАО «Банк Русский Стандарт». Период исследования составил три года: с 2005 по 2007 гг.

В последние годы на рынке потребительского кредитования в нашей стране наблюдался бурный рост объёмов кредитования. Чему способствовало внедрение новых кредитных продуктов, а также доступность потребительских ссуд.

Однако мировой экономический кризис ввёл свои коррективы. Коммерческие банки уменьшали объёмы кредитования, а некоторые и вовсе прекратили программы потребительского кредитования. Из таблицы 1 видим, что совокупные объёмы «рублёвых» кредитов у многих банков не достигает уровня сентября 2008 г. Исключение составляют государственные банки и банки-нерезиденты. Первые придерживались консервативной кредитной политики, а вторые имели больше каналов для привлечения средств, в основном за счёт материнских на Западе.

Объёмы кредитов в иностранной валюте и вовсе ни по одной группе банков не достигли уровня начала кризиса. Лишь банки-нерезиденты

При анализе активов ЗАО «Банк Русский Стандарт» (Табл.2)

(Табл. 3) Показатели доходности.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение.

В условиях мирового финансового кризиса существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.

Рост благосостояния граждан - самый важный фактор развития потребительского кредитования (рис. 1).

В январе-феврале 2009 г. реальные располагаемые денежные доходы населения снизились на 7,2% (в феврале - на 4,7%) к соответствующему периоду 2008 года. Темп роста реальной заработной платы составил в январе-феврале 101,0% (в феврале - 100,1%). С исключением сезонного и календарного факторов в феврале реальная заработная плата осталась на уровне показателя января - снижение на 0,6 процента. Продолжает расти задолженность по заработной плате. На 1 марта 2009 г. по сведениям организаций (не относящимся к субъектам малого предпринимательства) суммарная задолженность по заработной плате по кругу наблюдаемых видов экономической деятельности составила 8087 млн. рублей и увеличилась по сравнению с 1 февраля 2009 г. на 1122 млн. рублей (на 16,1 процента)

Удовлетворение потребительских нужд населения - сложный процесс взаимодействия доходов и расходов населения. Зависящий от величины доходов объем потребительских расходов населения удовлетворяется полностью или частично. В случае частичного покрытия расходов доходами у населения возникают неудовлетворенные потребности. В зависимости от величины доходов возможно удовлетворение этих потребностей через механизм сбережений. Причем для различающихся по уровню доходов групп населения необходимо неодинаковое время для накопления сбережений в целях удовлетворения возникшей потребности. В это случае возникает временный разрыв между моментом появления потребности и моментом ее удовлетворения. Сокращение временного разрыва возможно с помощью кредитования населения.

Немаловажный элемент в системе кредитования населения является уровень безработицы. В 90-е годы безработица в России носила массовый характер. Самый высокий уровень данного показателя в нашей стране был зафиксирован в 1995-2000 гг. - до 7 млн. чел. имели официальный статус безработных. В период с 2002 по 2007 год уровень безработицы в РФ ежегодно снижался. А в 2007 году была достигнута минимальная отметка - 4,2 млн. чел.

Мировой финансовый кризис вызвал производственный спад во многих экономических отраслях. В октябре 2008 года по России пошла волна сокращений (рис. 2). Службой занятости было поставлено на учет по безработице 1,5 млн. чел. В то время как, по результатам опоросов, проводимых ГОССТАТом, безработными на конец ноября себя считали 5 млн. чел., что составляет 6,6% всего трудоспособного населения.

В докризисный период происходило увеличение доли вовремя непогашенных и безнадёжных к возврату кредитов в общей совокупности кредитов физических лиц. Это можно объяснить тем, что длительное время банки не в полной мере информировали заёмщиков о кредите.

В настоящее время ситуация изменилась. В первую очередь за счёт того, что банки ужесточили требования к потенциальным заёмщикам. Во вторую очередь сами граждане стали более разборчивы в кредитных продуктах, в чём не последнюю роль сыграло раскрытие эффективной процентной ставки и предоставление подробного графика платежей по потребительским кредитам.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита. При таком анализе учитываются множество факторов.

Кредитование частных лиц является наиболее доходной, но вместе с тем и наиболее рискованной банковской операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы.

Для снижения издержек по просроченным кредитам необходимо улучшить работу с клиентами, поднять на более высокий уровень анализ заемщиков при выдаче кредитов. Уменьшение объемов просроченных кредитов позволит банку снизить процентные ставки по кредитам, высвободить дополнительные средства для выдачи новых потребительских кредитов, что увеличит еще больше количество клиентов, в свою очередь приведет к увеличению прибыли.

Доклад окончен. Спасибо за внимание!

Размещено на Allbest.ru