Аспекты кредитоспособности ссудозаёмщика

Норматив Н6 применяется в отношении заимствований акционеров, участников банка (как юридических, так и физических лиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капитал банка, не превышает 5% его величины. Если он более 5 %, то кредитный риск таких акционеров и участников регулируется нормативом Н9 [2].

Соотношение совокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка, установленное на уровне 800 %, характеризует максимальный размер крупных кредитных рисков банка (Н7).

Максимальный кредитный риск на одного акционера определяется в отношении тех акционеров, вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины, зарегистрированной Банком России. Он рассчитывается отношением совокупной суммы требований банка к такому акционеру (участнику) или группе взаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств (капиталу) банка.

Максимально допустимое значение норматива Н9 составляет 20%. Совокупная сумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам, взвешенным с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц, выраженная в процентах к собственным средствам (капиталу) банка, характеризует кредитный риск банка на одного инсайдера - (Н10).

Таким образом, на современном этапе сложились следующие основные риски потребительского кредитования:

- риск потери платежеспособности заемщиков, которым уже предоставлен кредит;

- риск неверной оценки платежеспособности потенциальных заемщиков;

- риск мошенничества недобросовестных граждан.

3. Оценки кредитоспособности заёмщика в ОАО «Х-Банке»

3.1 Характеристика деятельности банка

Дипломная работа выполнена на данных ОАО «Х-Банка». Кредитная организация была создана в 1990 году и по сегодняшний день работает на рынке банковских услуг. Основной целью деятельности является получение прибыли. Основным видом деятельности являются банковские операции.

Банк осуществляет операции в рублях и иностранной валюте:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный) срок денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и физических лиц и ссудных счетов физических лиц;

- осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- выдача банковских гарантий;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- иные операции с драгоценными металлами;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

ОАО «Х-Банк», помимо перечисленных банковских операций, осуществляет следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- оказание консультационных и информационных услуг.

ОАО «Х-Банк» действует на основании следующих лицензий:

- лицензия Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без привлечения во вклады денежных средств физических лиц) № 567 от 02.02.2000 г.;

- лицензия Центрального банка Российской Федерации на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте № 567 от 02.02.2000 г.;

- лицензия Центрального банка Российской Федерации на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 567 от 11.07.2002 г.

- лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 054-03965-000100 от 15.12.2000 г.;

- лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 054-03321-010000 от 29.11.2000 г.;

- лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 054-03230-100000 от 29.11.2000 г.

На 01 июля 2009 года в реестре акционеров зарегистрировано:

- 10 участников юридических лиц;

- 20 участников - физических лиц.

Доли участия в уставном капитале:

- 67,2 % юридические лица;

- 32,8 % физические лица [38].

В настоящее время «Х-Банк» уверенно входит в пятерку наиболее устойчивых и прибыльных банков Новосибирской области. Стратегическая цель Банка - сохранить и, благодаря динамичному развитию, укрепить лидирующие позиции кредитной организации регионального уровня, обеспечивая все потребности своих клиентов в качестве универсального банка.

Достижение этой цели связано с решением следующих задач:

- последовательное наращивание капитала Банка;

- расширение и диверсификация клиентской базы, базирующиеся на сочетании стандартных технологий обслуживания с индивидуальным подходом к каждому клиенту;

- укрепление позиций на рынке банковских услуг, расширение спектра и улучшение качества предоставляемых банком услуг, рассматриваемых как важный источник обеспечения стабильного роста непроцентной составляющей в доходах Банка и как инструмент привлечения и закрепления клиентуры,

- реализация активной информационной и рекламно - имиджевой политики;

- приоритетное развитие розничного бизнеса, активная работа на открытых профильных рынках;

- развитие сети пунктов обслуживания Банка;

- совершенствование системы управления Банком - гибкой, адекватной быстроменяющейся обстановке, основанной на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий. Основным объектом внимания на этом уровне является эффективность бизнес-процессов, состояние системы принятия решений в банке и системы внутреннего контроля, адекватной масштабам и целям деятельности банка, обеспечивающей эффективное выявление и анализ рисков, связанных с достижением этих целей.

В числе профильных рынков и приоритетных направлений деятельности Банк выделяет:

- расчетно - кассовое обслуживание клиентов, в том числе с использованием современных систем удаленного обслуживания счетов клиентов - Системы передачи электронных документов (СПЭД), Системы передачи платежей с сети Internet (Интернет-Банкинг);

- рынок кредитования юридических и физических лиц;

- операции на фондовом рынке;

- валютные операции и международные расчеты;

- привлечение средств физических лиц, оказание розничных услуг.

ОАО «Х-Банк» является членом Российской национальной ассоциации S.W.I.F.T. с 2004 года, Регионального объединения работодателей «Союз промышленников Новосибирской области» с 2006 года, Новосибирской Городской торгово-промышленной палаты с 2005 года.

ОАО «Х-Банк» ведет сотрудничество со многими кредитными организациями, такими как ОАО Банк «Алемар», ОАО «Альфа - Банк», Сибирский банк СБ РФ, ЗАО «Банк ВЕФК-Сибирь», РНКО «Платежный центр», АКБ «СОЮЗ» (ОАО), Новосибирский муниципальный банк, АКБ «Азия-Инвест Банк» (ЗАО), КБ «Евротраст» (ЗАО), АКБ «РОСЕВРОБАНК» (ОАО) и т.д. [38].

Головной офис «Х-Банка» находится в центре Новосибирска, 10 дополнительных офисов банка и 44 банкомата расположены на территории города Новосибирска и Новосибирской области, а также в Москве.

О том, что ОАО «Х-Банк» был и остается одним из ведущих высокоорганизованных и стабильно работающих банков на региональном рынке, свидетельствуют его финансовые показатели, представленные в таб.7.

Таблица 7 - Финансовые показатели деятельности ОАО «Х-Банк»

Наименование показателя	01.07.08 г.	01.07.09 г.
Уставный капитал, тыс. руб.	110 768	110 768
Собственные средства (капитал) тыс. руб.	546 637	643 002
Чистая прибыль (непокрытый убыток) тыс. руб.	50 418	10 032
Рентабельность активов %	0,99	0,18
Рентабельности капитала %	9,22	1,56
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и.т.д.) тыс.руб.	3 999 606	4 110 751

Анализ финансовых показателей деятельности ОАО «Х-Банка» по результатам второго квартала 2009 года, по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. показывает, что даже в условиях финансового кризиса стабильность финансового положения кредитной организации сохраняется. Продолжается непрерывный рост собственных средств (капитала). Этот важный показатель деятельности кредитной организации во втором квартале 2009 года по сравнению со вторым кварталом 2008 года вырос на 17,63 %. Размер привлеченных средств за этот же период увеличился на 2,78 %.

