Социально-экономическое значение вкладных операций

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2011 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 49%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов) .

Как показывает анализ, концентрация вкладов в российской банковской системе по-прежнему высока и продолжает увеличиваться. На долю Сбербанка приходится 47.1% всех депозитов физических лиц.

В рамках развития розничного бизнеса банк активно и целенаправленно развивает и укрепляет свои позиции на рынке услуг, предоставляемых населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.

Сбербанк России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает операции по ним в соответствии с "Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России". Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро, иенах. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их пополнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеется специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.

В прошедшем году наблюдался уверенный и стабильный рост вкладов. Основными вкладчиками банка являются резиденты Российской Федерации. На имя резидентов в банке открыто более 99 % всех вкладов.

Стратегическим ориентиром деятельности ОАО "Сбербанк России" является требование активизировать работу по привлечению свободных денежных средств населения и субъектов хозяйствования в банковские вклады. Поэтому в 2011г. вся работа ОАО "Сбербанка" была направлена на увеличение остатков вкладов на счетах физических лиц и повышение степени привлекательности вкладов, повышение качества обслуживания клиентов и расширение перечня услуг. В результате, сегодня на счетах банка хранится более половины денежных средств населения и субъектов хозяйствования в российских рублях и в иностранной валюте, привлеченных всей банковской системой страны.

Кроме того, ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка.

Коммерческие банки на основе анализа своей деятельности, а также деятельности других банков могут оценивать эффективность и качество своей работы по привлечению средств и определить направления ее улучшения. Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают возможность оценивать надежность банка и его доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений.

Для наиболее полного отражения данной ситуации проанализируем состав и структуру привлеченных ресурсов "Сбербанка России.

Вкладные операции занимают значительную часть в структуре привлеченных ресурсов, удельный вес которых составил:

- на 01.01.2007 г. - 51,01%;

- на 01.01.2008 г. - 56,07%;

- на 01.01.2009 г. - 65,07%;

- на 01.01.2010 г. - 76,54%

- на 01.01.2011 г. - 77,08%.

Рисунок 1 -- Структура привлеченных ресурсов, процентов

Как видно из рисунка, сумма средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем увеличивается и их доля в составе привлеченных ресурсов. На начало 2009 года удельный вес вкладных операций снизился на 16,3% и составил 65,07%. Такое изменение произошло в связи с началом работы филиала по привлечению денежных средств на облигации, выпущенные банком. Суммарный объем привлеченных банком денежных средств на 01.01.2011 составил 6 651 131 млн. рублей и реально вырос относительно начала года на 77,08%. Отсюда следует вывод: отток привлеченных ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка, не наблюдался, а это означает, что клиенты доверяют банку.

Исследование финансового состояния банка следует начинать с пассива, так как пассив - это источники формирования банковских ресурсов. От качества и количества пассива зависит качество и количество активных операций. Пассив банковского баланса состоит из двух крупных групп статей: собственный капитал и привлеченные средства.

Таблица 4 -- Структура обязательств ОАО "Сбербанк"

Наименование	01.01.2009	01.01.2010	Изменение к 2009, процентов	01.12.2011	Изменение к 2011, процентов
	Млн руб.	Процентов	Млн руб.	Процентов		Млн руб.	Процентов
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	733 254	0,02	500 000	12,34	12,32	300 000	7,00	-4,34
Средства кредитных организаций	183 703	4,31	143 389	3,40	-0,9	291 094	2,29	-1,11
Средства клиентов из них:	4 372 412	90,80	5 438 871	80,81	-9,99	6 651 131	86,37	5,56
Вклады физических лиц	3 047 259	65,07	3 787 312	76,54	11,47	4 834 459	77,08	0,54
Выпущенные долговые обязательства	142 636	3,87	124 599	2,40	-1,47	119 426	1,97	-0,43
Прочие обязательства	55 039	0,95	59 995	1,00	-0,02	76 992	0,96	0,03
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	7 454	0,07	25 557	0,13	0,06	26 313	0,41	0,28
Всего обязательства	5 943 502	86,26	6 326 130	88,46	2,2	7 641 360	88,75	0,71

Анализ пассива баланса ОАО "Сбербанк" представленный в аналитической таблице позволяет сделать следующие выводы. В обязательствах банка преобладающая доля приходится на средства клиентов 90,80 % на 01.01.2009 года и 86,37 % на 01.12.2011 года при незначительном снижении до 80% на 1.01.2011 года, рост средств клиентов обязан приросту средств физических лиц из них наибольшая доля стабильно приходился на этот сегмент, из чего можно сделать вывод, что наиболее важным сегментом в работе ОАО "Сбербанк" является население. Основным источником пополнения ресурсной базы филиала являются средства физических лиц, остатки которых на начало 01.12.2011 года составляет 4 834 459 млн. рублей или 59,1% в общем объеме привлеченных средств.

Основными факторами привлекательности вкладов являлись: процентная ставка, новизна условий вкладов, реклама банковских продуктов и услуг, своевременное информирование населения об изменениях условий вклада. Следует отметить, что несмотря на существенное изменение номинальных процентных ставок, их реальная величина практически всегда была положительной, перекрывая темпы инфляции.

Существенным также является, что банк пользуется поддержкой государства, существенную долю в обязательствах банка составила статья Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ - более 12% на 01.01.2011 года, в дальнейшем при стабилизации финансовой ситуации в мировой экономике и в России их доля снижалась.

