Экономические риски в деятельности банков

Как показывает зарубежная практика, наибольшая доля ценных бумаг должна состоять из долгосрочных облигаций, уравновешенных краткосрочными ценными бумагами, при отсутствии ценных бумаг со средними сроками. Каждый банк с учетом особенностей своей деятельности должен разработать инвестиционную политику на рынке ценных бумаг и руководствоваться ею в своей деятельности. Важны и субъективные факторы, а именно компетенция и профессионализм работника, ответственного за осуществление инвестиционной программы банка.

Таким образом, своевременная оценка степени риска операций с ценными бумагами позволит минимизировать негативные последствия обесценения ценных бумаг для коммерческих банков, а также повысить инвестиционную привлекательность российского рынка корпоративных ценных бумаг.

2.5 Управление процентными рисками

Процентный риск - это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, т.е. депозитов и взятых взаймы денег, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам. Является ли процентный риск постоянным, или его можно избежать? Теоретически - можно, если изменение в доходах от активов (ставка по кредитам) можно полностью сбалансировать как по срокам, так и по размеру изменениями в издержках привлечения фондов (т.е. цене получения средств для предоставления банковского кредита). Но практически невозможно в любое время балансировать таким образом все кредиты, да и банки не всегда заинтересованы в проведении такой политики. Поэтому банки постоянно подвергаются процентному риску, но это, однако, не исключает, а, напротив, предполагает управление процентным риском.

Управление процентным риском включает управление как активами (кредитами и инвестициями), так и обязательствами (заемными средствами) банка. Особенность этого управления состоит в том, что оно имеет границы. Управление активами ограничено: во-первых, требованиями ликвидности и кредитным риском, которые определяют содержание портфеля рисковых активов банка, и во-вторых, ценовой конкуренцией со стороны других банков, которая ограничивает свободу банка в выборе цены кредита. Управление обязательствами затруднено ограниченным выбором и размером долговых инструментов (займы и т.д.), которые банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов в любой момент времени, т.е. ограничена доступность средств, нужных для выдачи кредитов, а также ценовой конкуренцией со стороны других банков и небанковских кредитных учреждений за имеющиеся средства. Задача управления процентным риском включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности банка и целей ликвидности.

Выделяют два вида процентного риска: позиционный и структурный.

Позиционный риск - это риск по какой-то одной позиции (по проценту в данный конкретный момент). Например, банк выдал кредит с плавающей процентной ставкой. Неизвестно, принесет ли она банку успех. Что можно в целях предотвращения этого риска предусмотреть в балансе? Прежде всего нужно изменить проценты по вкладам и выровнять проценты по активам и пассивам баланса банка.

Структурный риск - это риск в целом по балансу банка, вызванный изменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок.

Следовательно, процентный риск влияет как на прибыль, полученную от процентов, так и на баланс банка в целом. Причинами процентного риска могут быть:

· неверный выбор разновидностей процентной ставки (постоянная, фиксированная, плавающая, снижающаяся и др.);

· недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок;

· изменения в процентной политике центрального банка;

· установление единого процента на весь срок пользования кредитом;

· отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;

· неверное определение цены кредита, т.е. величины процентной ставки.

В зависимости от характера процентной ставки различаются:

· риск твердого процента;

· риск изменяющегося процента;

· риск списания (связан с изменением курса ценных бумаг).

Риск твердого процента возникает тогда, когда твердые (фиксированные) ставки процента устанавливаются по кредиту, а по депозитам и другим покупным ресурсам процент меняется. В данном случае процент по кредиту не учитывает изменений рыночного процента привлеченных средств.

Степень процентного риска, поскольку он влияет на процентную маржу и спрэд, зависит от размеров разрыва и его направления, скорости и длительности изменения процентной ставки. Для того чтобы полнее использовать возможности управления гэпом в практической деятельности банков, необходимо:

· поддерживать диверсифицированный по ставкам, срокам, секторам хозяйства портфель активов. Предпочтение следует отдавать ликвидным кредитам и ценным бумагам;

· разработать оперативные планы управления активами и пассивами с учетом текущего состояния и прогнозов изменения тенденций движения ставок;

· не связывать каждое изменение направления движения ставок с началом нового цикла процентных ставок.

Как показывает практика российских коммерческих банков, при управлении процентным риском целесообразно придерживаться следующих подходов:

· портфель активов и пассивов должен формироваться с минимальным разрывом в сроках;

· в стратегическом плане желательно отдавать предпочтение среднесрочным и долгосрочным депозитам с гибкой процентной ставкой и краткосрочным ссудам;

· в тактическом плане возможно заимствование на короткий срок и кредитование на более длительный (в объемах, допускаемых капиталом банка);

· максимально использовать методы хеджирования (своп, форвард и др.);

· управление банком в долгосрочной перспективе должно компенсировать риски тактической деятельности.

2.6 Управление валютными рисками

Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения процентных ставок, т.е. цены национальной валюты по отношению к иностранным. Он оказывает влияние на заемщиков, кредиторов и инвесторов, которые совершают сделки в валютах, отличных от национальной валюты.

Валютный риск включает:

1) экономический риск - риск изменения стоимости активов или пассивов фирмы (или банка) из-за будущих изменений курса;

2) риск перевода - имеет бухгалтерскую природу, связан с различиями в учете активов и пассивов в иностранной валюте;

3) риск сделок - неопределенность стоимости в национальной валюте инвалютной сделки в будущем.