Динамика величины уставного капитала:

1. 22.10.1992 - 5 млн. неденоминированных руб.

2. 30.06.1993 - 112, 65 млн. неденоминированных руб.

3. 29.09.1994 - 1025,65 млн. неденоминированных руб.

4. 14.02.1995 - 1879,16 млн. неденоминированных руб.

5. 07.10.1995 - 6488 млн. неденоминированных руб.

6. 17.10.1997 - 25,768 млн. руб.

7. 05.06.2001 - 35,768 млн. руб.

8. 19.09.2001 - 50,768 млн. руб.

9. 10.06.2004 - 110, 768 млн. руб. [38].

Опираясь на данные, рассмотренные выше, можно сделать вывод о том, что банк обладает огромным потенциалом для дальнейшего роста и развития.

3.2 Оценка кредитоспособности юридического лица

Анализ кредитоспособности заемщика - юридического лица в ОАО «Х-Банке» проводится на основе данных финансовой (бухгалтерской) отчетности. Рассматриваются такие документы как бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об изменениях капитала, отчет о движении денежных средств и др.

«Х-Банк» проводит оценку кредитоспособности по методике, в основе которой лежит определение класса заемщика и расчет следующих коэффициентов:

- коэффициент абсолютной ликвидности (К1);

- промежуточный коэффициент покрытия (К2);

- коэффициент текущей ликвидности (КЗ);

- коэффициент наличия собственных средств К4;

- рентабельность продукции (рентабельность продаж) (К5);

- рентабельность деятельности предприятия (К6).

ООО «Мой дом» - крупная торговая компания, которая предлагает на российском рынке корпусную мебель. Продукция компании пользуется стабильным спросом и востребована на рынке.

ООО «Мой дом» является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, печать, содержащую его полное наименование и указание на его местонахождение, расчетный счет. Хозяйственная деятельность осуществляется на основе Устава общества.

Цель компании ООО «Мой дом» является получение прибыли от осуществления торговой деятельности. Поэтому анализ прибыли осуществляется по данным бухгалтерского баланса формы №1 и формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках» (Прил. Д, И).

Компания ООО «Мой дом», испытывая недостаток оборотных средств для развития бизнеса, обратилась в отделение «Х-Банка» с просьбой предоставить кредит на пополнение оборотных средств в сумме 10 млн. руб. сроком на 5 месяцев с единовременным предоставлением кредитных средств.

«Х-Банк» на основе финансовой отчётности рассчитывает финансовые коэффициенты, расчёты которых приведены в табл. 8.

Таблица 8 - Финансовые коэффициенты деятельности ООО «Мой дом»

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год	Изменения	Темп роста, %
				2008/2007	2009/2008	2008/2007	2009/2008
Коэффициент абсолютной ликвидности (К1)	0,02	0,03	0,06	0,01	0,03	150,0	200,0
Промежуточный коэффициент покрытия (К2)	0,25	0,27	0,71	0,02	0,44	108,0	263,0
Коэффициент текущей ликвидности (КЗ)	0,58	0,55	1,36	-0,03	0,81	94,8	247,3
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4)	0,19	0,19	0,20	-	0,01	100,0	105,3
Рентабельность продаж (К5)	0,1	0,1	0,1	-	-	100,0	100,0
Рентабельность деятельности (К6)	0,04	0,04	0,05	-	0,01	100,0	125,0
Рентабельность вложений в предприятие	0,09	0,08	0,10	-0,01	0,02	88,9	125,0

По полученным коэффициентам К1-К6 определяется категория заёмщика ООО «Мой дом» (табл. 9).

Таблица 9 - Категория заемщика ООО «Мой дом»

Показатель	2007 год	2008 год	2009 год
К1	3 категория	3 категория	3 категория
К2	3 категория	3 категория	2 категория
К3	3 категория	3 категория	2 категория
К4	3 категория	3 категория	3 категория
К5	1 категория	1 категория	1 категория
К6	2 категория	2 категория	2 категория

Из табл. 9 видно, что в 2009 г. у компании ООО «Мой дом» повысилась категория заемщика. Расчет суммы баллов рассчитывается по данным коэффициентов заемщика по 2009 году.

Далее определяется класс заёмщика (табл. 10).

Таблица 10 - Определение класса ООО «Мой дом» по методике Сбербанка РФ⁵54 Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ, 2006. с. 307.⁴ по состоянию на 2009 г.

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1	0,06	3	0,05	0,03
К2	0,71	2	0,10	0,07
К3	1,36	2	0,40	0,27
К4	0,20	3	0,20	0,13
К5	0,10	1	0,15	0,10
К6	0,05	2	0,10	0,07
ИТОГО	Х	Х	1	0,67

S= (0,11 0,06) + (0,05 0,71) + (0,42 1,36) + (0,21 0,2) + (0,21 0,05) = 0,67 или 1.

Компанию ООО «Мой дом» можно отнести к 1 классу.

Далее проводится качественный анализ кредитоспособности ООО «Мой дом», который основан на информации, не выраженной в количественных показателей, то есть оцениваются риски:

- отраслевые. В связи с финансовым кризисом сбыт мебели сократился, но не упал до критического уровня. С 2009 года данный рынок начал расти, а следовательно, отраслевой риск практически отсутствует;

- акционерные. Отсутствует риск передела акционерного капитала, и существует согласованность позиций крупных акционеров. Следовательно, акционерные риски отсутствуют;

- регулирование деятельности предприятия. Компания ООО «Мой дом» никому не подчиняется, т.к. форма собственности частная без участия государственных структур. Следовательно, регулирования деятельности нет. Данный вид деятельности не требует лицензирования. Риски штрафов и санкций присутствуют;

- производственные и управленческие. Технологические риски производства отсутствуют, но присутствует риск перебоя снабжения и увеличения цен. Также существует риск, связанный с банком, в котором открыт счет ООО «Мой дом». Компания имеет хорошую репутацию в деловых кругах, осуществляет доставку мебели на дом без срывов, поставляет качественную мебель. Предприятие часто берёт кредиты у банков и при этом не имеет просроченной задолженности ни по выплате основного долга, ни по процентам.