Таблица 5 -- Структура собственных средств банка ОАО "Сбербанка"

Наименование	01.01.2009	01.01.2010	Изменение к 2009, процентов	01.12.2011	Изменение к 2011, процентов
	Млн руб.	Процентов	Млн руб.	Процентов		Млн руб.	Процентов
Средства акционеров	67 761	9,97	67 761	8,74	-1,23	67 761	7,99	-0,75
Добавочный капитал	610 345	8,74	619 128	39,32	30,58	675 854	39,33	8,75
Эмиссионный доход	228 054	33,56	232 553	29,41	-4,16	238 054	26,89	-2,52
Резервный фонд	3 527 429	0,52	3 527 429	0,45	-0,06	3 527 429	0,42	-0,04
Переоценка по справедливой стоимости, ценных бумаг имеющихся в наличии для продажи	-76 028	0,00	-13 998 620	-9,80	-9,80	15 835 441	-1,65	8,15
Переоценка основных средств	81 826	1,23	81 783	10,55	9,32	81 713	9,64	-0,91
Нераспределенная прибыль	470 378	37,55	481 125	46,48	8,93	652 997	54,16	7,68
Всего источников собственных средств	7 755 187	13,70	4 848 253	11,54	-2,20	1 049 887	11,95	0,41
Всего пассивов	6 719 020	100	7 105 066	100	0,00	8 628	100,0	0,00

Собственные средства (капитал) банка характеризует конкурентоспособность банка, возможность расширения спектра и объема банковских услуг, существенно влияют на покрытие убытков при выполнении кредитных, валютных и других активных операций.

Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, которые имеют бессрочный и бесплатный характер. Собственный капитал банка является первоначальным капиталом, с которого он начинает свою деятельность.

Величина собственного капитала банка за период с 01.01.10 г. по 01.01.011 г. увеличилась на 201 634 тыс. руб. или на 0,41%.Удельный вес собственного капитала собственных средствах увеличился на 11,01%.

Величина уставного капитала, также как и величина резервного фонда осталась неизменной. Объем уставного капитала равен 67 760 844 тыс. рублей, резервного фонда - 3 527 429 тыс. рублей.

Как видно из таблицы, основную часть собственного капитала анализируемого банка составляют уставный фонд, добавочный капитал и нераспределенная прибыль. За анализируемые периоды наблюдается рост, как абсолютной величины нераспределенной прибыли, так и ее доли в объеме собственного капитала. Этот факт позитивно характеризует управление банка, банк считается эффективно работающим. Также наблюдается рост величины эмиссионного дохода и его удельного веса, что также позитивно характеризует банк.

Таблица 6 -- Структура привлеченных ресурсов ОАО "Сбербанка России"

Наименование	01.01.2011	01.12.2011	Изменение, процентов от суммы
	Млн руб.	Процентов	Млн руб.	Процентов
Вклады физических лиц	3 787 312	59,8	4 834 459	63,2	27,6
Средства корпоративных клиентов	1 651 559	26,1	1 816 672	23,8	10,0
Субординированный долг	519 061	8,2	303 513	4,0	-41,5
Прочие заемные срества	115 213	1,8	270 765	3,5	135,0
Собственные ценные бумаги	124 599	2,0	119 426	1,6	-4,2
Средства других банков	143 389	0,9	291 094	2,5	249,3
Прочие обязательства	74 439	1,2	108 094	1,4	45,2
Итого обязательств	6 326 130	100,0	7 641 360	100,0	20,8

Обязательства увеличились в 2011 году на 20,8% и составили 7641,4 млрд. рублей. Рост обязательств обусловлен, прежде всего, увеличением средств физических лиц на 27,6% -- до 4 834,5 млрд рублей. Объем прочих заемных средств значительно увеличился в 2011 году (на 135,0%) за счет новых привлечений в рамках среднесрочной программы заимствований (MTN-программа) и привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также в 2011 году отмечался рост средств корпоративных клиентов (на 10,0%), средств других банков (на 249,3%) и прочих обязательств (на 45,2%). Существенное увеличение источников финансирования в 2011 году, а также высокий уровень достаточности капитала обеспечили необходимые условия для частичного досрочного погашения субординированного кредита, полученного от Банка России, в сумме 200 млрд. рублей.

Средства, привлеченные от Банка России, сократились на 200 млрд. рублей. за счет досрочного погашения в мае 2011 года части субординированного кредита, полученного от Банка России в конце 2009 года общим объемом 500 млрд. рублей. Решение о досрочном погашении было продиктовано экономической целесообразностью в условиях накопившегося достаточного объема ликвидных средств для развития бизнеса и наличия запаса по выполнению обязательных нормативов ликвидности.

Количественный анализ структуры привлеченных средств, также как и собственных средств банка, заключается в определении удельного веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеченных средств. Подобного рода анализ позволяет выявить роль каждого экономического контрагента в развитии пассивных операций данного банка. Более детальный анализ структуры привлеченных средств можно провести на основе данных аналитического учета. Эти материалы позволяют исследовать привлеченные средства в динамике по срокам привлечения. Структуру привлеченных средств важно проанализировать не только по срокам, но и по суммам. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций банка, можно выявить изменения в объемах этих операций, определить их воздействие на ликвидность.

Таблица 7 -- Динамика пассивов ОАО "Сбербанк"

Пассивы	01.01.2009	01.01.2010	Темп прироста в процентах	01.12.2011	Темп прироста, процентах
	Млн руб.	Удельный вес, процентов	Млн руб.	Удельный вес, процентов		Млн руб.	Удельный вес, процентах
Кредиты, депозиты, полученные от Банка России	733 254	10,91	500 000	7,03	-4,97	300 000	3,47	-5,47
Средства кредитных организаций	183 703	2,73	143 389	2,01	-7,32	291 094	3,37	14,32
Средства клиентов из них:	4 372 412	65,07	5 438 871	76,54	16,27	6 651 131	77,08	43,67
Вклады физических лиц	3 119 383	46,42	3 787 312	53,30	10,94	4 834 459	56,02	35,53
Резервы на возможные потери	7 454	0,11	25 557	0,35	53,32	26 313	0,30	127,46
Выпущенные долговые обязательства	142 636	2,12	124 599	1,75	-4,54	119 426	1,38	-76,17
Фонды и прибыль	470 378	6,06	481 125	6,77	3,15	652 997	7,56	5,52
Прочие обязательства	55 039	0,82	59 995	0,84	104,74	76 992	0,90	14,23
Всего пассивов	6 719 020	100,00	7 105 066	100,00	6,12	8 628 527	100,00	20,07

Как видно из таблицы, основной удельный вес в пассиве анализируемого банка принадлежит статье "Средства клиентов", которая на 1.01.09 составляет 4 372 412 тыс. рублей. или 65% от общей величины пассива, на 01.01.10 - 5 438 871 тыс. рублей или 76% от общего объема, на 01.12.11 - 6 651 131 тыс. рублей, это 77% от валюты баланса. Абсолютная величина данной статьи растет, ее удельный вес в пассиве увеличивается.