Рассмотрим каждый из выделенных рисков.

Экономический риск. Экономический риск для фирмы состоит в том, что стоимость ее активов может меняться в большую или меньшую сторону (в национальной валюте) из-за будущих изменений валютного курса. Это также относится к инвесторам, зарубежные инвестиции которых - акции и долговые обязательства - приносят доход в инвалюте.

Риск для банка. Для банка инвестирование в зарубежные активы, например выдача кредитов в инвалюте, будет влиять на размер будущего потока платежей, выраженных в национальной валюте (из-за будущих изменений валютного курса). Кроме того, сам размер платежей к погашению по этим кредитам будет изменяться при переводе стоимости инвалюты кредита в эквивалент в национальной валюте.

Риск перевода. Как для фирмы, так и для банка риск перевода затрагивает баланс, изменяя стоимость активов и пассивов. Если происходит падение курса инвалюты, в которой выражены эти активы, то падает стоимость активов; величина активов уменьшается, падает размер акционерного капитала фирмы или банка.

Следует иметь в виду, что риск перевода представляет собой бухгалтерский эффект, но в незначительной степени отражает экономический риск сделки, который рассматривает влияние изменения валютного курса на будущий поток платежей, а следовательно, на будущую прибыльность фирмы или банка.

Риск сделки. Изменения в прибыльности фирмы означают изменения ее кредитоспособности, поэтому для банка очень важно быть в курсе валютных сделок клиентов.

Валютный риск можно уменьшить путем применения различных методов, среди которых защитные оговорки, валютные оговорки, хеджирование и др.

Защитные оговорки - договорные условия, включаемые по соглашению сторон в частные и межгосударственные соглашения, предусматривающие возможность изменения (или пересмотра) первоначальных условий договора в процессе его исполнения.

Валютная оговорка. В соответствии с ней сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курсового соотношения между валютой платежа и какой-либо другой валютой, более устойчивой (или группой валют), определенной в качестве валюты оговорки. Валютой оговорки может быть валюта сделки либо третья валюта. В условиях плавающих валютных курсов в качестве валюты оговорки используют различные комбинации из нескольких валют (валютные корзины), а оговорку называют многовалютной.

Хеджирование (ограждение) предусматривает создание встречных требований и обязательств в иностранной валюте. Наиболее распространенный вид хеджирования - заключение срочных валютных сделок. Например, английская торговая фирма, ожидая через 6 месяцев поступления суммы в валюте США, осуществляет хеджирование путем продажи этих будущих поступлений на фунты стерлингов по срочному курсу на 6 месяцев. Заключая срочную валютную сделку, фирма берет обязательство в долларах для балансирования имеющихся долларовых требований. В случае снижения курса доллара против фунта стерлингов убытки по торговому контракту будут компенсированы за счет прибыли по срочной валютной сделке.

Для уменьшения валютного риска можно рекомендовать следующие основные приемы хеджирования в различных ситуациях:

1) в ситуации, когда ожидается падение курса национальной валюты:

· продать национальную валюту, выбрать вторую валюту сделки;

· сократить объем операций с ценными бумагами в национальной валюте, сократить объем наличности;

· ускорить получение дебиторской задолженности в национальной валюте;

· отложить получение, начать накопление дебиторской задолженности в иностранной валюте;

· отложить платеж по кредиторской задолженности в национальной валюте;

· увеличить заимствование (передачу) в национальной валюте;

· ускорить и увеличить импорт продуктов за твердую валюту;

· ускорить выплату вознаграждений, заработной платы, дивидендов и т.д. иностранным акционерам, партнерам, кредиторам;

· послать счета импортерам в национальной валюте и экспортерам в инвалюте;

2) в ситуации, когда ожидается рост курса национальной валюты: произвести действия, обратные изложенным для 1-й ситуации. Для предотвращения валютного риска используются также валютные свопы (аналогично процентным).

2.7 Управление организационными рисками

В рассмотренной классификации банковских рисков в структуре внутренних рисков выделен организационный риск, который ранее не выделялся. В то же время выделение его не только обоснованно, но и необходимо. Организационный риск связан с организационной структурой банка. Выбор той или иной ее формы определяется в первую очередь теми целями, которые ставит коммерческий банк в качестве приоритетных результатов своей деятельности. Выбор этих целей не случаен и зависит от многих факторов: величины банка и его филиальной сети, рейтинга банка, условий его деятельности, развития конкуренции на банковском рынке, требований акционеров и др. В зависимости от этого коммерческий банк может определить в качестве основных целей своей деятельности в рамках выбранной стратегии, например, расширение банковских услуг, привлечение клиентов или увеличение прибыли и др. Возможна и многоцелевая стратегия банка. Это особенно характерно для «молодых» коммерческих банков, какими являются российские банки.

Следует отметить, что в настоящее время в России только отдельные коммерческие банки стали уделять внимание организационной структуре, а отсюда и управлению организационным риском. Однако формирование организационной структуры во многих коммерческих банках идет без должной подготовки и обоснования. В то же время существует наука о банковских структурах, которая рассматривает различные варианты структур. Это необходимо учитывать при формировании конкретной банковской структуры, имея в виду, что для банка его организационная структура - это своеобразный технологический процесс его деятельности, в котором должны быть учтены все необходимые звенья.

Организационную банковскую структуру можно сравнить с технологическим процессом на предприятии. Любые нарушения или несоответствия в нем отразятся на выпускаемой продукции, поэтому совершенствованию технологических процессов на предприятиях всегда уделяется повышенное внимание. Только в этом случае можно предложить рынку (потребителю) конкурентоспособную продукцию. Аналогичное отношение должно быть и к построению организационных банковских структур. Тем более точка зрения, что банк - специфическое предприятие, находит все больше сторонников.

Организационная банковская структура не является застывшей, она развивается в зависимости от особенностей развития и требований банковского рынка. Как и другие секторы рынка, банковский рынок в XX в. претерпел эволюцию от рынка продавца к рынку покупателя. Менялась и банковская организация. Она прошла путь от традиционной к маркетинг-ориентированной.

Традиционная банковская организация строится в соответствии с характером оказываемых услуг. Приоритет в ней отдается производству услуг над их сбытом, т.е. банк реализует только те услуги, которые он в состоянии производить. Эта система обеспечивает технически безукоризненное исполнение услуг, и в этом ее преимущество. Одновременно характерная для нее узкая специализация затрудняет координацию деятельности отделов и решение возникающих у клиентов проблем комплексного характера. Особенно ярко этот недостаток проявился в условиях усиления конкуренции на банковском рынке, в результате чего возникла концепция маркетинг-ориентированной банковской организации. Она исходит из того, что вопросы сбыта услуг имеют приоритет над вопросами их производства: банк стремится предлагать на рынке те услуги, которые пользуются спросом у потребителя.

Главная особенность маркетинг-ориентированной организации коммерческого банка состоит в том, что в ней аналогично традиционному предприятию выделены сектор сбыта и сектор производства. Кроме того, здесь четко определены место и роль каждого работника.

Варианты банковской организации носят определенную целевую ориентацию: один из них нацелен на расширение услуг, другой - на привлечение клиентов и т.д. Российским коммерческим банкам, работающим в специфических условиях, приходится решать многоцелевые задачи. Поэтому при выборе организационной структуры они не могут взять в чистом виде ни один из вариантов маркетинг-ориентированной банковской организации. Каждому коммерческому банку с учетом особенностей его деятельности предстоит создавать собственную организационную структуру. Совершенной она будет только в том случае, если в ней будут сохранены принципы построения научно обоснованных организационных банковских структур. Только такая система способна нивелировать организационный риск.

Кадровые риски занимают особое место в структуре банковских рисков. Они способны усилить любой возможный банковский риск. Их степень во многом зависит от эффективности управления персоналом в банке. Неслучайно поэтому в коммерческих банках большое внимание уделяют управлению персоналом.

Кадровый риск - это сложный риск, в состав которого включают следующие риски:

· должностной риск, состоящий в несоответствии самой должности видам деятельности, целям, задачам, функциям и технологиям. Причинами его может быть неадекватное штатное расписание или искаженное описание должности;

· квалификационно-образовательный риск, суть которого в несоответствии работника занимаемой должности;

· риск злоупотреблении и недобросовестности, зависящий от уровня работы по подбору и найму персонала, от эффективности деятельности служб безопасности, результативности контрольно-ревизионного аппарата, от стиля руководства, корпоративной культуры;

· риск непринятия сотрудниками нововведений. Управление нововведениями предполагает своевременное информирование людей, постановку ясных целей и стратегии, гибкое планирование и организацию, стимулирование персонала и вовлечение его в изменения на всех этапах, обучение персонала и целевое воздействие на его поведение.

Таким образом, кадровый риск связан с различными сторонами банковской деятельности. Это обусловливает его прямое воздействие практически на любую банковскую операцию, а, следовательно, на степень ее риска. Одновременно отсутствие кадрового риска или его низкая степень позволяют более успешно решать задачи управления другими банковскими рисками - кредитным, процентным, инвестиционным и т.д. Следовательно, проблема управления кадровыми рисками является приоритетной в банковском управлении.

В заключение изучения материалов этой главы, можно сделать следующие выводы.

1. Банковские риски являются сложными рисками. С одной стороны, они находятся в системе экономических рисков, и поэтому испытывают на себе влияние других экономических рисков, а с другой стороны, они являются самостоятельными рисками и зависят от деятельности коммерческих банков.

2. Банковские риски являются основополагающей причиной банковских банкротств, а поэтому управлению различными видами рисков следует уделять особое внимание.

3. Результаты рисковой политики банка во многом определяются организацией работы коммерческого банка по управлению рисками. Указанное в значительной степени зависит от организационной структуры коммерческого банка.

4. Банковские риски между собой взаимосвязаны, но методы управления рисками носят специфический характер.

5. Наиболее значительными по степени влияния на конечные результаты деятельности коммерческого банка являются кредитный, процентный, валютный риски, но особенно риск операций с ценными бумагами.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение работы необходимо отметить следующее.

Основные цели и задачи, поставленные при выполнении работы, достигнуты. В первой части работы рассмотрены сущность, принципы классификации и виды экономических рисков, присутствующих в банковской деятельности. Во второй главе даны основные характеристики методов управления различными видами банковских рисков.

На основании результатов проделанной работы можно сделать следующие выводы.

Банковские риски являются сложными рисками. С одной стороны, они находятся в системе экономических рисков, и поэтому испытывают на себе влияние других экономических рисков, а с другой стороны, они являются самостоятельными рисками и зависят от деятельности коммерческих банков.

Банковские риски являются основополагающей причиной банковских банкротств, а поэтому управлению различными видами рисков следует уделять особое внимание.

Результаты рисковой политики банка во многом определяются организацией работы коммерческого банка по управлению рисками. Указанное в значительной степени зависит от организационной структуры коммерческого банка.

Банковские риски между собой взаимосвязаны, но методы управления рисками носят специфический характер.

Наиболее значительными по степени влияния на конечные результаты деятельности коммерческого банка являются кредитный, процентный, валютный риски, но особенно риск операций с ценными бумагами.

Разрабатывая собственную политику управления рисками, коммерческий банк должен четко выделить в ней свою стратегию, а также рамки (границы) этой политики. Определяя стратегию, банк рассматривает целый ряд проблем - от мониторинга риска до его стоимостной оценки. Стратегия управления риском должна позволять использовать все возможности развития собственного бизнеса и одновременно удержать риск на управляемом уровне.

Большую роль в реализации стратегии играют границы рисковой политики банка. Они предполагают умение банка выбрать такие риски, которые он может правильно оценить и которыми может эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять этим риском, отслеживать его. При разработке рисковой политики банк должен придерживаться определенных принципов, касающихся различных ее направлений и этапов. Необходимо не только определить зоны риска, измерить его, но и отработать системы контроля, финансирования риска. В частности, система контроля должна предусматривать координацию деятельности всех подразделений и служб банка по этому вопросу, а также экономическое стимулирование уменьшения риска, мониторинг и эффективность процедур управления риском. Нормативной базой процесса формирования и реализации рисковой политики банка является «Положение об организации внутреннего контроля в банках» № 509 от 28 августа 1997 г.

Таким образом, надежная и стабильная деятельность банков находится в прямой зависимости от организационной структуры управления рисками, которая призвана координировать, детализировать и осуществлять последовательный контроль за мероприятиями по снижению банковских рисков.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с последующими изменениями).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями).

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 января 1990 г. № 395-1 в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями.

4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями от 27 декабря 1995 г., 20 июня 1996 г., 27 февраля и 28 апреля 1997 г.

5. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденное письмом ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. № 14 с последующими изменениями.

6. Положение ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. № 14-П.

7. Положение ЦБ РФ от 12.01.01 г. № 137-II «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

8. Положение ЦБ РФ от 10.02.03 г. № 215-II «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

9. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97 г. № 62а «О порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам».

10. Инструкция ЦБ РФ от 28.08.97 г. № 509 «Положение об организации внутреннего контроля в банках».

11. Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.

12. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. Ч. 1. М.: ИНФРА-М, 2005.

13. Банковский портфель.: В Зт. /Отв. ред. Ю.И.Коробов, Ю.Б. Рубин, В. И. Солдатами. М.: Соминтэк, 2001-2002.

14. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002.

15. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. - 751 с.

16. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2006.

17. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2004.

18. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/Под ред. проф., д.э.н. А. В. Калтырина- Ростов н/Д: «Феникс», 2004. - 384 с.

19. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. -- Ростов н/Д: Феникс, 2001. -- 448 с.

20. Экономика: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. д.э.н., проф. А.С. Булатова. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 728 с.

21. Экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. акад. В.И. Видяпина. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 714 с.

22. Ясин Е.Г. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ: Курс лекций. - М.: ГУ-ВШЭ, 2002. - 437 с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Классификация активов российских банков согласно Инструкции ЦБ РФ от 01.10.97 № 1.

Классификация активов	Коэффициент риска, %
1	2
I группа
Средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России	0
Обязательные резервы, перечисленные в Банк России	0
Средства банков, депонированные для расчетов чеками	0
Касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути	2
Счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России	0
Средства на накопительных счетах при выпуске акций	0
Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов	0
Вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), не обремененные обязательствами	0
Вложения в государственные долговые обязательства стран из числа «группы развитых стран», не обремененные обязательствами	0
II группа
Ссуды, гарантированные Правительством РФ	10
Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках	10
Средства в расчетных центрах ОРЦБ	10
Средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов по операциям ОРЦБ	10
Вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов Российской Федерации, не обремененные обязательствами	10
Вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число «группы развитых стран», не обремененные обязательствами	10
III группа
Вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления, не обремененные обязательствами	20
Средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах стран из числа «группы развитых стран» в СКВ	20
Кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам стран из числа «группы развитых стран»	20
Ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления, в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг	20
Ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа «группы развитых стран»	20
Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках стран из числа «группы развитых стран»	20
Средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях	20
Ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации	20
Ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству	20
Синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств	20
Ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг	20
IV группа
Средства на счетах в банках-резидентах РФ	70
Средства на счетах в банках-нерезидентах стран не из числа «группы развитых стран», исключая страны ближнего зарубежья	70
Ценные бумаги для перепродажи	70
Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков-резидентов РФ и у банков-нерезидентов стран не из числа «группы развитых стран»	70
V группа
Все прочие активы банка	100

Приложение 2

«Утверждаю»

Президент

коммерческого банка «Кузбасс»

(_____________________)

«____»____________200 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о Кредитном комитете коммерческого банка «Кузбасс»

I. Общие положения

1. Кредитный комитет является совещательным органом при правлении банка.

2. Кредитный комитет создан для рассмотрения и принятия на коллегиальной основе решений о выдаче коммерческих и межбанковских кредитов (рублевых и валютных), гарантий и поручительств на сумму, превышающую 100 (сто) миллионов рублей или эквивалент в инвалюте по официальному курсу Центрального банка РФ.

3. Кредитный комитет собирается по мере необходимости.

II. Цели и задачи

4. Целью создания Кредитного комитета является обеспечение строгого соблюдения основных принципов кредитования при выдаче ссуд Московским коммерческим банком - их срочности, целевого характера и платности, а также выполнения кредитом своей сущности - возвратности заемных средств.

5. Главными задачами функционирования Кредитного комитета является детальное рассмотрение представленных заемщиками документов на кредит с экономической, юридической точек зрения, а также с учетом интересов акционеров, клиентов и вкладчиков Банка, текущих и перспективных задач его деятельности.

III. Функции и права

1. Основной функцией Кредитного комитета является принятие на коллегиальной основе решений о выдаче (невыдаче) рублевых или валютных кредитов, предоставлений гарантий и поручительств на сумму, указанную в п. 1.2 настоящего Положения.

2. Кредитный комитет имеет право:

· разрешать и отклонять предоставление кредитов, выдачу гарантий и поручительств;

· принимать решения об изменении установленной в п. 1.2 настоящего Положения величины кредита, гарантии, поручительства в связи с изменением экономической ситуации в стране.

IV. Управление и структура

1. Кредитный комитет подчиняется непосредственно правлению банка.

2. На первом заседании Кредитного комитета избираются его председатель и секретарь (для ведения протоколов).

3. Кредитный комитет полномочен решать относящиеся к его компетенции вопросы в случае, если на заседании присутствует не менее 2/3 его членов.

4. Решения принимаются простым большинством голосов. При равенстве голосов решающим является голос председателя комитета.

Приложение 3

«Утверждаю»

Президент

коммерческого банка «Кузбасс»

(_____________________)

«____»____________200 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

об Управлении кредитования и кредитных ресурсов

I. Общее положение

1.1. Управление кредитования ресурсов является самостоятельным структурным подразделением Банка и подчиняется непосредственно первому вице-президенту Банка.

1.2. Управление руководствуется в своей деятельности законодательством Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Центрального банка Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями правления и настоящим Положением.

1.3. Управление возглавляет Директор Управления.

II. Задачи

2.1. Основной задачей Управления является обеспечение организации работ по кредитованию, привлечению средств и рациональному их использованию.

III. Структура

3.1. Структуру и состав Управления утверждает Президент (Председатель правления).

3.2. Руководство Управлением осуществляется Директором Управления в соответствии с данным Положением.

3.3. В состав Управления входят:

· отдел привлечения кредитных ресурсов и кредитования;

· отдел организации кредитования филиалов и прогнозирования.

3.4. Распределение обязанностей между работниками Управления осуществляется Директором Управления в соответствии с настоящим Положением, положениями об отделах и должностными инструкциями.

IV. Функции

4.1. Функциями Управления являются:

· осуществление маневрирования кредитными ресурсами с использованием кредитных и расчетных операций (кредитные линии, лизинг и др.);

· совместно с другими подразделениями Банка осуществление экономного расходования ресурсов и их привлечения;

· участие в разработке смет на содержание аппарата Банка и его филиалов;

· распределение кредитных ресурсов исходя из их эффективности;

· осуществление совместно с бухгалтерией мероприятий по улучшению платежно-расчетной дисциплины с клиентами Банка, филиалами;

· обеспечение в установленном порядке и определенные сроки получения отчетности от филиалов и составление сводных отчетов по Банку;

· дача разъяснений о порядке применения действующего законодательства по указанным вопросам;

· обеспечение работы в области организации кредитования государственных предприятий и организаций, совместных предприятий, акционерных обществ, товариществ с ограниченной ответственностью, малых предприятий и т.д.;

· контроль за собственными ресурсами Банка для кредитования предприятий и организаций;

· рассмотрение заявок на кредиты предприятий и организаций исходя из эффективности их проектов и бизнес-планов;

· определение процентной ставки по кредитам исходя из анализа информации по коммерческим банкам;

· осуществление совместно с другими подразделениями экономического анализа деятельности Банка, направленного на изыскание дополнительных ресурсов;

· внедрение эффективных форм расчетов с заемщиками и филиалами Банка;

· внедрение новых форм кредитования предприятий и организаций и анализ эффективности использования кредитных ресурсов.

V. Права

5.1. Оформлять требования-поручения и другие финансовые документы с соблюдением действующих правил.

5.2. Представлять Банк по вопросам, входящим в его компетенцию, в соответствующих государственных и общественных организациях и учреждениях без особой на то доверенности.

5.3. Подготавливать для филиалов Банка нормативные документы по вопросам, входящим в круг деятельности Управления.

5.4. Подготавливать проекты постановлений, писем, смет, договоров и других документов, связанных с деятельностью Управления.

VI. Взаимодействие с другими подразделениями Банка

6.1. При взаимодействии с другими подразделениями Банка Управление предоставляет информацию, связанную с функцией Управления и входящую в его компетенцию, с целью решения задач, поставленных перед Банком.

6.2. При взаимодействии с другими подразделениями Управление вправе запрашивать в других подразделениях информацию, связанную с работой Управления.

VII. Ответственность

7.1. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения возложенных настоящим Положением на Управление задач и функций несет. Директор Управления.

7.2. Степень ответственности других работников устанавливается должностными инструкциями.

Приложение 4

«Утверждаю»

Президент

коммерческого банка «Кузбасс»

(_____________________)

«____»____________200 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

об Отделе кредитования филиалов и прогнозирования

I. Общее положение

Отдел является структурным подразделением Управления кредитования и кредитных ресурсов и подчиняется Директору Управления.

II. Руководство и распределение обязанностей

1. Руководство отделом осуществляется начальником отдела на основании данного Положения.

2. Распределение обязанностей между работниками отдела осуществляется в соответствии с настоящим Положением и Должностными инструкциями.

III. Задачи

1. Организация кредитования клиентов банка в его филиалах.

2. Изучение и анализ деятельности банка с целью выявления скрытых ресурсов.

3. Внесение предложений по внедрению новых форм труда и видов банковских операций.

IV. Функции

1. Отдел в соответствии с возложенными на него задачами:

· осуществляет маневрирование кредитными ресурсами, используя кредитные и расчетные операции (кредитные линии, лизинг и др.);

· совместно с другими подразделениями банка осуществляет, экономное расходование ресурсов и их привлечение;

· участвует в разработке смет на содержание аппарата банка и его филиалов;

· распределяет кредитные ресурсы в соответствии с эффективностью их использования;

· осуществляет совместно с бухгалтерией мероприятия по улучшению платежно-расчетной дисциплины филиалов;

· обеспечивает в установленном порядке сроки получения отчетности от филиалов и составление сводных отчетов по банку;

· дает разъяснения о порядке применения действующего законодательства по указанным вопросам.

V. Права отдела

1. Требовать от подразделений банка представление материалов, необходимых для осуществления работ, входящих в компетенцию отдела.

2. Давать руководителям подразделений разъяснения по вопросам, входящим в компетенцию отдела.

3. Указания отдела в пределах функций, предусмотренных настоящим Положением, являются обязательными к руководству и исполнению подразделениями банка.

VI. Ответственность

1. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения возложенных настоящим Положением на отдел задач и функций несет начальник отдела.

2. Степень ответственности работников устанавливается должностными инструкциями.

Приложение 5

СОГЛАШЕНИЕ О ПРОВЕДЕНИИ КОНВЕРСИОННЫХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПО СТРАХОВАНИЮ ВАЛЮТНЫХ РИСКОВ

_«___»_______200__г. г. Кемерово

Коммерческий банк «Кузбасс», именуемый в дальнейшем «Банк», в лице Первого заместителя Председателя Правления, действующего на основании Устава и _________________________________________________________________,

именуемый в дальнейшем «Клиент», в лице_____________________________________________________________,

действующего на основании_________________________________________________________,

заключили настоящее Соглашение о нижеследующем:

1. Предмет соглашения

Предметом Соглашения являются условия конверсионных валютных контрактов, заключаемых между Банком и Клиентом, и режим депозита.

Настоящее Соглашение не регулирует отношения Сторон по валютообменным операциям по текущим счетам Клиента в Банке.

Таким образом, Стороны договорились о следующем:

3. Заключение контрактов

3.1. Конверсионные контракты могут быть заключены в порядке, согласованном между Сторонами. Любой конверсионный контракт, заключаемый в устной форме, должен быть подтвержден в письменной форме по системе REUTERS, телексу или факсу Банка в тот же рабочий день.

3.2. Каждый конверсионный контракт будет считаться заключенным Клиентом исключительно на основе его собственных намерений и оценок. Банк не будет нести ответственность или обязательства любого рода в отношении любых прогнозов или суждений, предоставляемые Клиенту в отношении такого конверсионного контракта.

3.3. Стороны настоящего Соглашения подтверждают, что обладают правами, требуемыми для совершения Конверсионных Операций, получаемыми от государственных органов или иных органов, регулирующих любые Конверсионные Операции, а также обязуются выполнять и строго следовать инструкциям этих органов и иным документам, регулирующим Конверсионные Операции.

3.4. Если Банк соглашается заключить конверсионный контракт «СПОТ» (либо в соответствии с п.3.1., либо в соответствии с п.5.2. настоящего Соглашения, либо по другой причине), это согласие будет условным в зависимости от наличия достаточной Маржи, предоставленной Клиенту.

3.5. Все движение средств по конверсионным контрактам по страхованию валютных рисков производится по депозитному счету Клиента в Банке.

4. Целостность и взаимозачет

4.1. Это соглашение и конверсионные контракты (при заключении впоследствии) будут составлять единое соглашение между сторонами.

4.2. Когда два или более конверсионных контракта «СПОТ» будут иметь одинаковую дату расчетов и относиться к одной валюте, такие конверсионные контракты «СПОТ» будут объединены и считаться одним конверсионным контрактом «СПОТ». В случае отсутствия Открытой Нетто Позиции по этому объединенному контракту «СПОТ» каждая сторона будет обязана платить только сумму разницы (если таковая будет) в соответствующей валюте.

4.3. Когда два или более конверсионных контрактов «СПОТ» будут иметь одинаковую дату расчетов и относиться к одной валюте, такие конверсионные контракты «СПОТ» будут объединены и считаться одним конверсионным контрактом «СПОТ». В случае возникновения Открытой Нетто Позиции этот объединенный конверсионный контракт «СПОТ» будет отложен (перенесен) в соответствии с пунктом 5.2 настоящего Соглашения.

5. Откладывание (перенос) конверсионного контракта «спот»

5.1. Если в отношении любого конверсионного контракта и после любого объединения согласно п.4.3 Банк не получит до 18.00 московского времени в день заключения контракта инструкций о закрытии этого контракта, то Банк без извещения Клиента и без инструкций от Клиента отложит (перенесет) этот контракт посредством совершения конверсионного контракта «Том/Некст» в порядке, установленном в п.5.2 настоящего Соглашения, и Клиент будет обязан согласиться на заключение всех конверсионных контрактов и предпринять все необходимые шаги для такого откладывания (переноса).

5.2. Конверсионный контракт SWAP «Том/Некст» будет совершен посредством:

а) заключения Банком и Клиентом обратного конверсионного контракта к соответствующему конверсионному контракту «СПОТ» (в соответствии с п.4.3) с использованием валютного курса, определенного Банком как курс международного валютного рынка, доступный для Банка на это время для такого контракта с зачислением на счет Клиента в Банке следующим рабочим днем;

б) чистая прибыль (или убыток) Клиента на данный момент по соответствующему контракту «СПОТ» и обратному конверсионному контракту после объединения и взаимозачета таких контрактов в соответствии с положениями п.4.2 будет кредитована (дебетована) к Марже и далее будет кредитована (дебетована) к Депозиту сроком валютирования следующий Рабочий день;

в) заключение нового конверсионного контракта «СПОТ» между Банком и Клиентом на покупку или продажу той же суммы той же валюты, что и по отложенному (перенесенному) конверсионному контракту «СПОТ» производится по валютному курсу, определенному Банком в это время как курс международного валютного рынка, доступный для Банка для такого конверсионного контракта «СПОТ»;

г) разница между курсами, упомянутыми в подпункте а), и курсом, упомянутым в подпункте г), составляет «SWAP» - разницу по валютному «SWAP» «Том/Некст» контракту, доступную для Банка.

6. Закрытие и продолжение

6.1. Если Клиент в любой момент реализации настоящего Соглашения не сможет выполнить любое из своих обязательств по любому конверсионному контракту или этому Соглашению (включая обязательство пополнить Маржу) или если Банк получит достоверную, т.е. прямо или косвенно подтвержденную информацию, что Клиент не готов, не желает или не может выполнить свои обязательства по любому конверсионному Контракту или этому Соглашению (п.7.2), Банк будет уполномочен закрыть любой, либо все незакрытые Конверсионные Контракты, дебетовать или кредитовать (в зависимости от результатов операций) сумму чистой прибыли или убытка Клиента на счет Депозита с последующим извещением Клиента в течение 3-х рабочих дней.

6.2. Положение п.6.1 настоящего Соглашения не будет рассматриваться как окончание Соглашения или как освобождение Клиента от любых его обязательств в отношении любого другого Конверсионного Контракта.

6.3. В случае, если Клиент не пополнит Маржу в соответствии с этим Соглашением до уровня, определенного в п.8.1, и не примет меры после уведомления Банка, произведенного в порядке п.8.2, Банк будет уполномочен, если посчитает это необходимым, закрыть незакрытые Конверсионные Контракты, которые посчитает подходящими, и дебетовать или кредитовать (в зависимости от результатов операций) чистую прибыль или убыток Клиента на Маржу и далее на Депозит с валютированием спустя два рабочих дня (или раньше, если Банк посчитает это существенным), так чтобы уменьшить объединенную .сумму долларов США всех незакрытых конверсионных контрактов и/или увеличить сумму Маржи так, чтобы п.8.1 соблюдался.

7. Депозит

7.1. Клиент открывает депозитный счет в Банке в соответствии с действующим законодательством в течение 5-ти банковских дней с даты подписания настоящего Соглашения.

7.2. При открытии Депозита Клиент депонирует 150 000 (сто пятьдесят тысяч) долларов США в Банке, что позволяет поддерживать Открытую Нетто Позицию по незакрытым конверсионным операциям в сумме 3 млн долларов США.

7.3. Депозит размещается на следующих условиях: процент рассчитывается по ставке Банка, установленной для текущих счетов исходя из действительного количества дней действия Депозита на базе 360-дневного финансового года. Начисленные проценты ежеквартально кредитуются к Депозиту.

7.4. Клиент обязуется не востребовать Депозит, или его часть до тех пор, пока Клиент не выполнит в полном объеме все обязательства перед Банком в отношении незакрытых Конверсионных Контрактов. Банк будет обязан возвратить Депозит или его часть по первому требованию Клиента только после того, как Клиент выполнит в полном объеме все свои обязательства перед Банком в отношении незакрытых Конверсионных Контрактов, предусмотренных условиями настоящего Соглашения.

7.5. Клиент соглашается на проведение Банком операций с Депозитом в соответствии с п. 6.1 и 6.3 по усмотрению Банка.

7.6. Клиент гарантирует Банку, что Депозит не несет никаких обязательств по любым платежам или других обязательств, кроме как в пользу Банка.