Конечным этапом является определение рейтинга ООО «Мой дом». Сумма баллов S менее 1,25, которая относится к 1 классу. Также выполняется обязательное условие по К5, которое должно обязательно соответствовать уровню 1 класса. Следовательно, компания «Мой дом» относится к первоклассным заемщикам. Но кредитная заявка рассматривается в условиях кризиса и спада объема продаж, следовательно, рейтинг компании снижается на 1 балл и ей присваивается 2 класс.

Кредитный инспектор делает вывод, что компания ООО «Мой дом» относится к 1 классу. Также инспектор провёл качественный анализ, то есть оценил риски. По результатам оценки класс компании снижается и присваивается ей 2 класс. Учитывая улучшение тенденции финансового положения, кредитный инспектор делает вывод, что можно выдать кредит.

Второй метод оценки кредитоспособности юридического лица - анализ денежного потока.

Величина общего денежного потока - это разница между притоком и оттоком средств. Приток (отток) средств рассчитывается по формуле:

, (11)

где П(о) - приток (отток) средств, руб.;

ОФ_к.п - стоимость основных фондов на конец периода, руб.;

ОФ_н.п - стоимость основных фондов на начало периода, руб.;

ОФ_резул - результаты реализации основных фондов в течение периода, руб.

В табл. 11 приведён анализ денежного потока активов ООО «Мой дом».

Таблица 11 - Анализ денежного потока активов ООО «Мой дом»

АКТИВ	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Приток (+), отток (-)
				2009/2008	2008/2007
Основные средства	43683	42375	39083	+ 3292	+ 1308
Запасы	4883	4872	4949	- 77	+ 11
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	206	231	213	+ 18	- 25
готовая продукция и товары для перепродажи	4677	4641	4736	- 95	+ 36
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	2458	2501	3801	- 1300	- 43
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	5204	6373	8827	- 2454	- 1169
Денежные средства	550	709	874	- 165	- 159
БАЛАНС	56778	56830	57534	- 704	- 52

Из табл. 11 видно, что у предприятия три года был отток средств и он увеличивается. В основном это произошло из-за роста налога на добавленную стоимость и дебиторской задолженности.

Приток средств произошел из-за уменьшения основных средств.

В табл. 12 приведён анализ денежного потока пассивов ООО «Мой дом».

Таблица 12 - Анализ денежного потока пассивов ООО «Мой дом»

ПАССИВ	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Приток (+), отток (-)
				2009/2008	2008/2007
Уставный капитал	650	650	650	0	0
Добавочный капитал	130	130	130	0	0
Резервный капитал	6500	6500	6500	0	0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	6500	6500	6500	0	0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	3294	3553	4349	+ 796	+ 259
Займы и кредиты	23548	19893	32295	+ 12402	- 3655
Кредиторская задолженность	22656	26104	13610	- 12494	+ 3448
в том числе:
поставщики и подрядчики	16782	18626	7790	- 10836	+ 1844
задолженность перед персоналом организации	4370	4640	4328	- 312	+ 270
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	1058	1296	1132	- 164	+ 238
задолженность по налогам и сборам	446	1542	360	- 1182	+ 1096
БАЛАНС	56778	56830	57534	+ 704	+ 52

Из табл. 12 видно, что за три года происходил приток средств, который увеличился за счёт нераспределённой прибыли, займов и кредитов. Отток средств произошел только за счёт снижения кредиторской задолженности.

В целом за анализируемый период предприятие улучшило своё финансовое положение.

Как положительную тенденцию можно отметить (приток средств):

1) увеличение нераспределённой прибыли;

2) высвобождение денежных средств из основных фондов;

3) увеличение кредитов и займов.

Как отрицательную тенденцию можно отметить (отток средств):

дополнительные вложения средств в запасы;

увеличение дебиторской задолженности;

сокращение кредиторской задолженности.

Далее рассчитывается величина общего денежного потока.

Основные средства = 3292 + 1308 = + 4600.

Запасы = - 77 + 11= - 66.

НДС = - 1300 - 43 = - 1343

Дебиторская задолженность = - 2454 - 1169 = - 3623

Денежные средства = - 165 - 159 = - 324

Нераспределенная прибыль = 796 + 259 = + 1055

Займы и кредиты = 12402 - 3655 = + 8747

Кредиторская задолженность = - 12494 + 3448 = - 9046

Колебание величины общего потока, а также кратковременное превышение оттока над притоком средств говорит о нестабильной кредитоспособности.

Далее кредитный инспектор определяет класс кредитоспособности заёмщика.

Класс кредитоспособности = 299 / 45905 = 0,0065 или 0,65.

Предприятие ООО «Мой дом» финансово устойчиво, стабильно развивается, не имеет больших задолженностей. Банк присвоил предприятию, исходя из принадлежности его к классификационной категории II класс, то есть заемщик может обслуживать свою задолженность в полном объеме за счет потока денежных средств от своей текущей деятельности и имеющихся ликвидных активов притом, что данное положение с высокой долей вероятности сохранится и в будущем.

Таким образом, независимо от метода оценки кредитоспособности, «Х-Банк» присваивает компании ООО «Мой дом» II класс кредитоспособности.

3.3 Оценка кредитоспособности физического лица

Коммерческие банки постоянно несут риски при выдаче потребительского кредита, а в связи с финансовым кризисом риски банка увеличиваются вдвойне. Чтобы минимизировать эти риски банки определяют кредитоспособность заёмщика - физического лица.

В банковской практике обычно применяются два метода оценки кредитоспособности физического лица: метод «Сбербанка» и «балльный» метод (скоринг), по которым проведён анализ одного и того же заёмщика - физического лица.

При методике «Сбербанка» клиент приносит большой пакет документов, а именно:

- паспорт гражданина РФ;

- справка с места работы о заработной плате (2-НДФЛ);

- документы о наличии обеспечения кредита;

- копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования;

- другие документы по требованию банка.

При оценки кредитоспособности физического лица методом «Сбербанка» клиент заполняет кредитную заявку, в которой пишется цель кредита (приобретение жилья), сумма кредита (800 000 рублей), срок (на 20 лет). В качестве обеспечения предоставляется залог приобретаемого имущества. Банк готов предоставить кредит под 18% годовых, но для этого нужно определить платёжеспособность заёмщика.