По данной таблицы мы видим, что "Кредиты, депозиты, полученные от банка России" по состоянию 2009-2011.г сократились 433 254 тысяч рублей, темп прироста составил на 01.12.2011 года -5,47, этот показатель говорит о том, что Сбербанк России на данный момент не имеет серьезных проблем с ликвидностью и банку не приходится обращаться к форме заимствования.

За 2009-2011гг. высокими темпами роста обладает статья "Резервы на возможные потери" - 128%. На 01.01.09г. ее величина составила 7 454 тысяч рублей, на 01.01.10г. - 25 557 тысяч рублей, на 01.12.11г. - 26 313 тысяч рублей. Это говорит о росте рисковых активов, под которые создаются резервы, что с одной стороны приносит банку повышенные риски, а с другой - доходы.

Что касается средств клиентов, в том числе вклады физических лиц, то мы видим что на 2009 год вклады увеличились на 667 929 тысяч рублей или 10,94% прироста вкладов физических лиц, на 01.12.2011 года вклады увеличились на 1 047 147 тысяч рублей, что составили 4 834 459 тысяч рублей или 36% общего прироста вкладов физических лиц.

Таблица 8 -- Средства физических лиц и корпоративных клиентов

Средства физических лиц и корпоративных клиентов	01.01.2009	01.01.2010	01.12.2011
	Млн руб.	Процентов	Млн руб.	Процентов	Млн руб.	Процентов
Физические лица:
Текущие счета/счета до востребования	421 263	7,08	540 455	8,54	785 750	10,28
Срочные вклады	2 698 120	45,39	3 246 857	51,32	4 048 709	52,98
Итого средств физических лиц Государственные и общественные организации	3 119 383	52,47	3 787 312	59,86	4 834 459	63,26
Текущие/расчетные счета	98 105	1,65	104 004	1,60	116 827	1,52
Срочные депозиты	23 456	0,39	32 900	0,52	40 475	0,52
Итого средств государственных и общественных организаций. Прочие корпоративные клиенты	121 561	2,04	136 904	2,12	157 302	2,04
Текущие/расчетные счета	678 256	11,41	861 028	13,60	1 082 754	14,16
Срочные депозиты	453 212	7,62	653 627	10,30	576 616	7,54
Итого средств прочих корпоративных клиентов	1 131 468	38,06	1 514 655	23,90	1 659 370	21,70
Итого средств корпоративных клиентов	1 253 029	40,10	1 651 559	26,02	1 816 672	23,77
Итого средств физических лиц и корпоративных клиентов	4 372 412	73,56	5 438 871	85,97	6 651 131	87,04

Из таблицы 8, мы видим, что основную долю обязательств анализируемого банка занимает статья "Вклады физических лиц": на 01.01.09г. удельный вес составил 52,47% от общего объема обязательств, на 01.01.10г. - 59,86%; на 01.12.11г. - 63,26%. Рост вкладов населения растет большими темпами, такое увеличение объясняется снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ. Рост абсолютного значения данной статьи имеет как положительные аспекты. К положительному аспекту можно отнести то, что эти средства, как правило, долгосрочные, что позволяет размещать их не теряя при этом ликвидности. Но с другой стороны, в соответствии с Гражданским кодексом, эти денежные средства могут быть изъяты населением в любой момент времени, особенно при кризисных ситуациях. Кроме того, эти ресурсы считаются для банка дорогими.

По состоянию на 01.12.2011 года в состав срочных депозитов корпоративных клиентов включены средства в размере 5 968 миллионов рублей (31 декабря 2011 года: 2 174 миллиона рублей), полученные по договорам прямого репо с юридическими лицами. Справедливая стоимость ценных бумаг, заложенных в рамках данных договоров, в размере 6 943 миллиона рублей отражена по статье "Ценные бумаги, заложенные по договорам репо" (31 декабря 2011 года: 2 560 миллионов рублей).

По состоянию на 1 декабря 2011 года в составе средств корпоративных клиентов отражены депозиты в размере 78 749 миллионов рублей (31 декабря 2010 года: 82 068 миллионов рублей), являющиеся обеспечением по безотзывным обязательствам по импортным аккредитивам.

По состоянию на 1 декабря 2011 года было 20 крупнейших клиентов с остатками более 7 450 миллионов рублей (31 декабря 2010 года: 20 крупнейших клиентов с остатками более 7 500 миллионов рублей). Общий остаток средств таких клиентов составил 561 760 миллионов рублей (31 декабря 2010 года: 456 986 миллионов рублей) или 8,4% (31 декабря 2010 года: 8,4%) от общей суммы средств физических лиц и корпоративных клиентов.

Таким образом, на основании проведенного анализа, можно сделать следующие выводы:

- 01.12.2011 года произошло увеличение привлеченных ресурсов на 63,2% или на 1 212 260 млн. рублей, что в целом является положительным моментом для банка;

- наибольший удельный вес в структуре банковских привлеченных средств занимают средства физических лиц (56,2%).

Анализ собственных и привлеченных средств банка (см. рисунок 2).

Рисунок 2 -- Анализ собственных и привлеченных средств банка, процентов

Из рисунка 2 видно, собственные средства на 2010 год составляют 778 936 тыс.руб. и на 2011 год равен 987 167 тыс.руб., собственные средства увеличились на 118 231 тыс.руб. По структуре собственные средства на2010 год составляют 11% и на 2011 год 12%, увеличение идет на 1%. По составу привлеченные средства на 2010 год составляют 6 326 130 тыс.руб. и на 2011 год 7 641 360 тыс.руб., привлеченные средства увеличились на 1 315 230тыс.руб. По структуре привлеченные средства составляют ,на 2010 год 88% и на 2011 год 89%, увеличение идет на 1%.

Произведя анализ привлеченных ресурсов, мы выявили оценку и состав, а также структуру привлеченных ресурсов за выбранный период, что позволяет оценить работу банка привлечению новых источников средств, был произведен анализ по средствам физических лицам и корпоративным клиентам и мы выяснили, что основную долю обязательств анализируемого банка занимает статья "Вклады физических лиц".

2.2 Порядок осуществления вкладных операций

Сбербанк постоянно совершенствует сервис своих предложений для физических лиц. Устаревают и становятся неэффективными некоторые виды вкладов, другие проходят серьёзные изменения. Появляются новые направления и банковские программы.

Виды вкладов в Сбербанке России на 2011 год для частных лиц разработаны с учетом вышесказанного (приложение В). Процентные ставки по вкладам банка составляют до 8% годовых в рублях, до 4 % годовых в долларах и до 4,50% в евро.

Таблица 9 -- Анализ вкладов физических лиц, тыс.руб

Вид вклада	Остаток вклада тыс.рублей по состоянию на:	Прирост вкладов (рублей)	Темп роста, процентов	Удельный вес, процентов
	01.01.2010	1.12.2011
"До востребования"	1 292 897	2 157 234	864 337	990,0	18,39
"Управляй"	261 500	394 962	133 462	137,0	3,36
"Пенсионный сохраняй"	1 290 521	1 580 344	289 823	120,9	13,47
"Пенсионный пополняй"	937 009	1 013 121	76 112	196,3	8,63
"Мультивалютный"	436 680	581 945	145 265	185,9	4,96
"Пенсионный депозит плюс"	643 874	878 053	234 179	102,99	7,48
"Универсальный"	965 811	1 198 144	232 333	234,2	10,21
"Пополняй"	2 658 997	3 023 156	364 159	144,0	25,77
"Подари жизнь"	887 886	944 550	56 664	1107,2	8,05
Итого	9 626 734	11 730 734	2 104 000	108,3	100

Проведен анализ вкладов (депозитов) физических лиц, с целью определения, какой из вкладов пользуется наибольшей популярностью среди населения.

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли. В связи с увеличением удельного веса срочных депозитов клиентов в ресурсной базе дополнительные расходы за 01.12.2011 год составили порядка 7,9 млрд. рублей. Но с другой стороны увеличение остатков по депозитам дает возможность банку вкладывать больше средств в долгосрочные активные операции, тем самым увеличивать доходы.

При проведении анализа можно отметить, что лидирующую позицию занимает срочный вклад "пополняй", что составляет 3 023 156 млн. рублей, прирост равен 364 157 тыс. рублей, удельный вес в структуре депозитов на 01.12.2011 года составляет 25,77%, этот вид вклада является привлекательным для населения из-за растущей процентной ставки, которая составляет на 2011 год 7,25%.

Вклады до востребования составляет значительную долю удельного веса 18,39%, занимает вторую позицию после срочных вкладах, это говорит о том что вклады до востребования имеют наименьший процент 0,01. Из срочных вкладах после вклада пополняй второе место из них занимает вклад пенсионный "Сохраняй", этот вклад открывается только для пенсионеров, является привлекательным из-за процентной ставки до 8% и выгодных условиях. Вклад "управляй" является для вкладчиков менее популярным так как процент низкий и составляет 6,05, его удельный вес 3,36% от суммы. Вклад "мультивалютный который составляет долю 4,96, так же является мало популярным, из-за не стабильности на рынке российского рубля.

Таблица 10 -- Анализ вкладов физических лиц ОАО Дальневосточный "Сбербанк России", ед.

Вид вклада	Количество счетов, ед.	Отклонение (+/-) с начала года, ед.	Темп роста, процентов
	01.01.2010	01.12.2011
До востребования	73 194	70 979	- 2 215	97,00
Мультивалютный	58	76	18	131,00
Срочные пенсионные сохраняй	2 495	2 676	181	1107,30
Сберегательные	1 282	1 218	- 64	95,00
Пополняемый депозит	12	21	9	175,00
Пенсионный депозит СБ	967	891	- 76	92,14
Универсальный	1 015	2 813	1 798	277,14
Пенсионный плюс	1 821	2 115	294	2116,14
Подари жизнь	3 106	7 122	4 106	236,14
Итого	83 934	87 991	4 057	104,83

В ходе анализа можно сделать вывод, что количество счетов вкладчиков за 2011 год увеличилось на 4057 единиц и составило 87 991 счетов. Общее увеличение произошло всего лишь на 4,83% это связано с тем, что наблюдался рост количества счетов по таким вкладам как: подари жизнь, универсальный, пенсионный плюс, пополняемый депизит, сохраняй, мультивалютный соответственно на 136,14%; 177,14%; 12,5%; 16,14%; 75,0%; 7,3%; 31,0%, вместе с тем по вкладам: до востребования, сберегательный, пенсионный депозит, отмечено снижение количества счетов на 3%; 5%; 22,5%.

Таблица 11 -- Классификация обязательств банка по степени срочности физических лиц ОАО Дальневосточный "Сбербанк России"

Срок привлечения	Группа обязательств	01.01.2009	01.01.2010	01.12.2011
		Тыс. руб.	Процентов	Тыс. руб.	Процентов	Тыс. руб.	Процентов
До востребования	Краткосрочные	1 879 624	19,07	1 292 897	13,43	2 157 234	18,39
До 30 дней		299 000	3,03	257 040	2,67	143 756	1,23
От 31 до 90 дней	Среднесрочные	148 247	1,50	1 488 923	15,47	309 862	2,64
От 91 до 180		893 165	9,06	1 089 819	11,32	555 858	4,74
От 181 до 1 года		329 117	3,34	325 708	3,38	502 889	4,29
От 1 года до 3 лет	Долгосрочные	4 090 570	41,50	361 128	38,13	6 282 135	53,55
Свыше 3 лет		1 723 447	17,49	1 204 820	12,52	1 132 417	9,65
Итого		9 856 433	100,00	9 626 734	100,00	11730 734	100,00

Чем выше удельный вес стабильной и дешевой части пассива баланса банка, тем стабильней его положение и выше его доходность, поскольку маржа банка в этой ситуации стремится к максимально возможной. Тем не менее, следует отметить, что средства в депозитах до востребования - это не только наиболее дешевый, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля в мобилизуемых средствах ослабляет ликвидность банка.

По данной таблице мы видим, наибольший, объем обязательств является долгосрочная группа, из них срок привлечения составляет от 1 года до 3 лет, который равен 6 282 135, удельный вес составляет 53,55 %, по сравнению с 2010 годом удельный вес данной группы увеличился на 15,42 %.

Таблица 12 -- Классификация привлечений банка по степени срочности ОАО Дальневосточный "Сбербанк России"

Группа обязательств	01.01.2009	01.01.2010	01.12.2011
	Тыс. руб.	Процентов	Тыс. руб.	Процентов	Тыс. руб.	Процентов
Краткосрочные	2 2 178 624	22,10	1 549 937	16,10	2 300 990	19,62
Среднесрочные	1 370 529	13,90	2 904 450	30,17	1 368 609	11,67
Долгосрочные	5 814 017	58,89	4 875 948	50,65	7 414 552	63,21
Итого	9 856 433	100,0	9 626 734	100,0	11 730 734	100,0

Анализ таблицы показал, что превалирующей временной группой в общем объеме обязательств является долгосрочная группа. Удельный вес данных привлечений на 01.01.09г. составил 59%; на 01.12.11г. - 63%. Абсолютная величина долгосрочных обязательств также имеет растущую динамику. Данный факт является позитивной характеристикой, так как свидетельствует о доверии вкладчиков к банку, о его хорошей репутации на рынке.

Вторая по величине группа обязательств - краткосрочная, абсолютная величина которой также имеет растущую динамику. Так, на 01.01.09г. ее доля в обязательствах банка составила 22%; на 01.12.11г. - 19,6%. То есть, прирост краткосрочных обязательств происходит более медленными темпами, чем долгосрочных. Это также является положительной характеристикой банка.

Растет пополнение вкладов за счет безналичных поступлений средств. Это в основном связано с перечислением на счета физических лиц заработной платы и пенсий.

В 2011 году на счета по вкладам поступило всего 99 027 тысяч рублей. Темп роста безналичных поступлений второго квартала в сравнении с первым составил 138,4%, темп снижения третьего квартала в сравнении со вторым составил 80,3%, темп роста к первому кварталу - 111,2% и в четвертом квартале наблюдался темп роста в сравнении с третьим и первым кварталами 106,7% и 118,6% соответственно (смотреть таблицу 13).

Таблица 13 -- Безналичные поступления во вклады физических лиц за 01.12.2011 года, ОАО Дальневосточный "Сбербанк России"

Безналичные поступления	1 квартал, тыс. рублей	2 квартал, тыс. рублей	Темп роста в сравнении с 1 кварталом, процентов	3 квартал, тыс. рублей	Темп роста в сравнении со 2 кварталом, процентов	Темп роста в сравнении с 1 кварталом, процентов	4 квартал, тыс. рублей	Темп роста в сравнении с 3 кварталом, процентов
Заработная плата	8 932	10 598	118,7	7 675	72,4	85,9	9 777	127 4
Пенсии	8 716	7 956	91,3	5 250	660,0	60,2	7 015	133,6
Другие суммы	3 505	10 713	305,6	10 591	98,9	302,2	8 299	78,4
Всего	21 153	29 297	138,4	23 516	80,3	111,2	25 091	106,7

Порядок приема вкладов и осуществления операций по ним, а также правоотношения между Банком и физическими лицами, внесшими вклад в Банк, определяются на основе законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, настоящего Положения, договоров банковского вклада.

Прием банковских вкладов физических лиц и обслуживание соответствующих банковских счетов Вкладчиков производится на основании заключаемых между Банком и Вкладчиками договоров банковского вклада.

Вкладчиками могут быть физические лица - граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчик имеет право внести один или несколько вкладов в Банк. Прием одного вклада на имя нескольких лиц не разрешается. Данное правило не распространяется на случаи выдачи Вкладчиком доверенности на право пользования своим вкладом, и по вкладам с правом распоряжения третьими лицами.

Право распоряжения по вкладу может быть передано Вкладчиком третьему лицу. Такое лицо приобретает право распоряжения по вкладу совместно с Вкладчиком со дня предъявления им соответствующего письменного требования к Банку, при этом Вкладчик осуществляет свои права вкладчика в течение всего действия Договора.

Положение и типовые формы Договоров, Условия приема вкладов, а также Тарифы утверждаются решением Правления Банка и могут быть изменены Банком в одностороннем порядке. Банк извещает Вкладчиков об указанных изменениях за десять календарных дней до введения их в действие путем размещения соответствующей информации в помещении Банка.

При внесении в Банк денежных средств во вклад Вкладчик (его доверенное лицо) обязан ознакомиться с действующим в Банке Положением и Тарифами.

По вкладу любого вида Вкладчик имеет право получить сумму вклада (остатка на счете банковского вклада) или его часть по его первому требованию в порядке, предусмотренном настоящим Положением и Договором. При нарушении Условий приема вкладов по неснижаемому остатку после снятия части вклада, Вкладчик обязан снять денежные средства со вклада полностью и досрочно расторгнуть Договор. При досрочном расторжении Договора Банк выплачивает проценты по вкладу согласно настоящего Положения.

Вкладчик вправе завещать денежные средства (вклад), находящиеся на его счете банковского вклада, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Договор банковского вклада может быть заключен с любым лицом, вносящим вклад на имя физического лица. Для заключения договора банковского вклада физическое лицо, желающее внести вклад, должно лично обратиться в Банк с заявлением о намерении заключить Договор на условиях вклада из перечня принимаемых Банком на дату обращения этого физического лица.

Договор заключается в письменной форме и оформляется в двух экземплярах. Вноситель заполняет Анкету Вкладчика и своей подписью подтверждает, что указанные сведения являются правильными и достоверными. В случае внесения вклада с правами третьих лиц Вкладчик предоставляет информацию из документов удостоверяющих личность в отношении третьего лица и своей подписью подтверждает, что указанные сведения являются правильными и достоверными. В отношении несовершеннолетних Вноситель обязан предоставить копии документов.

Третье лицо для вступления в права распоряжения по вкладу лично письменно обращается в Банк, заполняет Требование третьего лица о вступлении в право распоряжения по вкладу и предъявляет документ, удостоверяющий личность согласно, а также документы, подтверждающие определенное событие, если условиями вклада это предусмотрено.

Для заключения с Банком Договора банковского вклада Вкладчик (Вноситель) предоставляет в Банк документы , определенные Инструкцией о порядке открытия (закрытия) счетов клиентов банка - физических лиц . Клиент должен предоставить в Банк документ, удостоверяющий его личность. Документы, составленные на иностранном языке, представляются в Банк вместе с нотариально удостоверенным переводом на русский язык.

При оформлении Договора банковского вклада работник Банка делает копию представленного Вкладчиком (Вносителем) документа, удостоверяющего его личность.

Банк не вправе отказать физическому лицу в заключении с ним Договора банковского вклада на условиях, официально объявленных Банком на день обращения физического лица в Банк, кроме случаев:

а) у Банка отсутствуют производственные или технические возможности для приема вкладов;

б) Банк официально объявил о других причинах, лишающих его возможности заключить договор банковского вклада.

На основании заключенного Договора Банк открывает на имя Вкладчика лицевой счет банковского вклада, на который вносится сумма вклада и на котором отражаются все операции по вкладу. Каждому счету присваивается номер, который может быть изменен по решению Банка. Договор банковского вклада вступает в силу с даты зачисления суммы вклада на лицевой счет Вкладчика и действует до момента полного исполнения сторонами принятых на себя обязательств.

По вкладам с правом распоряжения третьими лицами Вкладчик пользуется всеми правами вкладчика в течение всего действия договора банковского вклада, третье лицо имеет право распоряжения денежными средствами и процентами по вкладу с даты или события, указанного Вкладчиком. После обращения третьего лица в Банк Вкладчик и третье лицо совместно осуществляют права по вкладу.

Рисунок 3 -- Структура вкладов физических лиц в зависимости от сроков размещения, процентов

Рассмотрим структура вкладов физических лиц в зависимости от сроков размещения (рисунок 3). Наибольшую долю в структуре вкладов населения в 2011 г. продолжали занимать вклады сроком свыше 1 года. В то же время по итогам года их доля сократилась на 4,1 п.п. до 60,8%, что является наиболее заметным снижением за последние несколько лет. Основной причиной этого стал приток средств на текущие и краткосрочные счета в декабре 2011 г., влияние которого в этом году на структуру вкладов было намного сильнее.

Однако еще до декабрьского притока вкладов уже в октябре-ноябре наблюдалось снижение абсолютного объема, а соответственно, и доли вкладов свыше 1 года. Это происходило впервые после осени 2008 г. В декабре был рост, который по итогам IV квартала компенсировал это снижение.

Тем самым в конце года население выбрало выжидательную позицию, в большей мере отдавая предпочтение вкладам меньшей срочности под влиянием негативного информационного фона с мировых финансовых рынков и нестабильного поведения рубля.

Доля вкладов до востребования выросла на 1,5 п.п., составив 19,2%., со сроком размещения от 1 месяца до 1 года увеличилась на 2,4 п.п. до 20,0%.

Рисунок 4 -- Динамика вкладов населения по срокам их размещения, тыс. руб.

В то же время самые длинные вклады - свыше 3-х лет за год увеличились на 2,1 п.п. с 8,4% до 10,5% (на 1 декабря 2011 г.). На протяжении последних двух лет они показывают наиболее высокие темпы роста, увеличившись с начала 2010 г. в 2,3 раза.

Проанализируем структуру депозитов в зависимости от размера вкладов (в %). На 1 января 2012 г. вклады до 100 тыс. рублей составили 1 875,4 млрд. рублей или 15,8% суммы застрахованных вкладов. Сумма вкладов в интервале от 100 до 400 тыс. рублей - 3 009,4 млрд рублей (25,4%). Сумма депозитов от 400 до 700 тыс. рублей - 1 725,7 млрд. рублей (14,6%). Сумма вкладов свыше 700 тыс. рублей - 5 239,1 млрд. рублей (44,2%).

Рисунок 5 -- Структура депозитов в зависимости от размера вкладов, процентов

В 2011 г., как и в предыдущем году, продолжался опережающий рост средних и крупных вкладов. Наиболее высокие темпы имели вклады от 700 тыс. до 1 млн. рублей: они выросли на 30,3 % как по объему, так и по количеству счетов. Далее следуют вклады свыше 1 млн. рублей и от 400 до 700 тысяч рублей. Темпы их роста по объему составили 27,7 и 27,4 %, а по количеству открытых счетов - 27,0 и 26,2%, соответственно.

В результате доля вкладов размером от 400 до 700 тысяч рублей выросла с 13,8 до 14,6%, а от 700 тысяч до 1 млн. рублей - с 6,2 до 6,7% общей суммы депозитов. Вклады свыше 1 млн. рублей выросли с 35,5 до 37,9%.

Рассмотрим долю вкладов физических лиц, размещенных в иностранной валюте. Доля депозитов в иностранной валюте в 2011 г. продолжала снижаться. Особенно быстро сокращение доли валютных вкладов шло до августа 2011 г., сопровождаясь укреплением курса рубля к основным иностранным валютам, однако последовавшая нестабильность на мировых финансовых рынках и ослабление привлекательности рубля привели к возврату доли валютных вкладов к уровню начала года - 19,3%.

Рисунок 6 -- Доля вкладов физических лиц, размещенных в иностранной валюте, процентов

В IV квартале ситуация стабилизировалась, и доля вкладов в иностранной валюте возобновила снижение - до 18,3% на 1 января 2012 г.

По оценкам Агентства, при сохранении стабильного курса рубля доля вкладов в иностранной валюте к концу 2012 г. может сократиться до 15-16%.

Проанализировав вклады их удельный вес определив порядок проведения вкладов далее можно определить оценки качества привлеченных средств банка, которые являются следующим этапом анализа привлеченных средств банка, которая может производиться с использованием ряда относительных показателей и коэффициентов.

2.3 Эффективность привлечения средств населения

Анализ структуры привлеченных средств по клиентам и срокам позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса средств.

Поскольку от характера привлечения ресурсов зависит их последующее использование и эффективность деятельности банка, в процессе анализа ресурсной базы банка необходимо исходить из того, что:

- высокая доля крупных депозитов снижает стабильность ресурсной базы кредитного учреждения;

- рост доли ресурсов, привлеченных от клиентов, в целом способствует росту доходности банковских операций; если же этого не происходит, то слишком высоки расходы банка;

- наиболее дорогими ресурсами для банков являются межбанковские кредиты; срочные депозиты дешевле их, но значительно дороже остатков средств на расчетных счетах клиентов, в некоторых случаях бесплатных. Что же касается частных вкладов, то большинству отечественных банков депозиты физических лиц обходятся дороже, чем юридических, так как выше процентов по частным вкладам бывают только проценты по привлекаемым межбанковским кредитам, да и то не всегда; кроме того, привлечение частных лиц является одним из наиболее трудоемких видов банковских операций, особенно при незначительных масштабах деятельности, так как необходимы реклама, большой штат операционных и технических работников, филиальная сеть, инкассация;

- повышение доли срочных депозитов в общей сумме мобилизуемых средств должно оцениваться положительно, поскольку срочные депозиты чаще всего оказываются наиболее стабильной составляющей привлекаемых ресурсов, что с одной стороны, повышает ликвидность банка, а с другой, позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокий процент; при этом необходимо исходить из того, что прямой зависимости между ростом доходности банковских операций и ростом объема срочных вкладов не существует; их рекомендуемый уровень в ресурсной базе не менее 50%;

- хотя увеличение удельного веса остатков средств на текущих счетах и счетах до востребования ведет к снижению расходов банка и повышению доходности его операций, тем не менее, самые дешевые и бесплатные ресурсы для банка (средства на счетах клиентов, средства в расчетах и прочие кредиторы) являются и самыми непредсказуемыми, ослабляющими его ликвидность. Оптимальным считается уровень доли средств на расчетных счетах в ресурсной базе до 30%.

Для того, чтобы отследить насколько грамотно в банке проводится депозитная политика, т.е. эффективно ли банк использует свои привлеченные средства, как формируется кредитный портфель в анализируемом банке проводятся следующие расчеты.

Для оценки эффективности привлеченных депозитных средств необходимо определить:

1) среднюю стоимость привлечения депозитов (ССПД). Стоимость выражается в процентах и определяется:

,(1)

где ЗП - затраты на приобретение;

СВОД - средняя величина остатков соответствующих депозитов.

2) коэффициент эффективного использования привлеченных средств (КЭИПС):

,(2)

где Д - депозиты;

КВ - кредитные вложения

Значение показателя, превышающее 100% означает, что темпы формирования портфеля депозитов опережают темпы роста кредитного портфеля. Т.е. банк привлек ресурсов больше, чем кредитует и привлеченные им средства используются не только для кредитования, но и в иных целях, в том числе и для покрытия собственных затрат, что не допустимо.

Для оценки качественного состава депозитов используют:

,(3)

где КСО - коэффициент структуры обязательств;

ДВ - депозиты до востребования;

СД - срочные депозиты.

Чем меньше значение этого коэффициента, тем лучше.

Что касается стабильности ресурсной базы, то с позиций поддержания необходимого уровня ликвидности банка все средства его ресурсного потенциала можно разделить на:

- абсолютно стабильные,

- стабильные,

- нестабильные.

Устойчивые (стабильные) депозиты, постоянно находящиеся в распоряжении банка, могут быть и среди вкладов до востребования, и среди срочных и сберегательных вкладов. В международной практике к наиболее устойчивым относят совокупность вкладов до востребования, поскольку более высокий процент по срочным и сберегательным вкладам ведет к их подвижности и большей подверженности колебаниям. Если же сравнивать единичные срочные и единичные вклады до востребования, то срочные вклады, конечно же, являются наиболее устойчивыми.

Хотя наличие в депозитах устойчивой базы повышает ликвидность банка, необходимо не только определить долю устойчивых и долю неустойчивых депозитов, но и оценить надежность фондов, чувствительных к изменениям процентной ставки, таких, например, как срочные и сберегательные вклады, с целью недопущения увеличения доли колеблющихся депозитов.

Степень постоянства депозитов рассчитывают по формуле с последующей корректировкой полученного значения на темпы инфляции:

,(4)

где СПД--степень постоянства депозитов;

СД--стабильные депозиты;

СНД--совокупные депозиты;

Критериальное значение показателя - не менее 0,75.

Объем остатка средств на счетах до востребования, который может быть использован как стабильный ресурс, можно определить следующим способом:

,(5)

где Д - доля средств, хранящихся в течение определенного расчетного периода на депозитных счетах до востребования, которые могут быть использованы как стабильные кредитные ресурсы в течение такого же следующего промежутка времени;

О - средний остаток средств на депозитных счетах за расчетный период;

К- кредитовый оборот по депозитным счетам до востребования за расчетный период.

Анализ современного состояния рынка банковского обслуживания населения показал, что в интересах диверсификации и оптимизации депозитного портфеля банка по операциям с населением целесообразно использовать систему показателей для оценки его качества, эффективной комбинации ресурсов. Рассмотрим подробнее систему коэффициентов, позволяющих провести анализ депозитного портфеля банка по операциям с населением.

Один из них - средний срок хранения вкладного рубля, отражающий в динамике стабильность вкладов. Он рассчитывается по формуле:

, (6)

где С - средний срок хранения в днях;

О - средний остаток вкладов;

В - оборот по выдаче вкладов;

Д - количество дней в периоде.

Средний срок хранения вкладного рубля составляет 370 дней. Это хорошее значение для современного состояния рынка вкладов в стране.

Другим коэффициентом, характеризующим устойчивость депозитной базы, является уровень оседания средств, поступивших во вклады, который рассчитывают по формуле:

,(7)

где У - уровень оседания средств;

Ок - остаток средств на счетах по вкладам на конец года;

Он - остаток средств на счетах по вкладам на начало года;

П - поступления на счета по вкладам.

Уровень оседания средств клиентов по нашим расчетам составляет 32%, что говорит о небольшой подвижности средств. Данный факт положительно влияет на качество ресурсной базы и на ликвидность банка в целом. Расчет показателей эффективности вкладов населения

Таблица 14 -- Расчет показателей эффективности вкладов населения, процентов

№	Формула	2005 г.	2006г.	2007 г.	Описание
1	Коэффициент клиентской базы=	85,5	88,5	80,13	Характеризует степень зависимости Банка от привлеченных средств физических лиц, т.о. финансовую устойчивость Банка. Рекомендуемый уровень - 50% -60%, превышение говорит о том, что Банк не использует потенциал роста по валюте баланса
2	Коэффициент надежности =	20,2	11,8	21,6	Чем больше этот коэффициент - тем Банк надежнее
3	Коэффициент структуры привлеченных средств =	42,57	15,6	449,87	Характеризует стабильность ресурсной базы Банка. Чем меньше значение показателя, тем меньше потребность в ликвидных активах Банка.
4	Коэффициент стабильности депозитов =	94,8	99,3	15,2	Характеризует стабильность финансовых средств Банка. Рекомендуемое значение более 75%
5	Коэффициент использования срочных депозитов =	4,29	2,27	1,45	Характеризует степень использования депозитов для удовлетворения спроса на кредит. Показатель должен быть более 1
6	Риск несбалансированной устойчивости =	4,8	2,5	1,1	Характеризует степень устойчивости за счет возможности управления пассивом и маневренности управления сроками размещения активов. Снижение показателя и свидетельствует о подверженности банка изменениям на финансовом рынке

Для оценки качества депозитного портфеля банка можно использовать также показатель среднего размера депозита, который можно определить как отношение общей суммы депозитов к количеству заключенных договоров. Показатель среднего размера депозита для Сбербанка составляет 243 141 руб. это означает, что Банк использует агрессивное управление пассивами, характерна зависимость от крупных обязательств. Доля крупных депозитов (крупным депозитом или долговым обязательством считается тот, который превышает средний размер вложений в банк) характеризует стабильность ресурсной базы, поскольку влияние на ресурсную базу досрочного изъятия вклада увеличивается с ростом его размера. Рост доли крупных депозитов снижает стабильность его ресурсной базы. Наличие этой зависимости отражает уязвимость банка с позиций ликвидности.

Объем средств населения привлеченных с использованием векселей колеблется от 0,1 до 0,2 % от общей совокупности привлеченных ресурсов. Почти 100% выданных рублевых векселей физическим лицам являются расчетными (дисконтными с нулевым дисконтом) 75% выданных валютных векселей (в долларах США) приобретались физическими лицами для осуществления залоговых операций в обеспечение кредитов.

При анализе депозитной базы необходимо рассматривать затраты на каждый инструмент и их удельный вес в суммарных процентных расходах.

Таблица 15 -- Анализ затрат по обслуживанию привлеченных средств физических лиц ОАО Дальневосточный "Сбербанк России"

Начисленные и оплаченные проценты по:	01.01.2009 г.	01.01.2010 г.	01.12.2011 г.
	Тыс. руб.	Доля, процентов	Тыс. руб.	Доля, процентов	Тыс. руб.	Доля, процентов
Текущим, карт-счетам	22 865	2,8	163 730	5,8	880 037	7,5
Вклады	163 989	15,8	247 704 148	36,4	254 878 190	67,7
Всего процентных расходов	224 605 259		311 422 598		294 160 076

Средняя стоимость каждого депозитного инструмента определяется делением указанных выше затрат на средние остатки соответствующего вида депозита.

По полученным данным можно сделать определенные выводы:

- Затраты по обслуживанию счетов физических лиц наименьшие. Увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе сокращает процентные расходы.

- Несмотря на рост процентных расходов, увеличение доли срочных депозитов в общей сумме средств является моментом положительным, поскольку они являются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов.

На общее изменение суммы уплаченных клиентам процентов влияют факторы: объем привлеченных депозитов, структура депозитной базы, рыночный уровень процентной ставки по депозитам, изменение суммы остатков на счетах, изменение процентной ставки.

Таким образом, проводимые Банком вкладные операции эффективны. Это объясняется тем, что ОАО "Сбербанк" основывает свою деятельность на следующих принципах:

- Особое внимание Банк уделяет срочным вкладам, в наибольшей степени поддерживающим ликвидность баланса

- Принимает меры к развитию нетрадиционных банковских услуг, способствующих привлечению депозитов физических лиц

- Проводится гибкая процентная политика с целью привлечения клиентов различных классов

- Обеспечивает согласованность между пассивными и активными операциями по срокам и суммам

- Депозитные операции содействуют получению банковской прибыли путем эффективного использования привлеченных средств

- Вклады населения надежны, в достаточной степени обеспечены собственными средствами Банка.

3. Проблемы и перспективы развития вкладов населения

Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции.

Для выживания в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Для того, чтобы нейтрализовать возникающие сложности, ОАО "Сбербанк" до 2012 года предусматривает повышение привлечения средств клиентов на расчетные и текущие счета и депозиты до уровня не менее 25% в общей структуре привлеченных ресурсов Сбербанка. Решению этой задачи может способствовать наличие у банка собственной (внутренней) расчетной системы, позволяющей бесперебойно вести межрегиональные расчеты клиентов. В настоящее время по объему ежедневных расчетных операций Сбербанк уступает только Банку России.

Доля банковских сбережений в общем объеме сбережений граждан не превышает 20-30%, что говорит о значительных возможностях существенного увеличения пассивной базы за счет привлечения сбережений населения. Фактически конкуренция между банками за средства вкладчиков сегодня идет только на рынке краткосрочных сбережений населения и не затрагивает средств накопления. Политическая и экономическая нестабильность последнего десятилетия, недоверие граждан к российской валюте, многочисленные факты банкротства крупных финансовых компаний и банков сдерживают вовлечение средств населения в хозяйственный оборот. По мере стабилизации экономической и политической ситуации в стране возможности привлечения данных средств будут возрастать. Конкурентные преимущества на данном рынке будут иметь банки, способные гарантировать клиентам сохранность вкладов, обеспечить предоставление полного спектра качественных банковских услуг. Сбербанк России, являясь лидером на рынке розничных услуг, может продавать не только банковские продукты, но и распространять в регионах продукты негосударственных пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов, других финансовых институтов.