7.7. Клиент берет на себя обязательства, что в течение действия этого Соглашения он не будет обременять расходами или производить любые другие урегулирования по этому Депозиту, кроме как в пользу Банка.

7.8. Любые распоряжения Клиента в отношении Депозита, не предусмотренные настоящим Соглашением, будут выполняться Банком только после окончания срока действия настоящего Соглашения.

8. Маржа

8.1. Клиент будет поддерживать сумму Маржи в любое время существования незакрытых позиций конверсионных контрактов на уровне не ниже 75 000 (семидесяти пяти тысяч) долларов США.

8.2. В случае, если сумма Маржи в любое время существования незакрытых конверсионных контрактов будет менее 75 000 (семидесяти пяти тысяч) долларов США, то Банк будет обязан уведомить Клиента о необходимости закрытия всех или нескольких конверсионных контрактов «СПОТ», либо о необходимости увеличения суммы Депозита в Банке.

8.3. В случае, если сумма Маржи в любое время существования незакрытых конверсионных контрактов будет менее 45 000 (сорока пяти тысяч) долларов США, то Банк будет уполномочен закрыть все незакрытые конверсионные контракты по курсу Банка на этот момент без предварительного уведомления Клиента.

8.4. Банк будет вести учет суммы Маржи против всех Открытых Нетто Позиций в соответствии с текущими курсами международного валютного рынка.

8.5. Если в любое время Банк потребует пополнить Маржу, Клиент произведет платеж в пользу Банка в кредит Депозита достаточной суммы; сроком валютирования будет согласованный Сторонами день потребности.

9. Прочие условия

9.1. В случае возникновения спора сертификат Банка касательно какой-либо суммы, подпадающей под регулирование настоящего Соглашения или любого конверсионного контракта, будет решающим, кроме случая явной ошибки.

9.2. В случае заключения Сторонами Конверсионных Контрактов по телефону переговоры будут фиксироваться на магнитофонной ленте обеими Сторонами и служить основанием для разрешения возможных споров и разногласий по Конверсионным Контрактам.

9.3. В случае возникновения спора Стороны обязаны произвести взаимное согласование расчетов с 18.00 московского времени дня заключения Конверсионного Контракта по контрактам «СПОТ» до 11.00 московского времени следующего рабочего дня. По окончании взаимного согласования Стороны обязаны обменяться подтверждениями по установленной банком форме. В случае, если Сторонам не удастся произвести взаимное согласование до 11.00 московского времени следующего рабочего дня, новые Конверсионные Контракты «СПОТ» не заключаются до разрешения спора.

9.4. Права и обязанности Сторон по этому Соглашению являются совокупными и соподчиненными праву удержания имущества до уплаты долга, продажи, компенсации, удержания или других прав, которые каждая Сторона может иметь по действующему в Российской Федерации законодательству.

9.5. Банк ежемесячно взимает фиксированную комиссию в размере 200 долларов США путем дебетования Депозита с целью покрытия операционных и административных расходов.

10. Подтверждение сделок и иные контракты сторон

10.1. Любые контракты по этому Соглашению должны оформляться письмом, либо посылаться по SWIFT, REUTERS, телексу или факсу. Подтверждение сделок Банк отправляет по SWIFT, REUTERS либо телексу, указанному Клиентом, Клиент - по SWIFT, REUTERS, телексу, указанному Банком, или факсу с печатью компании и подписью доверенного лица.

10.2. Каждое сообщение должно быть отправлено:

а) в Банк_____________________________________________

(адрес)

SWIFT:

REUTERS:

TELEX:

Факс:

Телефон:

б) Клиенту

SWIFT:

Телефон:

Телекс:

Факс:

Вниманию:

или другому адресу, телексу или факсу, как указано одной Стороной другой Стороне по подписании настоящего Соглашения.

10.3. Все документы, полученные от Клиента, рассматриваются Банком как документы, совершенные уполномоченным лицом. Банк не несет ответственность за возможные недоразумения, возникшие по внутренним причинам Клиента, не зависящим от Банка.

10.4. Банк оставляет за собой право в любой момент без уведомления Клиента прекратить действие настоящего Соглашения и погасить в полном объеме все обязательства Клиента перед Банком из Депозита.

11. Применимое право и порядок разрешения споров

11.1. Любые споры Сторон в связи с настоящим Соглашением и/или любым Конверсионным Контрактам, заключенным в порядке реализации настоящего Соглашения, разрешаются на основании действующего законодательства Российской Федерации.

11.2. Споры Сторон подлежат разрешению Арбитражным судом г. Москвы в порядке, установленном действующим в Российской Федерации законодательством, если Стороны не придут к соглашению о третейском порядке разрешения споров.

11.3. Настоящее Соглашение вступает в силу с момента подписания его Сторонами и действует до «__»___________ 1995 г. Настоящее Соглашение может быть пролонгировано, если Стороны известят друг друга о его продолжении за семь рабочих дней до даты окончания Соглашения.

Настоящее Соглашение совершено в г. Москве в 2-х экземплярах, по одному для каждой Стороны. Каждый экземпляр обладает одинаковой юридической силой.

Юридические адреса, реквизиты и подписи сторон:

Банк __________________________________________________(адрес)

Счет в рублях:

Счет в долларах США:

Телекс:

SWIFT:

REUTER:

Первый заместитель

Председатель правления

Размещено на Allbest.ru