Платёжеспособность заёмщика в Сбербанке определяется следующим образом: сначала рассчитывается среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (Дч), что бы присвоить коэффициент, затем определяется максимальный размер кредита (Р).

Дч = 10 500 / 30 = 350 долл. США.

Р = 10 500 · 0,3 · 240 = 756 000 руб.

Далее определяется максимальный размер кредита на основе платёжеспособности клиента.

S = 756 000 / ( 1+0,18 · 240/12 · 100)= 2 094,2

Полученная величина корректируется с учетом индивидуальных особенностей заемщика, прежде всего стоимости обеспечения (О), которая равна суммарной платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости.

Далее кредитный инспектор рассчитывает ежемесячный платёж по кредиту и процентам.

Ежемесячный платёж по кредиту = 800 000 / 240 = 3 333,3 руб.

Ежемесячный платёж по процентам = 800 000 · 18 · 30 / 365 · 100 = 11 835,6 руб.

Ежемесячная сумма платежа по кредиту и процентов = 3 333,3 + +11 835,6 = 15 168,9 руб.

На основании расчётов кредитный инспектор выносит решение. Так как ежемесячная сумма платежа по кредиту и процентам превышает доход заёмщика, то в кредите отказано.

Вторым методом оценки кредитоспособности является балльная методика.

Заёмщик предоставляет в банк следующий пакет документов:

- паспорт гражданина РФ;

- копию страхового свидетельства государственного пенсионного страхования;

- другие документы по требованию банка.

При этом заёмщиком заполняется анкета, которая состоит из следующих критериев: параметры кредитования, характеристика клиента, его финансовые возможности, достаточность незаложенного имущества, обеспечение кредита и условий кредитования.

В табл. 13 приведены параметры кредитования.

Таблица 13 - Параметры кредитования

Сумма кредита, планируемая к выдаче клиенту (Кр)	800 000
Ставка кредитования, % годовых (Ст)	18
Срок кредитования, месяцы (Ср)	240
Максимально допустимый срок кредитования, месяцы (См)	360
Устанавливаемый размер минимального участия клиента в финансировании покупки, % (Фм)	20
Максимальный месячный платёж Банку в погашение кредита и процентов по нему (Мп).	5 500

В табл. 14 дана характеристика заёмщика.

Таблица 14 - Характеристика клиента

Характеристика	Значение	Оценка
1. Пол	Мужчина Женщина	0 2 +
2. Возраст, лет	От 20 до 29 вкл. От 30 до 40 вкл. От 41 до 55 вкл.	Возраст · 0,4 24 · 0,4=9,6 +
3. Брачный статус	В браке не состоял(а) В браке Разведен(а), живёт отдельно	0,5 + 1 0
4. Дети, живущие с клиентом, количество	До 2-х 3 и более	«количество»· 1 1,5 1 · 1=1 +
5. Место проживания	С родственниками Наниматель В собственном жилье	0 1 + 1,5
6. Срок проживания по последнему адресу, лет	До 4-х лет Свыше 4-х лет	«срок» · 0,8 3,5 1 · 0,8=0,8 +
7. Образование	Среднее Среднее специальное Высшее	0 0,5 1 +
8. Занятость	Постоянная Периодическая Временная	1 + 0,5 0
При постоянной занятости: 9. Сфера деятельности работодателя	Производство Транспорт Связь, торговля, услуги Финансы Иное	0,5 1,5 2 + 3 0
10. Статус работы	Неполная ставка Полная ставка	0 1 +
11. Стаж работы на данном месте, лет	До 4-х лет Свыше 4-х лет	«Стаж» · 0,7 3 1 · 0,7=0,7 +
12. Должность	Нет подчинённых Начальник отдела и выше	0 + 1
Отношения с банком: 13. Период ведения текущего счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,4 1,5 2 · 0,4=0,8 +
14. Период ведения карточного счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,6 2 Нет +
15. Период ведения депозитного счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,8 2,5 2 · 0,8=1,6 +
16.1. Погашенные кредиты банка, количество	До 2-х лет Свыше 2-х лет	«Кол-во» · 1 3 Нет +
16.2. Факты просрочки, количество		-(«Кол-во · 2») Нет +
Дополнительные сведения: 17. Наличие судимостей	Да Нет	-20 0 +
18. Сокрытые факты, случаи предоставления неверной информации, количество		-5 · «Кол-во» Нет +
	Итоговая оценка по критерию	23

Заёмщик находится в возрасте 24 лет, не в браке. Имеет 1 ребёнка, проживает в съёмной квартире, имеет высшее образование, работает на постоянной работе сроком чуть больше 1 года. Не судимая. Следовательно, характеристика клиента хорошая.

В табл. 15 показаны финансовые возможности клиента - физического лица.

Таблица 15 - Финансовые возможности клиента

Характеристика	Сумма
1. Прожиточный минимум в регионе кредитования (Пм)	2 500
2. Лица на содержании, кол-во (Л)	1
Доходы: 3. Средняя заработная плата за последние 3 мес. (З)	10 500
4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита (Пд)	60 000
5. Итоговый среднемесячный доход (Сд = З + (Пд / 12))	15 500
Расходы: 6. Расходы на содержание (Рс = (Л + 1) · Пм)	5 000
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приёме, аренде) (Пк)	4 000
8. Годовая плата за учёбу (Пу)	-
9. Годовая сумма взноса по добровольному страхованию (Вс)	-
10. Платежи в погашение текущей задолженности по наймам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.) (Пл)	-
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес. (Пр)	-
12. Итоговый среднемесячный расход (Ср=Рс+Пк+Пл+Пр+(Пу+Вс)/12)	9 000
13. Среднемесячный располагаемый доход (Рд=(Сд - Ср))	6 500
Характеристика	Значение	Оценка по кредиту
Доля ежемесячного платежа	Дп = Мп / Рд	100 · (1-Дп)
	Итоговая оценка по критерию	20
	Максимальная сумма баллов по критерию	30

Дп = 5 500 / 6 500 = 0,8

Оценка по кредиту = 100 · (1-0,8) = 20

По расчётам финансовых возможностей клиента при «балльной» методике у заёмщика среднемесячный доход составляет 15 500 рублей, из которых он платит 5 000 рублей на проживание, 4 000 рублей за квартиру. Из этого следует, что среднемесячный располагаемый доход составляет 6 500 рублей.

