Экологическое страхование

Оказавшиеся в зоне воздействия аварийного загрязнения юридические и физические лица несут потери, т.е. экономический ущерб (ускоренный износ основных фондов, снижение продуктивности лесного и сельского хозяйства, ухудшение реакционных условий). Население терпит убытки от заболеваний. Величину убытков рассчитывают по специальным методикам.

При экологическом страховании оценивается вероятность экстремально высокого загрязнения окружающей среды.

Уровень загрязнения атмосферного воздуха считается экстремально высоким, если концентрация загрязнителя одномоментно превышает ПДКм.р. в 50 и более раз, или в течение 8 часов в 30…49 раз, или в течение 2 суток в 20…29 раз. Уровень загрязнения водных объектов считается экстремально высоким, если ПДКм.р. загрязнителя превышена в 100 и более раз, или покрыто пленкой нефтепродуктов более 1/3 поверхности водоема при обозримой площади до 6 км², или если содержание растворенного кислорода в воде стало менее 2 мг/л.

Соотношение тарифных ставок

Наименование отрасли

Средняя тарифная ставка в % к обороту

2,0 - Энергетический комплекс

1,5 - Нефтехимический комплекс

1,2 - Промышленность строительных материалов

1,0 - Химическая промышленность

0,8 - Бумажная промышленность

0,5 - Прочие отрасли

Размер тарифных ставок страховых взносов определяют тремя способами:

1. в процентах от страховой суммы;

2. в процентах от суммы штрафных платежей за предыдущий год;

3. в процентах от годового производства страхователя.

Обычно размер страховых взносов в первые три гола страхования составляют 90% их базисной величины. Если в течение этих трех лет не возбуждено ни одного иска, то в последующие годы страховые взносы составляют:

- четвертый год - 85%,

- пятый год - 80%,

- шестой и седьмой годы - 75%,

- последующие годы - 70% от базисной величины.

В случае возбуждения исков к страховщику уже в последующий год страховой взнос взимается в размере 100% базисной величины.

Реальные тарифные ставки по различным видам страхования сильно отличаются друг от друга. Так, для юридических лиц тарифы по зданиям и сооружениям составляют 0,5…0,6% от страховой суммы, по вычислительной и оргтехнике 2…12%, по транспортным средствам 5…15%, по грузоперевозкам 0,2…10%. Для физических лиц тарифы составляют по квартирам и дачам 0,3…3%, по автомобилям 7…15%.

Создание системы экологического страхования должно происходить по следующим этапам:

- Анализ экологической обстановке в регионе.

- Анализ перспектив экономического развития территории, планов освоения природных ресурсов, перспективная оценка негативных воздействий на окружающую природную среду.

- Оценка страхового поля региона, выявление предприятий, заинтересованных в снижении рисков, их возможностей по финансированию страховой системы.

- Оценка эффективности страховой деятельности (страховой маркетинг).

- Организация страховой деятельности.

Результатом страховой деятельности должно являться повышение экологической безопасности населения и территорий, финансовой устойчивости хозяйствующих объектов и социальной защиты населения.

2. Проблемы развития экологического страхования в России и пути их преодоления

Сегодня назрела насущная необходимость в государственном масштабе решать вопросы координации и управления процессом экологического страхования и использования его преимуществ. Экологическое страхование должно выступить как оптимальный финансовый инструмент аккумуляции и перераспределения средств, позволяющий направлять действительно крупные суммы на ликвидацию последствий экологических катастроф. На территории нашей страны, где расположены многочисленные объекты, представляющие серьезную экологическую опасность, экологическое страхование может стать эффективной системой финансирования мероприятий по защите окружающей среды. Поэтому введение обязательного экологического страхования является общественно-необходимым, поскольку последствия экологических катастроф затрагивают интересы большого числа предприятий и организаций, населения и государства в целом.

Экологическое страхование представляет собой перспективное и эффективное средство создания благоприятных экономических условий для вовлечения в процесс обеспечения экологической безопасности капиталов коммерческих структур, повышения надежности работы промышленных предприятий и создания дополнительных рабочих мест. Оно является надежным инструментом экономико-правового механизма охраны окружающей среды.

Для решения проблем в области экологического страхования необходимо создать механизм, одинаково работающий на всей территории России, прозрачный для всех, возможно только при условии принятия основополагающего законодательного акта, который регламентировал бы основные действия и процессы, связанные с экологическим страхованием.

Механизм экологического страхования позволит аккумулировать средства предприятий и государства для целевого возмещения затрат на восстановление природной среды, воспроизводство природных ресурсов, для возмещения ущерба имуществу и здоровью третьих лиц в результате деятельности потенциально опасных объектов природопользования, а также для проведения превентивных мероприятий, направленных на восстановление и охрану природных ресурсов.

Необходимо отметить, что развитие экологического страхования должно проводиться параллельно с внедрением системы экологического аудита, позволяющего оценить реальное состояние объекта страхования и возможные риски природопользования.

В современных экономических условиях создание и внедрение системы страхования в сфере природопользования должно стать одним из приоритетных направлений государственной природоресурсной политики.

Инструментами, регулирующими взаимодействие с природной средой на уровне интересов граждан России в сфере экологии являются:

1) законодательство, регламентирующее природопользовательскую деятельность граждан и ответственность граждан за сохранность природной среды;

2) законодательство, защищающее граждан от негативного воздействия последствий реализации экологических рисков;

3) законодательство, защищающее граждан от воздействия природных сил (стихии).

Источниками совокупного страхового фонда для обеспечения интересов граждан в сфере экологии могут быть:

1) средства федерального и / или регионального бюджетов;

2) государственные резервы на случай наступления чрезвычайных ситуаций;

3) резервы коммерческих страховых компаний, сформированные за счет взносов граждан;

4) личные сбережения граждан.

Таким образом, в соответствии с вышеизложенной системой интересов различных субъектов в сфере экологии, источниками средств для создания совокупного страхового фонда в широком смысле слова могут быть:

- средства федерального бюджета;

- средства региональных и местных бюджетов;

- средства государственных внебюджетных экологических фондов;

- средства резервов и фондов, самостоятельно создаваемых хозяйствующими субъектами (самострахование);

- участие хозяйствующих субъектов в обществах взаимного страхования;

- страховые взносы хозяйствующих субъектов и граждан в резервы коммерческих страховых компаний;

- личные сбережения граждан.

На основе анализа законодательства, регулирующего страхование ответственности за причинение вреда природной среде, можно сделать следующие выводы:

1. Устранение административных барьеров в регулировании производственной, хозяйственной деятельности, природопользования не привело к повышению экономической ответственности хозяйствующих субъектов за негативное воздействие на окружающую среду.

2. Законодательное регулирование страхования экологических рисков не носит целостный характер. В отношении одних видов экологически опасной деятельности такое страхование закреплено, а в отношении других - нет.

3. Экологическое страхование регулируется в правовых актах фрагментарно: с одной стороны как специфический вид страхования, а с другой - как страхование гражданской ответственности хозяйствующих субъектов за причинение любого вреда.

4. Сложившаяся трактовка экологического страхования как страхования ответственности только за загрязнение окружающей среды сужает рамки применения механизма страхования в сфере природопользования и охраны окружающей среды, не позволяя в полной мере использовать механизм страховой защиты от экологических рисков и, в частности, таких видов страхования как страхование природных объектов, договорной ответственности, финансовых рисков природопользователей.

Не решен вопрос использования механизма страхования для компенсации вреда, нанесенного окружающей среде в результате деятельности, связанной с землепользованием, недропользованием, водопользованием, лесопользованием, обращением с отходами производства и потребления.

Не решена проблема «накопленных», ретроспективных загрязнений, а также рисков, вызванных постепенным накоплением вредных веществ.

5. Отсутствует терминологическое единство в понимании определений в сфере экологического страхования: страховых рисков, объектов страхования, перечня страхователей.

6. До настоящего времени законодательно не введен механизм независимой оценки экологических рисков и ущерба - экологического аудита для расчетов количественных параметров экологического страхования.

В сфере экологического страхования необходимо широко использовать превентивную функцию страхования, что при правильном подходе позволит предупредить возникновение экологических рисков или уменьшить последствия их негативного влияния. Это возможно при условии создания механизма проведения предупредительных мероприятий, предусматривающего четкий регламент и контроль, а также разрешения страховым организациям включать резервы на предупредительные мероприятия в себестоимость своих услуг.

В связи с тем, что ни один из действующих нормативных актов не осуществляет правовое регулирование в объеме, достаточном для практического внедрения экологического страхования, все вышеперечисленное дает основание говорить о необходимости упорядочения правового регулирования и принятия Федерального закона «Об экологическом страховании».

Для обеспечения деятельности в области экологического страхования необходимо разработать целый комплекс нормативных документов, обеспечивающих организационно-методическое руководство этим процессом. В частности, введение экологического страхования на законодательном уровне может быть законодательно закреплено в разрабатываемых проектах федеральных законов или в общем техническом регламенте по экологической безопасности. Однако для эффективной реализации законодательных актов в области экологического страхования необходим комплекс национальных стандартов, предлагающих как собственно механизмы страхования, так и методологию оценки рисков нанесения ущерба окружающей среде. В состав этих стандартов могут входить стандарты, определяющие основные показатели экологической эффективности, механизмы определения стоимости защитных мер, направления и механизмы экологического мониторинга состояния окружающей среды и др., при разработке которых необходимо учитывать как российскую, так и зарубежную практику в области экологического менеджмента. В частности при разработке национальных стандартов целесообразно учитывать положения Европейской основополагающей директивы 96/61/ЕС о комплексном предотвращении и контроле загрязнений (IPPC-Директива) и представляющие собой практическую основу для ее реализации документы по наилучшим существующим практикам в этой области (BREF), которые до настоящего времени в России практически не известны.

Итак, выделим 4 блока фундаментальных проблем развития экологического страхования. Первый, определяющий сущность, место и роль экологического страхования в экономике, придает ему как элементу обеспечения экологической безопасности страны, общегосударственное значение. Этот фактор является основой концепции введения обязательного экологического страхования.

Второй блок представляет собой принципиальные положения страхового экологического аудирования и проведения экологической экспертизы, позволяющий решить задачи атрибутирования объектов страхового поля (оценить степень экологической опасности предприятий и производств, величину возможных убытков и т.д.).

Третий формирует правовое пространство экологического страхования. В России, в отличие от ряда западных стран, имеется реальная возможность создать целостную юридическую базу развития экологического страхования. Основой послужит Федеральный Закон «Об экологическом страховании» и соответствующие методические и инструктивные документы, которые и составляют четвертый блок.

Заключение

Безусловно, в настоящее время проблемы, связанные с аварийным загрязнением окружающей природной среды относятся к числу важнейших, подлежащих решению в первоочередном порядке. Развитие промышленности приводит к отрицательным изменениям качества окружающей природной среды. На настоящий момент в Российской Федерации осуществляют деятельность около 45 000 предприятий, на которых размещены опасные производственные объекты, эксплуатируются более 30 тысяч водохранилищ, несколько сотен накопителей промышленных стоков и отходов, 150 тысяч километров магистральных газопроводов, 62 тысячи километров нефтепроводов. Ежегодно в России по экспертным оценкам случается до 1 500 чрезвычайных ситуаций, ежегодный ущерб от которых составляет более 20 миллиардов рублей. Необходимо учитывать, что в ряде случаев часть аварий и объем их последствий умышленно скрывается организациями, эксплуатирующими опасные производства. Так, по оценкам экологов, потери нефти и нефтепродуктов в России за счет аварийных ситуаций и несоблюдения технологической дисциплины достигают 25 млн. тонн ежегодно, При этом официальные оценки - 4,8 млн. тонн.

Невозможно создать надежную систему экологической безопасности без создания действенного гибкого экономического механизма. Данный механизм должен включать в себя комплекс взаимосвязанных между собой рычагов, к которым относятся: продуманная налоговая политика и система ценообразования; платежи за пользование ресурсов и за загрязнение окружающей среды. Весьма заметную роль здесь играет механизм экологического страхования, обеспечивающий своевременное возмещение вреда окружающей среде, защиту интересов потерпевших, способствующих соблюдению предприятиями необходимых природоохранных требований, а также дающим возможность финансирования природоохранных мероприятий. Экологическое страхование, не делая сам технический риск нулевым, позволяют снизить до нуля риск финансовый, переводя неплановые по сроку и размеру расходы по покрытию аварийных убытков в разряд плановых и вполне приемлемых по величине страховых платежей.

На основании исследования законодательства установлено, что экологическое страхование является одним из возможных механизмов финансового обеспечения экологической безопасности. В качестве альтернативных видов обеспечения международное законодательство, нормативные акты зарубежных стран, а в исключительных случаях и отечественная правовая система, признает государственную или банковскую гарантию, свидетельство специализированного фонда или наличие собственных финансовых средств на определенном банковском счете.

В работе выявлено, что обязательное экологическое страхование, осуществляемое на данный момент в Российской Федерации, имеет комплексный характер, так как вместе с риском причинения вреда окружающей среде, страхуются риски причинения вреда имуществу, жизни и здоровью третьих лиц. В контексте некоторых федеральных законов окружающая среда, как объект причинения имущественного вреда вообще не упоминается, а приравнивается к любому иному имуществу, что не меняет сути дела.

Нормы права, регулирующие правоотношения в сфере экологического страхования представлены в нормах Конституции, федерального законодательства, а также в нормативных актах Президента РФ, Правительства Российской Федерации, а также в актах министерств и ведомств. Нормативно-правовое регулирование рассматриваемых отношений так же регулируется законодательством субъектов Российской Федерации и локальными актами.

В работе предпринята попытка определения, систематизации и классификации проблем правового регулирования экологического страхования в Российской федерации, на основании которой выделены государственно-правовая и финансово-правовая категория проблем.

Безусловно, законодательный механизм в Российской Федерации зачастую неспособен на оперативное принятие необходимых законопроектов, что указывает на необходимость его реконструкции. Отрицательно, сказывается отсутствие четкой регламентации сроков рассмотрения законопроектов в законодательном процессе. Так, вышеприведенные проекты законов находятся на рассмотрении в Государственной Думе уже более десяти лет. Оказывать влияние на решение подобных вопросов должны ассоциации страховщиков и страховые пулы, путем лоббирования законопроектов, чего на данный момент не наблюдается.

Список литературы

1 Абалкина И.Л. Страхование экологических рисков (из практики США). - М.: Инфра-М, 1998. - 61 с.

2 Бурков В.Н., Заложнев А.Ю., Кулик О.С., Новиков Д.А. Механизмы страхования в социально-экономических системах. - М.: ИЛУ РАН, 2001. - 109 с.

3 Владимиров В.В. Риски. Управление рисками: Учебное пособие. - Оренбург: РИК ОГУ, 1999. - 36 с.

4 Гарькуша В.Н., Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. - Ростов н/Д: Феникс, 2000. - 384 с.

5 Гвозденко А. Финансово-экономические методы страхования. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 271 с.

6 Гулак Н.В., Малышенко А.В., Волков С.А. Проблемы правового регулирования экологического страхования в приграничных районах / Особенности правового регулирования общественных отношений в приграничных районах РФ: Материалы международной научно-практической конференции. Часть 4. - Оренбург: «ОГУ», 2001. - С. 74.

7 Гулак Н.В., Малышенко А.В. Проблемные аспекты правового регулирования экологического страхования в РФ. Проблемы современных правоотношений: Сборник научных трудов. Под ред. Ворониной И.А. - Оренбург: ГОУ ОГУ, 2003. - С. 188.

8 Ермаков в.д. Сухарев А.Я. экологическое право России М.: 1997 год

9 Моткин Г.А. Основы экологического страхования. - М.: Наука, 1996. - 192 с.

10 Моткин Г.А. Экологическое страхование в рыночной экономике. // Экономика и математические методы., том 32, 1996.

11 Сахирова Н.П. Страховые тарифы и выплаты. Учебное пособие. - М.: ГУУ, 2002. - 64 с.

12 Нецветаев А.Г., Жилкина М.С. // «Юридический мир», №9 - 1999 г., с. 8-15.

13 Серов Г.П. Экологическая безопасность населения и территорий Российской Федерации. (Правовые основы, экологическое страхование и экологический аудит). Учебное пособие. - М.: «Анкил», 1998 г.

14 Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: Справочник. - М.: Финансы и статистика, 1999 г.

Размещено на Allbest.ru