В табл. 16 показана стоимость незаложенного имущества заёмщика и рассчитана балльная оценка по данному критерию.

Таблица 16 - Достаточность незаложенного имущества клиента

Наименование залога и оценка	Сумма
1.Вклады (В)	10 000
2.1.Ценные бумаги (Цб)	-
2.2.Оценка ценных бумаг (Оцб = Цб / 2)	-
3.1.Собственная квартира (Кв)	-
3.2.Страховая сумма (Кс)	-
3.3.Оценка квартиры (Ок = min (Кв, Кс))	-
4.1.Собственный дом (Сд)	-
4.2.Страховая сумма (Дс)	-
4.3.Оценка дома (Од = min (Сд, Дс))	-
5.1.Дача (Дч)	-
5.2.Страховая сумма (Дчс)	-
5.3.Оценка дама (Одч = min (Дч, Дчс))	-
6.1.Автомобиль (А)	500 000
6.2.Страховая сумма (Са)	400 000
6.3.Оценка автомобиля (Оа = min(А, Са))	190 000
7.1.Иное имущество (Ии)	15 000
7.2.Страховая сумма (Си)	-
7.3.Оценка иного имущества (Ои = min (Ии, Си)	-
8.Имущество (Им = В + Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои)	200 000
Характеристика	Значение	Оценка по критерию
Достаточность имущества	Ди = Им / Кр	5 · Ди
	Итоговая оценка по критерию	1,25
	Максимальная сумма баллов по критерию	5

Ди = 200 000 / 800 000 = 0,25.

Оценка по критерию = 5 · 0,25 = 1,25.

У заёмщика помимо обеспечения имеется вклад на сумму 10 000 рублей, собственный автомобиль на сумму 500 000 рублей. Следовательно, у заёмщика достаточно незаложенного имущества.

В табл. 17 произведён расчёт достаточности залогового имущества.

Таблица 17 - Обеспечение кредита

Наименование характеристики	Сумма
1.Оценочная стоимость (Оз)	900 000
2.Залоговый дисконт (Зд)	-
Характеристика	Значение	Оценка по критерию
Обеспеченность	Ок=Оз·(1-Зд)/Кр·(1+2·Ст/12)	100 · (1-Дп)
	Итоговая оценка по критерию	20
	Максимальная сумма баллов по критерию	25

Ок = 800 000·(1-0)/800 000·(1+2·0,18/12) = 0,97.

Оценка по критерию = 100·(1-0,8) = 20.

Оценочная стоимость заложенного имущества равна 900 000 рублей. Так как сумма кредита равна 800 000 рублей, обеспечения кредита достаточно, чтобы погасить кредит.

В табл. 18 приведены условия кредитования физического лица.

Таблица 18 - Условия кредитования

Характеристика	Оценка по критерию	Сумма
1.иФинансирование покупки клиентом (Ф)	7·((Фм/(Фм+Кр))	7·((160000 / (960000)) = 1,17
2. Срок кредитования (Ср)	3·(См-Ср)/(См-1)	3·(30 - 20) / (30 - 1) = 1,03
	Итоговая оценка по критерию	1,03
	Максимальная сумма балов по критерию	10

Таким образом, заёмщик набрал 65,28 баллов. Банк выносит решение выдать кредит.

При методике «Сбербанка» требуется большой пакет документов. При этом методе оценки кредитоспособности проводится более качественный анализ, поэтому кредитный инспектор, проанализировав финансовое состояние заёмщика - физического лица, выносит решение не выдавать кредит.

При «балльной» (скоринговой) методике оценки кредитоспособности финансовое положение заёмщика оценивается с его слов, следовательно, заёмщик может превысить свои доходы в кредитной заявке над фактически полученными. Но в данном конкретном случае кредитный инспектор выносит решение выдать кредит.

Таким образом, при оценке кредитоспособности заёмщика - физического лица методом «Сбербанка» кредитный инспектор выносит решение не выдавать кредит, а при балльной (скоринговой) оценки - выдать кредит.

Из третей главы дипломной работы следует, что, оценивая кредитоспособность одного и того же потенциального заёмщика, банк - кредитор по одной методике оценки кредитоспособности может выдать кредит, а по другой - нет. По этой причине исследуемому коммерческому банку можно дать рекомендацию проявлять более лояльное отношение к клиентам - заемщикам, исходя из требований Кредитной политика банка и кредитного потенциала.

Заключение

В данной дипломной работе в первой главе было рассмотрено кредитование как экономическая категория, классификация, формы, виды, а также определение кредитоспособности и платежеспособности.

Также были рассмотрены нормативно-правовые акты, которыми руководствуются кредитные организации при выдаче кредитов.

Во второй главе дипломной работы были рассмотрены методики оценки кредитоспособности заёмщика - юридического лица: методика «Сбербанка» и методика денежного потока предприятия; физического лица - методика «Сбербанка» и скоринговой (балльной) методикой; коммерческого банка - методика структурного анализа баланса и анализа показателей финансовой отчётности и методом финансовых коэффициентов.

В третей главе была рассмотрена деятельность «Х-Банка», проведена оценка кредитоспособности заёмщика - юридического и физического лица по методикам, описанным во второй главе.

Банки, предоставляя кредит заемщику, подвергаются кредитному риску, обусловленного возможным невозвратом основного долга и процентом по нему. Учитывая, что кредитная деятельность коммерческих банков является основным источником доходов, оценка кредитоспособности клиента является важнейшим этапом в процессе кредитования. Умение правильно оценить сильные и слабые стороны заемщика - важнейшая задача любого банка, так как процесс кредитования связан с действием многочисленных и разнообразных факторов риска, способных повлечь за собой нарушение ликвидности банка, и, в конечном счете, привести к банкротству кредитной организации. Особенно это актуально в условиях финансового кризиса, который происходит в настоящее время в банковском секторе.

Цель оценки кредитоспособности заёмщика состоит в комплексном изучении его деятельности для обоснованной оценки возможности вернуть предоставленные ему ресурсы и предполагает решение следующих задач:

обоснование оптимальной величины предоставляемых кредитором финансовых ресурсов и способов их погашения;

определение эффективности использования заемщиком кредитных ресурсов;

осуществление текущей оценки финансового состояния заемщика и прогнозирование ее изменения после предоставления кредитных ресурсов;

выявление факторов кредитного риска и оценка их влияния на принятие решений о выдаче кредита заемщику;

анализ достаточности и надежности предоставленного заемщиком обеспечения.

Утвержденной методики анализа кредитоспособности заемщика не существует, поэтому каждый банк разрабатывает свой метод оценки.

В настоящее время методы оценки финансового состояния заемщиков односторонни и в основном сводятся к расчету финансовых коэффициентов и подсчёту баллов (скоринг), что является недостаточным для принятия решения о целесообразности кредитования того или иного заемщика.

Список использованных источноков

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. М.: КНОРУС, 2007. 768 с.

2. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер. 2007. 45 с.

3. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 2007. 80 с

4. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2008. 401 с.

5. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой М.: Финансы и статистика, 2008. 521 с.

6. Белоглазова Г., Кроливецкая Л. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2008. 400 с.

7. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник. М.: Высшее образование, 2008. 159 с.

8. Быстров С.А. Рынок услуг потребительского кредитования в России (ситуационный анализ) // Банковские услуги. 2008. № 8. С. 23 - 28.

9. Васюнина А.В. Совершенствование методических подходов к оценке риска в потребительском кредитовании // Сборник научных трудов магистрантов СИФБД. 2007. № 3. С. 28 - 33.

10. Гражданский кодекс РФ: ФЗ от 30.11.94 года № 52 - ФЗ.

11. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А, Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия. СПб.: Питер, 2007. 214 с.

12. Гололобова М.Н. Система управления рисками при кредитовании физических лиц // Бизнес и банки. 2007. декабрь. № 47. С. 16 - 17 .

13. Дардик В.Б., Кондакова Н.В. Банковское дело. М.: Колос, 2007. 247 с.

14. Деньги. Кредит.Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008. 421 с.

15. Демин Ю. Всё о кредитах. Понятно и просто. СПб.: Питер, 2007. 208 с.

16. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. М.: Кнорус, 2008. 32 с.

17. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 060400 «Финансы и кредит». М.: ЮНИТИ - ДАНА: Единство, 2007. 575 с.

18. Зубилова Е.А., Сидоренко С.Ю. Сущность и функции розничного коммерческого банка // Сборник научных трудов магистрантов СИФБД. 2007. № 1. С. 18 - 21.

19. Зубилова Е.А. Комплекс практических предложений по развитию розничного бизнеса // Сборник научных трудов магистрантов СИФБД. 2007. № 1. С. 21 - 24.

20. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И.

21. Коробова Ю.И. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования. М.: Магистр, 2007. 446 с.

22. Конституция РФ от 12.12.93 года.

23. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. М.: Маркет ДС, 2008. 102 с.

24. Кредиты и займы / Л.Г. Кисурина, "Экономико-правовой бюллетень", № 4, апрель 2008.

25. Лаврушин О.И. Основы банковского дела: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2008. 384 с.

26. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие: 3-е изд., доп. М.: КНОРУС, 2007. 376 с.

27. Москвин, В.А. Кредитование инвестиционных проектов: рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В.А. Москвин. М.: Финансы и статистика, 2007. 241 с.

28. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.02 г. № 86-ФЗ.

29. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1.

30. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 02.07.99 г. №75-ФЗ

31. О прожиточном минимуме в РФ: Федеральный закон от 24.10.97 г. № 134-ФЗ.

32. О залоге: Федеральный Закон от 29.05.92 г. № 2872-1.

33. О порядке предоставления (размещения) кредитным организациям денежных средств и их возврата (погашения): Положение Банка России от 31.08.98 г. № 54-П.

34. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П.

35. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение Банка России от 26.06.98 г. № 39-П.

36. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 26.03.07 г. № 302-П.

37. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23.05.04 г. № 70-Т.

38. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И.

39. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): Инструкция ЦБ РФ от 17.08.2004 г.№28-И

40. Обзор состояния банковского сектора России в октябре 2008 г. // Банковское дело. 2009. № 1. С. 20 - 23.

41. Ольшаный А.И. Банковское кредитование - российский и зарубежный опыт. М.: РДЛ, 1997. 51 с.

42. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.Ю. Петрова. М.: Финансы и статистика, 2007. 560 с.

43. Перфилов Б. В. Проблемы восстановления платежеспособности предприятия // Известия Иркутской государственной экономической академии, 2007. № 3. С. 23 - 25.

44. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М.: АО ДИС, 2008. 352 с.

45. Тагирбекова К.Р. Организация деятельности коммерческого банка. М.: 2008. 835 с.

46. Тавашев А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для вузов. М.: МаркетДС, 2006. 568 с.

47. Тен В. В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело, 2007. № 3.С. 49 -51.

48. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Г.Б. Поляка М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 251 с.

48. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. М.: Финансы и статистика, 2002. 521 с.

49. Центральный банк Российской Федерации URL: www.сbr.ru.

50. Шеремет, А. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. М.: Инфра-М, 2007.237 с.

Приложение А - Оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам

Таблица А.1 - Параметры кредитования

Сумма кредита, планируемая к выдаче клиенту	Кр
Ставка кредитования, % годовых	Ст
Срок кредитования, месяцы	Ср
Максимально допустимый срок кредитования, месяцы	См
Устанавливаемый размер минимального участия клиента в финансировании покупки, %	Фм
Максимальный месячный платёж Банку в погашение кредита и процентов по нему.	Мп

Таблица А.2 - Характеристика клиента

Характеристика	Значение	Оценка
1. Пол	Мужчина Женщина	0 2
2. Возраст, лет	От 20 до 29 вкл. От 30 до 40 вкл. От 41 до 55 вкл.	Возраст·0,4
3. Брачный статус	В браке не состоял(а) В браке Разведен(а), живёт отдельно	0,5 1 0
4. Дети, живущие с клиентом, количество	До 2-х 3 и более	«количество» · 1 1,5
5. Место проживания	С родственниками Наниматель В собственном жилье	0 1 1,5
6. Срок проживания по последнему адресу, лет	До 4-х лет Свыше 4-х лет	«срок» · 0,8 3,5
7. Образование	Среднее Среднее специальное Высшее	0 0,5 1
8. Занятость	Постоянная Периодическая Временная	1 0,5 0
При постоянной занятости: 9. сфера деятельности работодателя	Производство Транспорт Связь, торговля, услуги Финансы Иное	0,5 1,5 2 3 0
10. Статус работы	Неполная ставка Полная ставка	0 1
11. Стаж работы на данном месте, лет	До 4-х лет Свыше 4-х лет	«Стаж» · 0,7 3
12. Должность	Нет подчинённых Начальник отдела и выше	0 1
Отношения с банком: 13. Период ведения текущего счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,4 1,5
14. Период ведения карточного счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,6 2
15. Период ведения депозитного счёта, лет	До 3-х лет Свыше 3-х лет	«Период» · 0,8 2,5
16.1. Погашенные кредиты банка, количество	До 2-х лет Свыше 2-х лет	«Кол-во» · 1 3
16.2. Факты просрочки, количество		- («Кол-во» · 2)
Дополнительные сведения: 17. Наличие судимостей	Да Нет	-20 0
18. Сокрытые факты, случаи предоставления неверной информации, количество		-5 · «Кол-во»
	Итоговая оценка по критерию	Сумма оценок по применимым параметрам

Таблица А.3 - Финансовые возможности клиента

Характеристика	Условные обозначения
1. Прожиточный минимум в регионе кредитования	Пм
2. Лица на содержании, кол-во	Л
Доходы: 3. Средняя заработная плата за последние 3 мес.
4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита	Пд
5. Итоговый среднемесячный доход	Сд = З + Пд / 12
Расходы: 6. Расходы на содержание	Рс = (Л + 1) · Пм
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приёме, аренде)	Пк
8. Годовая плата за учёбу	Пу
9. Годовая сумма взноса по добровольному страхованию	Вс
10. Платежи в погашение текущей задолженности по наймам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.)	Пл
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес.	Пр
12. Итоговый среднемесячный расход	Ср=Рс+Пк+Пл+Пр+(Пу+Вс)/12
13. Среднемесячный располагаемый доход	Рд=(Сд - Ср)
Характеристика	Значение	Оценка по кредиту
Доля ежемесячного платежа	Дп = Мп / Рд	100 · (1-Дп)

Для определения оценки по критерию «Финансовые возможности клиента» от клиента требуются:

По пп. 3-4:

справка с места работы о доходах клиента за прошедший год и за все полные месяцы текущего года; справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью;

документы, подтверждающие дополнительный доход.

Прожиточный минимум в регионе кредитования - ежеквартально устанавливается исполнительным органом субъекта РФ на основании Федерального закона от 24.10.1997 г. № 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в РФ».

Лица на содержании - дети (в возрасте до 18 лет, студенты и учащиеся дневной формы обучения до 24 лет), проживающие с клиентом неработающие лица, иждивенцы на содержании клиента (в терминологии Инструкции ГНС РФ от 29.06.1995 г. № 35).

Максимальная сумма баллов по критерию равна 35.

Таблица А.4 - Достаточность незаложенного имущества клиента

Наименование залога и оценка	Условные обозначения
1.Вклады	В
2.1.Ценные бумаги	Цб
2.2.Оценка ценных бумаг	Оцб = Цб / 2
3.1.Собственная квартира	Кв
3.2.Страховая сумма	Кс
3.3.Оценка квартиры	Ок = min (Кв, Кс)
4.1.Собственный дом	Сд
4.2.Страховая сумма	Дс
4.3.Оценка дома	Од = min (Сд, Дс)
5.1.Дача	Дч
5.2.Страховая сумма	Дчс
5.3.Оценка дама	Одч = min(Дч, Дчс)
6.1.Автомобиль	А
6.2.Страховая сумма	Са
6.3.Оценка автомобиля	Оа = min (А, Са)
7.1.Иное имущество	Ии
7.2.Страховая сумма	Си
7.3.Оценка иного имущества	Ои = min (Ии, Си)
8.Имущество	Им = В + Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои
Характеристика	Значение	Оценка по критерию
Достаточность имущества	Ди = Им / Кр	5 · Ди

При определении оценки по критерию «Достаточность незаложенного имущества» требуются:

документы, подтверждающие наличие собственности;

страховые полисы на имущество.

Максимальная сумма балов по критерию равна 5.

Таблица А.5 - Обеспечение кредита

Наименование характеристики	Условные обозначения
1.Оценочная стоимость	Оз
2.Залоговый дисконт	Зд
Характеристика	Значение	Оценка по критерию
Обеспеченность	Ок=Оз·(1-Зд)/Кр·(1+2·Ст/12)	100 · (1-Дп)
Максимальная сумма баллов по критерию равна 25.

Таблица А.6 - Условия кредитования

Характеристика	Значение	Оценка по критерию
1.Финансирование покупки клиентом	Ф	7 · ((Ф/(Ф+Кр))
2.Срок кредитования	Ср	3 · (Мс-Ср)/(Мс-1)
	Итоговая оценка по критерию	Сумма оценок параметров

При определении оценки по критерию «Условия кредитования»от клиента требуется:

-выписка со счёта клиента в банке.

Максимальная сумма балов по критерию равна 10.

В зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества.

Таблица А.7 - Категории качества кредита

Количество набранных баллов при оценки качества кредита	Категория качества	Оценка
Свыше 65	1	Кредитная заявка рекомендуется к рассмотрению
От 30 до 65 включительно	2	Заявка неадекватна запрашиваемому кредиту
До 30 включительно	3	Кредитование не рекомендовано

Кредиту присваивается третья категория качества вне зависимости от итоговой оценки, если выполняется хотя бы одной из условий:

-клиент не проживает постоянно в городе (пригороде) расположения кредитующего подразделения банка или срок его постоянного непрерывного проживания в данном городе (пригороде) меньше одного полного года;

-оценка по критерию «Характер клиента» не положительная;

-оценка по критерию «Финансовые возможности клиента» отрицательная;

-оценка по критерию «Обеспечение кредита» равна нулю.

Приложение Б - Скоринговая методика оценка кредитоспособности физических лиц в Сбербанке России

Показатель	Критериальный уровень	Баллы
1.Совокупный ежемесячный доход, тыс. руб.	Менее 10 10-20 20-40 40-60 Более 60	5 15 30 45 60
2.Ежемесячный платёж в погашение ссуды, %	Более 40 30-40 20-30 10-20 Менее 10	0 5 20 35 50
3.Долги заёмщика: прочим кредитным институтам; налоговым органам	Более 10% размера ссуды Менее 10% Более 10% размера ссуды Менее 10%	-10 -5 -10 -5
4.Период обслуживания в данном банке	До 1 года 1-2 года 2-3 года 3-5 лет 5-10 лет 10 и более лет	0 5 10 25 40 50
5.История кредитных отношений	Любые нарушения в течение последних 3 лет Нет сведений	-10 0
6.Наличие банковских счетов	Имеет счёт до востребования Счета до востребования и сберегательные До востребования и другие счета Только сберегательный счёт	30 50 40 30
7.Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)	Нет 1 или более Нет ответа	0 30 0
8.Возраст заёмщика	До 50 лет Свыше 50 лет	25 5
9.Статус резидента	Владелец квартиры / дома Приобретает квартиру Арендатор Проживает с родителями Другие варианты	50 40 15 10 5
10.Срок проживания по последнему адресу	До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет	0 15 35 50
11.Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)	До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет Пенсионер Безработный	20 50 70 70 5 5
ИТОГО	Выдача ссуды Экспертная оценка Отказ в выдаче ссуды	Более 300 200-300 Менее 200

Приложение В - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Таблица В.1 - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Характеристики клиента	Баллы	Характеристики клиента	Баллы
1. Возраст клиента:		6. Профессия, место работы:
менее 30 лет	5	управляющий	9
менее 50 лет	8	квалифицированный рабочий	7
более 50 лет	6	неквалифицированный рабочий	5
		студент	4
		пенсионер	6
		безработный	2
2. Наличие иждивенцев:		7. Продолжительность занятости:
нет	3	менее 1 года	3
один	3	менее 3 лет	4
менее 3	2	менее 6 лет	7
более 3	1	более 6 лет	9
3. Жилищные условия:		8. Наличие в банке счета:
собственная квартира	10	текущего и сберегательного	6
арендуемое жилье	4	текущего	3
другое (живет с друзьями,	5	сберегательного	2
семьей)		нет	0
4. Длительность проживания по		9. Наличие рекомендации (в том
настоящему адресу:		числе других финансовых ин-
менее 6 месяцев	2	ститутов):
менее 2 лет	4	одна	3
менее 5 лет	6	более двух	5
более 5 лет	8	нет	1
5. Доход клиента (в год), $:
до 10 000	2
до 30 000	5
до 50 000	7
более 50 000	9

Таблица В.2 - Система дифференциации кредитов на основе методики кредитного скоринга

Количество баллов (кредитный скоринг клиента)	Принимаемое решение по кредиту
Менее 40	Отказать в выдаче кредита
От 40 до 45	Выдать кредит в сумме до 500 $
От 45 до 50	Выдать кредит в сумме до 1000 $
От 50 до 55	Выдать кредит в сумме до 2500 $
От 55 до 60	Выдать кредит в сумме до 3500 $
От 60 до 65	Выдать кредит в сумме до 5000 $
От 65 до 67	Выдать кредит в сумме до 10 000 $

Приложение Г - Система подсчета баллов по методу Д. Дюрана

Показатель	Баллы
Возраст до 20 лет за каждый год	0,01-0,03
Пол:
- мужчина;	0
- женщина.	0,4
Срок проживания в этой местности	0,042 до 0,42
Профессия:
- низкий риск;	0,55
- высокий риск;	0
- все другие.	0,16
Работа в государственных учреждениях	0,21
Занятость за каждый год работы на данном предприятии	0,059 до 0,59
Финансовые показатели:
- наличие банковского счета;	0,45
- наличие недвижимости;	0,35
- наличие страховки.	0,19
Итого граница приемлемости	1,25 - риск умеренный, ниже - неприемлемый

Приложение Д - Бухгалтерский баланс ООО «Мой дом» на 31.12.2008 год

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Подобные документы

• Оценка кредитоспособности заемщика коммерческим банком

  Характеристика кредитоспособности заемщика. Основные модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа. Оценка класса кредитоспособности ОАО "Чувашкабель". Американская и французская методика оценки кредитоспособности заемщика.
  
  курсовая работа [320,7 K], добавлен 13.06.2011
  

• Эффективность методик оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые коммерческим банками в процессе кредитного анализа

  Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
  
  курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015
  

• Оценка кредитоспособности заемщика с позиции коммерческого банка

  Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013
  

• Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

  Теоретические основы и практические аспекты оценки кредитоспособности заемщика на примере ООО "Пасифик стрэйд". Экономическое определение понятию кредитоспособности заемщика и его основные элементы. Финансовые показатели и индикаторы кредитоспособности.
  
  дипломная работа [91,7 K], добавлен 09.09.2010
  

• Банковские услуги

  Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности. Применение технологии нейронных сетей в оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка. Сохранение лидирующего положения на банковском рынке.
  
  дипломная работа [166,7 K], добавлен 23.01.2016
  

• Практика оценки кредитоспособности заемщика

  Кредитные процессы в коммерческом банке. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика, место и значение ее оценки в процессе управления кредитным риском, методические основы данного процесса. Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО "Алемар".
  
  дипломная работа [111,1 K], добавлен 08.04.2013
  

• Система оценки кредитоспособности клиентов банка

  Экономическая сущность и критерии оценки кредитоспособности. Наиболее распространенные системы оценки кредитоспособности клиента. Динамика объемов кредитов юридическим лицам и структурное соотношение финансовых коэффициентов в ОАО "Газпромбанк".
  
  курсовая работа [104,8 K], добавлен 30.10.2010
  

• Оценка кредитоспособности заемщика (на примере КПК "Экспресс Деньги")

  Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности. Кредитный риск и методы управления им. Анализ кредитоспособности заемщика на примере КПК "Экспресс деньги". Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и основные пути ее совершенствования.
  
  дипломная работа [550,7 K], добавлен 21.03.2015
  

• Современные методы оценки кредитоспособности заемщика

  Раскрытие сущности и анализ основных методов оценки кредитоспособности заемщика. Анализ методического аппарата оценки кредитоспособности, используемого банками РФ, и оценка практики его применения. Совершенствование методов оценки кредитоспособности.
  
  курсовая работа [48,2 K], добавлен 28.09.2011
  

• Теоретические основы кредитоспособности компании-заемщика

  Методические и теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика. Основные показатели кредитоспособности организации-заемщика, их расчет. Сравнительный анализ методик, применительно к анализу и оценке кредитоспособности ЗАО "Сургутнефтегазбанк".
  
  дипломная работа [123,1 K], добавлен 03.02.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам