Информационные технологии в управлении предприятием на примере ООО КБ "Межрегиональный почтовый банк"

Также в банке функционируют следующие отделы и группы: административно-юридическая группа; отдел представителей управления внутреннего контроля «Межрегиональный почтовый банк»; группа внутрибанковских операций; группы экономической безопасности; планово-экономический отдел; отдел клиентских отношений; отдел кредитования; отдел валютных операций, ценных бумаг и пластиковых карт; учетно-операционный отдел; отдел кассовых операций; отдел информационных технологий; группа хозяйственного обеспечения. На каждый отдел и группу возлагаются обязанности соответствующие их компетенции (приложение 8,9). Виды услуг для частных и юридических лиц представлены в приложении 10. Из приложения видно что КБ «Межрегиональный почтовый банк» в г. Москва оказывает услуги как юридическим, так и физическим лицам. Отличительной чертой банка является поддержка реального сектора экономики. Таким образом, рассмотрев организационную характеристику следует перейти к анализу финансового состояния КБ «Межрегиональный почтовый банк».

Для анализа финансового состояния банка проведем горизонтальный анализ баланса КБ «Межрегиональный почтовый банк», а также оценим финансовую устойчивость и надежность данного банка на основании расчетов, достаточности капитала, уровня доходных активов и других коэффициентов.

В таблице 6,7 (приложение 11,12) представлена укрупненная схема, отражающая динамику и структуру активов баланса.

Таблица 6

Анализ актива баланса 2007-2008 г.г.

Наименование статьи баланса	2007	2008
Всего активов, в т.ч.	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
денежные средства и счета в ЦБ РФ	3181494	100	3015568	100
в т.ч. обязательные резервы в ЦБ РФ	771848	24,2	590505	19,6
средства кредитных организаций за вычетом резервов	57864	1,8	18023	0,6
чистые вложения в торговые ценные бумаги	157887	5,0	84957	2,8
чистая ссудная задолженность	-	-	-	-
проценты начисленные (включая просроченные)	2041278	64,2	2177844	72,2
чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-

Таблица 7

Анализ пассива баланса 2007-2008 г.г.

Наименование статьи баланса	2007	2008
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Всего обязательств, в т.ч.	2905689	91,3	2737638	90,8
кредиты ЦБ РФ	-	-	-	-
средства кредитных организаций	-	-	15130	0,5
средства клиентов	2871687	90,3	2649018	87,8
в т. ч. вклады физических лиц	1218448	38,3	1041754	34,5
выпущенные долговые обязательства	1804	-	5853	0,2
обязательства по уплате процентов	-	-	-	-
прочие обязательства	32039	1,0	65355	2,2
резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	159	-	2282	0,1
Всего источников собственных средств, в т.ч.	275805	8,7	277930	9,2
уставный капитал	203419	6,4	203419	6,7
в т. ч. зарегистрированные обыкновенные акции и доли	203419	6,4	194888	6,5
переоценка основных средств	-	-	-	-
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	47449	1,5	57183	1,9
прибыль (убыток) за отчетный период	24937	0,8	17328	0,6

В 2008 году по отношению к 2007 году произошло уменьшение активов в ЦБ РФ на 165926 тыс. рублей, что в процентном отношении составило 4,51 % за счет обязательных резервов в ЦБ РФ на 39841 тыс. рублей и средств кредитных организаций на 72930 тыс. рублей, что в процентном отношении составляет 47,4 %. Произошло увеличение ссудной задолженности на 136566 тыс. рублей, это на 6,7 %.

Рассмотрев пассивы банка, следует отметить, что они изменились с 2905689 тыс. руб. в 2007 г. до 2737638 тыс. рублей в 2008 г., т.е. на 6,14% соответственно. Наибольшую часть средств в пассиве баланса составляют средства клиентов в 2007 г. - 1218448 тыс. рублей, в 2008 г. произошло уменьшение до 1041754 тыс. руб, а это на 16,7%.

Рассмотрев результаты финансовой деятельности КБ «Межрегиональный почтовый банк» за 2007-2008 г.г., можно прийти к следующим выводам.

Финансовый результат Банка в 2007 г. определяли операции на рынке ссудных капиталов - депозитном и кредитования юридических лиц. Основным источником доходов являлись операции по размещению денежных средств в кредиты клиентам. Положительная динамика продемонстрирована в сфере получения комиссионных доходов, объем которых превысил аналогичный показатель 2008 года на 19 %. В 2007 г. в структуре расходов принципиальных изменений не произошло. По-прежнему основную долю составляли процентные расходы, уплаченные клиентам, а также расходы от операций с инвалютой. Прибыль в 17328 тыс. руб., остающаяся в распоряжении Банка после уплаты налогов подлежит распределению в соответствии с утвержденными нормативами.

Основным источником доходов банка в 2008 г. являлись кредитные операции. Процентный доход от этих операций составил 15,6 % больше, чем в прошлом году.

Финансовый результат банка в 2008 г. определяли операции кредитования юридических лиц. Процентные доходы увеличились по сравнению с прошлым годом.

Таким образом, оценивая финансовую устойчивость банка соизмерим полученные значения коэффициентов с рекомендуемым уровнем коэффициентов (табл. 8).

Таблица 8

Значения коэффициентов, характеризующих финансовую устойчивость банка и их рекомендуемое значение

№ п/п	Наименование коэффициента	Рекомендуемый уровень
			2007	2008
1.	Коэффициент мгновенной ликвидности	не определен	0,15	0,21
2.	Уровень доходных активов	? 0,75	0,78	0,73
3.	Коэффициент размещения платных средств	1,20	1,13	1,23
4.	Коэффициент общей стабильности	? 1	0,60	0,60
5.	Стабильность на кредитном рынке	? 1	0,43	0,41
6.	Коэффициент рентабельности активов	0,005 - 0,05	0,007	0,011
7.	Коэффициент достаточности капитала	? 0,1	0,12	0,10
8.	Доля уставного фонда в капитале банка	0,5	1,60	1,0
9.	Коэффициент полной ликвидности	1,05	0,99	1,01
10.	Коэффициент эффективности использования основных средств	? 0,1	0,10	0,10

Проанализировав данные таблицы, отметим следующее.

Доля обязательств банка, которая может быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов в 2007 г. составила 15 %, а в 2008 г. увеличилась до 21 %, что говорит о положительной тенденции.

Доля доходных активов в 2007 г. увеличилась на 6 % и составил 78 %, а вот к 2008 г. доля доходных активов уменьшилась до 73 %. Нормальное значение доли доходных активов равно 65-75 % либо ниже, и следовательно размер доходных активов за 2007-2008 гг. достаточен для безубыточной работы банка, а т.к. доходы превышают расходы, несмотря на то, что в 2007 г. значение коэффициента составило 78 %, деятельности банка прибыльна.

Значения коэффициента размещения платных средств показывают, что часть ресурсов используется не по назначению, а именно в данном случае отвлекается на собственные нужды. Следует отметить, что значение данного коэффициента в 2007 г. было меньше установленного уровня, в 2008 году значение коэффициента размещения платных средств превысило установленный уровень на 0,03.

Т.к. коэффициент полной ликвидности характеризует способность банка распоряжаться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе или как кредитная организация расходует привлеченные средства на собственные нужды, отметим, что в 2007-2008 гг. текущие обязательства превысили активы на 1 %. Это значит, что банк расходовал привлеченные средства на собственные нужды. Доля вложений банка в недвижимость и оборудование в 2007-2008 гг. была неизменной и составила 10 %.

Таким образом, оценив значения коэффициентов, следует отметить, что положение КБ «Межрегиональный почтовый банк» в можно считать устойчивым.

2.2 Анализ услуг предоставляемых банком по средством информационных технологий

Бурное развитие информационных технологий принципиально меняет условия оказания банковских услуг во всем мире. Все большее количество банков открывает возможности по управлению счетами и проведению операций на фондовом рынке с использованием Интернет-технологий.

За 2006-2008 гг. КБ «Межрегиональный почтовый банк» добился следующих успехов в информационном обеспечении банковской деятельности (табл. 9).

Таблица 9

Успехи КБ «Межрегиональный почтовый банк» в информационном обеспечении банковской деятельности

Работа банка	2006	2007	2008
Итог работы банка за отчетный год	Служба информационных технологий обеспечила качественное функционирование информационно-вычислительной системы, проводила мероприятия по повышению надежности и работоспособности технических средств, оснащению и совершенствованию технической базы. Завершение работы по созданию централизованного депозитария. Установка системы «Банк-Клиент» у более 200 клиентов, общее число которых увеличилось.	Из наиболее значимых результатов работы надо отметить следующие: завершение перевода на централизованную обработку информации; формирование единой сети; перевод на единую базу с внедрением интерфейса АБС и использованием терминального доступа. Система «Банк-Клиент» бала установлена у новых клиентов.	Была проведена работа по совершенствованию архитектуры системы и развитию функциональ-ных возможностей. Завершен переход на безбумажную техноло-гию представления отчетности в Банк России с использованием электронной подписи. Установлены и введены в эксплуатацию клиентские комплексы системы «Банк-Клиент» и комплексы системы «Зарплатный проект»
Цели, поставленные перед банком на следующий год	перевод на централизованную обработку информации; поддержка, модернизация и развитие системы обработки данных в Банке	Проведение модернизации парка вычислительной техники, приобретение и использование новых лицензионных и программных средств	Активное развитие торгового эквайринга, увеличение сети банкоматов и другая работа по расширению объема предоставляемых услуг в сфере расчетных операций

Согласно данным таблицы можно сказать, что КБ «Межрегиональный почтовый банк» регулярно осуществляет модернизацию парка вычислительной техники, приобретение и использование новых лицензионных и программных средств, тем самым производит качественное обеспечение функционирования информационно-вычислительной системы банка, а также активное развитие автоматизированных услуг, что позволяет ему привлекать все большее количество клиентов, благодаря современному и качественному обслуживанию.

В общей системе инфокоммуникаций банк предоставляет следующие услуги:

· удаленное обслуживание с помощью системы «Банк-Клиент»;

· автоматическая голосовая система КБ «Межрегиональный почтовый банк»;

· денежные переводы по нескольким системам;

· дистанционное обслуживание клиентов банка - владельцев пластиковых карт.

Система «Банк-Клиент» позволяет клиентам банка осуществлять все расчетные операции, как в рублях, так и в валюте (перевод, покупка, продажа, обязательная продажа) прямо из офиса или иного места без привлечения курьеров и посещения банка. Так же она позволяет:

· круглосуточно получать текущие выписки вместе со всеми документами в расширенном формате, справочники банков и курсов валют по любому удобному каналу связи для клиента;

· работать с одними и теми же банковскими документами из существенно удаленных друг от друга рабочих мест в любое время суток. КБ «Межрегиональный почтовый банк» гарантирует проведение текущим днем документов, присланных до 16-00 по московскому времени;

· избежать ошибок и возврата документов - система уже при вводе документа в офисе клиента определит неверность его заполнения и подскажет правильное решение.

Система «Банк-Клиент» обеспечивает внутриофисную автоматизацию клиента - архивы всех документов и выписок хранятся в удобном для просмотра виде, т.к. интерфейс программы совмещен с бухгалтерскими системами (1С, Парус, и т.п.).

Система «Банк-Клиент» отвечает самым жестким требованиям безопасности - действия любого пользователя, как в офисе клиента, так и в банке, фиксируются в журналах, весь обмен данными между клиентами и банком шифруется, подпись электронных документов осуществляют лица, указанные в банковских карточках, современными средствами криптозащиты.

Система ставится в двух вариантах: «Интернет-клиент» и «Клиент-банк».

В первом случае все операции со счетом производятся через веб-сервер банка. Также система удобна в случае распределенных офисов, когда платежные поручения создаются и подписываются в разных местах.

Во втором случае клиентская часть представляет собой программу для доступа к банковскому счету. Обмен данными с банком может осуществляться как по каналам Интернет, так и прямым дозвоном на сервер банка.

Система «Клиент-Банк» позволяет клиенту оперативно подготовить и передать в банк следующие виды документов: платежное поручение; заявление на перевод иностранной валюты; заявку на покупку валюты; заявку на продажу валюты; заявление на обязательную продажу валюты;

А также получить из банка: текущую выписку; выписку за любой период; оперативно получать выписки со счетов, а также производить обмен информационными сообщениями и письмами с банком.

Тем самым у клиента появляется возможность снизить транспортные расходы, связанные с посещением банка.

При подготовке документов клиентом, программа производит контроль правильности банковский идентификационных кодов согласно справочнику банков России, обновление которого производится автоматически и прозрачно для пользователя, одновременно лицевой счет корреспондента проходит контроль на корректность ключевого разряда вследствие чего резко уменьшается вероятность отказа банка в обработки документа. В эту версию программы заложен принцип ассоциативного хранения и поиска документов. Правильная организация работы с программой экономит до 15 % времени при подготовке документов.

Одной их разновидностей систем «Банк-Клиент» является система телебанк и используемая только для физических лиц - домашний банк. Телебанк - это система доступа к счету пользователя через телефонную линию, позволяющая узнавать остатки на счетах и проводить платежные поручения посредством телефона, а так же узнавать текущие курсы валют. Для доступа к услуге телебанк не требуется наличие компьютера.

Ниже приведена сравнительная характеристика выше перечисленных систем (табл. 10)

Таблица 10

Сравнительная характеристика сервисов

Наименование	Использование организациями	Использование частными лицами	Требования
Интернет-банк	да	нет	компьютер, доступ в Интернет
Клиент-банк	да	нет	компьютер, наличие модема подключенного к телефонной линии
Телебанк	да	да	телефон с тональным набором
Домашний банк	нет	да	компьютер либо КПК, доступ в Интернет

Из таблицы видно, что осуществление банковских услуг по средством коммуникаций не возможно без не применения компьютера, телефона с тональным набором номера доступа в Интернет, именно эти средства и являются связующими каналами между клиентом и банком.

Установка системы «Интернет-Банк» состоит из следующих этапов:

1. Заключение дополнительного соглашения на обслуживание в системе «Интернет-Банк». Для этого следует заполнить и отдать в банк на подпись бланк договора на обслуживание.

2. Получение и установка дистрибутива системы «Интернет-Банк» После подписания с двух сторон соглашения и генерации дистрибутива необходимое программное обеспечение можно получить в офисе банка. Предусмотрено самостоятельное установление дистрибутива, следуя инструкции или вызова специалиста из банка (данная услуга платная).

Автоматическая информационная голосовая система КБ «Межрегиональный почтовый банк» - это персональная система банковского сервиса, позволяющая клиентам получать информацию о своих счетах по телефону, независимо от местонахождения, 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.

Возможность связаться с системой с любого кнопочного телефона предоставляет возможность контролировать средства, где бы не находился клиент. С помощью автоматической голосовой системы ее участники могут получать следующую информацию: остатки на счетах; данные о движении средств по счетам; курсы валют и другую актуальную для клиентов информацию о банке.

Клиент звонит в банк в центр автоматической голосовой системы КБ «Межрегиональный почтовый банк», затем выбирает один из предложенных вариантов действий, и таким образом получает информацию, после нажатия на кнопки своего телефона с тональным режимом набора номера. Клиент получает информацию о своих счетах при сохранении полной конфиденциальности.

Говоря о достоинствах этих услуг таких как удобство, доступность, минимизация затрат, информационная безопасность для клиентов банка, следует отметить что для банка оказание таких услуг занимает определенную статью доходов.

Особенностью и достоинством денежных переводов осуществляемых в КБ «Межрегиональный почтовый банк» является то, что:

· ни отправителю, ни получателю денежных средств не обязательно иметь банковские счета;

· операции по переводу или выплате иностранной валюты осуществляются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

Помимо выше перечисленных видом дистанционного обслуживания клиентов является услуга «SMS-Банк».

«Система SMS-Банк» - это новое перспективное направление банковской деятельности, позволяющее осуществлять дистанционное банковское обслуживание клиента посредством обмена с банком SMS-сообщениями. Данная разработка рассчитана на обслуживание как физических, так и юридических лиц. В настоящее время посредством системы «SMS-Банк» возможно осуществлять следующие операции:

· получать информацию об остатке денежных средств на счете (операция выполняется по SMS-запросу);

· получать информацию об остатках денежных средств по всем счетам, доступным для работы в системе «SMS-Банк» (операция выполняется по SMS-запросу);

· получать информацию о последних пяти операциях по счету (операция выполняется по SMS-запросу);

· получать информацию об изменении остатка денежных средств на счете (SMS-сообщение направляется системой автоматически при выполнении установленных условий);

· получать информацию о курсах валют, установленных Банком России (операция выполняется по SMS-запросу);

· изменять установленные условия, при выполнении которых направляются SMS-сообщения об изменении остатка денежных средств на счете (операция выполняется по SMS-запросу).

Процесс приема Банком SMS-запросов на обработку, а также обмен SMS-сообщениями осуществляется в любое время суток, без выходных. Помимо оперативности и удобства, следует отменить, что применение «SMS-Банк» обеспечит полный контроль над банковскими счетами клиента.

В 2007 г. продолжалась активная работа на рынке банковских услуг для физических лиц. В отчетном году Банк достиг определенного успеха в продвижении услуг по пластиковым картам. Общий объем карточной эмиссии составил на конец года более 92 тысяч штук с приростом 65 % по сравнению с данными на 1 января 2007 года. Изменилась структура карточного портфеля. Банк прекратил выпускать собственные локальные карты и выпускал карты только международных платежных систем: Visa (их доля составляет 32 %) и MasterCard (55,7 %).

За 2007 год по картам Банка совершено более одного миллиона операций на сумму 2,75 млрд. руб. В банкоматах и пунктах выдачи наличных обслужено 49 тыс. операций, совершенных клиентами других кредитных организаций, на общую сумму 147,5 млн. руб. Наиболее активно пользовались нашими устройствами держатели карт Visa, выпущенных различными банками.

Таким образом, рассмотрев организационное построение КБ «Межрегиональный почтовый банк», оценив финансовую устойчивость банка, отразив динамику состава баланса банка, а так же охарактеризовав услуги банка в сфере инфокоммуникаций, следует приступить к рассмотрению методов совершенствования инфокоммуникационного сопровождения банковской деятельности.

3. Совершенствование информационных технологий КБ «Межрегиональный почтовый банк»

3.1 Методы совершенствования информационной деятельности КБ «Межрегиональный почтовый банк»

Как и в любом другом банке в работе КБ «Межрегиональный почтовый банк» существуют свои достоинства и недостатки в инфокоммуникационном сопровождении их деятельности. Рассмотрим их подробнее, сначала недостатки, а затем достоинства.

Существенным недостатком деятельности банка является отсутствие в нем такой услуги как торговый эквайринг, осуществляемой посредством банковских технологий. Оказывая услуги торгового эквайринга банк не только привлекает новых клиентов в лице торговых предприятий, но и получает прибыль в виде вознаграждения от последних. Принимая карты, предприятие привлекает новых клиентов, повышает свой имидж, получает дополнительные конкурентные преимущества и выгоду за счет того, что может предложить новые варианты оплаты товаров и услуг, что привлечет новых клиентов - владельцев банковских карт; повысит лояльность клиентов, так как компания, которая принимает карты, вызывает больше доверия; увеличит торговый оборот за счет операций с банковскими картами. Суммы покупок по картам в среднем на 20 % больше, чем при оплате наличными, и владельцы карт легче решаются на незапланированные, спонтанные покупки. Для банка это дополнительная возможность привлечь клиентов, расширить круг оказываемых услуг, повысить свой имидж, распространить дополнительную рекламу о банке, и получить доход.

По нашему мнению, следует внедрить этот банковский продукт для расширения сети обслуживания предприятий, а именно таким торговым организациям например как магазины «Тройка», «Метро», «Эльдорадо», «Техносила» и другие.

Как известно банк получает прибыль от платежей, производимых клиентами при оказании банком им услуг. «Чем больше у банка постоянных клиентов, тем больше у него доход» - это один из критериев прибыльной работы кредитной организации. Для того чтобы клиент связался с конкретным банком, он должен располагать информацией (сведениями) о самом банке, об услугах, которые он оказывает и соответствующих тарифов на них.

В настоящее время внешними источниками информации о банке являются газеты, журналы, внешняя реклама на баннерах, радио, телевидение и конечно интернет.

Данная модель действует следующим образом. Потенциальный клиент получает информацию с сайта банка, оценивает для себя привлекательные стороны работы именно с этим банком и обращается в банк. Банк оказывает клиенту запрашиваемые им услуги. В результате клиент остается довольным от удовлетворения своих потребностей, а банк получает вознаграждение (доход) от указания услуги.

Если просмотреть всю эту цепочку обратно, то увидим, что все начиналось с получения клиентом информации с интернет-ресурса банка.

Одним из недостатков действующих систем инфокоммуникаций банка является одноканальность телефонных сетей. Это отрицательно складывается на тех отделах, где основой работы является принятие звонков, например, приемная кредитной организации.

Также отрицательным является пассивная работа в сфере реализации зарплатных проектов для коммерческих и некоммерческих организаций. В связи с этим, следует начать активную работу реализации этого продукта, что позволило поднять престиж и в перспективе получать прибыль от реализации зарплатных проектов.

Помимо недостатков существующих банковских технологий и инфокоммуникаций существуют и позитивные стороны работы банка в этой области.

Достоинством работы банка является применение современных технологий защиты информации (криптографическая защита информации, защиты от вирусов, защита от несанкционированного доступа к информации, обеспечивающаяся разработкой паролей для каждого сотрудника).

Следует отметить, что в КБ «Межрегиональный почтовый банк» рабочие места сотрудников оборудованы полностью. На каждом рабочем месте из средств коммуникации находится компьютер и телефон.

Рабочие места в банке укомплектованы полностью, за исключением группы хозяйственного обеспечения, так как здесь в этом нет потребности в связи со спецификой работы группы.

Кроме хорошо обустроенных рабочих мест, плюсом работы в банке является существование локальной сети для обмена информацией между работниками банка.

Так же КБ «Межрегиональный почтовый банк" на ряду со всеми банками в городе оказывает услуги по переводу денежных средств без открытия счета в кредитной организации. В банке имеются зарубежная и отечественная системы денежных переводов «Western Union» и «Anelik». Достоинством работы в этой области является наличие самых надежных и одних из быстрых международных денежных переводов «Western Union». Наличие переводов «Anelik» в свою очередь обладает другими преимуществами, они более «дешевые» чем по системе «Western Union», в результате чего у клиента есть выбор системы перевода.

Оказание услуг по системе Банк-Клиент, осуществление дистанционного обслуживания клиентов - владельцев пластиковых карт банка является безусловным плюсом в работе банка. Во-первых, оказание услуг с помощью ПТК «Банк-Клиент» для юридических лиц позволяет предприятиям: сократить транспортные расходы, повысить оперативность работы с Банком и сократить количество ошибок, оптимизировать рабочее время сотрудников бухгалтерии предприятия, увеличить безопасность и конфиденциальность обмена информацией с Банком. Данные преимущества представляют собой стимул работы предприятий с банком в данной системе. Для банка оказание услуг по системе «Банк-Клиент» позволяет не только получать прибыль от обслуживания систем установленных на предприятиях, но также автоматизировать свою работу с данными предприятиями и повысить свой имидж как надежного, успешно работающего и современно развивающегося банка.

Осуществление услуг дистанционного обслуживания клиентов - владельцев пластиковых карт позволяет банку привлекать новых не только корпоративных, но частных клиентов.

Как известно в последнее время банки пытаются привлечь клиентов красивым и оригинальным пластиком. Так как тарифы на обслуживание пластиковых карт в последнее время приближаются к среднестатистическим, то расположение клиентов можно заполучить именно индивидуальной разработкой дизайна карты. Банк располагает данной услугой и при желании его клиенты могут заказать собственный дизайн банковской карточки, от предлагаемого банком до личной разработки клиента.

Следует применять следующие методы совершенствования инфокоммуникационного сопровождения деятельности КБ «Межрегиональный почтовый банк»:

1. Настройка телефонных сетей. В среднем интенсивность телефонных звонков в час, на примере приемной банка, равна 10, но в случае занятости телефонной линии секретарь принимает меньшее количество звонков. Тогда опираясь на теорию математических моделей простейших систем массового обслуживания (СМО), следует сказать, что в приемной телефонная линия является одноканальной, следовательно - одноканальная СМО с отказами. Согласно данной теории можно найти абсолютную и относительную пропускную способность СМО и вероятность того, что заявка (телефонный звонок), пришедшая в момент времени t, получит отказ.

2. Внедрение и распространения торгового эквайринга.

Следует отметить, что КБ «Межрегиональный почтовый банк» оказывает услуги эквайринга. Следует моделировать работу в данной сфере, а именно чтобы кредитная организация возложила на себя такие обязанности как:

· обучение сотрудников предприятия правилам обслуживания держателей карт и оформления документов по операциям с ними;

· предоставление необходимых расходных материалов;

· проверка платежеспособности карты при проведении операции оплаты товара и услуги по карте;

· перечисление предприятию возмещения по операциям с использованием карт;

· оперативные консультации в случае возникновения затруднений при оформлении операций оплаты по картам предприятий.

Для оплаты выбранной покупки или услуги владелец карты предъявляет ее сотруднику торговой точки. По телефону или через электронный терминал сотрудник торговой точки запрашивает у банка разрешение на совершение операции (происходит авторизация). Сведения обо всех совершенных операциях передаются в банк. Процессинговый центр кредитной организации обрабатывает полученную информацию и передает ее в платежную систему. Расчетный центр платежной системы обрабатывает сообщения и перечисляет в банк суммы операций. Затем банк переводит возмещение на счет предприятия. Длительность совершения операции не более 1-2 минут.

3. Отличным решением руководства было создание собственного интернет - сайта КБ «Межрегиональный почтовый банк». Как уже отмечалось наличие интернет ресурса позволяет быть ближе к своим клиентам, в том числе и потенциальным. Как отмечают эксперты большинство сайтов недостаточно оснащены, т.е. нет интерактивного взаимодействия и обратной связи с посетителями, зачастую они безграмотно организованы - отсутствуют необходимые элементы управления, плохо или вообще никак не индексируются поисковыми системами. Интернет - сайт банка соответствует таким параметрам, а самое главное это «живой сайт», т.к. на нем присутствуют вкладки: обратная связь, выписки по счетам on-line, заявление on-line на получение банковой карты, вход в систему Банк-Клиент, ежедневно обновляемые курсы валют и возможность совершить поиск по сайту. Таким образом, на его страницах можно получить актуальную информацию о продуктах и услугах для частных и корпоративных клиентов, процедуре оформления документов, а также задать интересующие вопросы специалистам банка. Основная задача, которая решалась в ходе формирования структуры сайта, - сделать его удобным, информацию - доступной, обратную связь - максимально простой.

4. Оказание on-line услуги заказа банковской карточки через Интернет.

Благодаря данной услуги, возможно оформление банковской карты на сайте организации или по телефону. Для этой цели необходимо внедрить на Web - странице банка специальную вкладку обеспечивающие выполнение данной услуги. Схема действий такова: клиент заполняет заявление на получение банковской карты в режиме реального времени, отсылает заполненную форму в банк через электронную почту, а затем получает уже готовую карту в КБ «Межрегиональный почтовый банк».

3.2. Внедрение новых видов инфокоммуникационного сопровождения в банке и их эффективность

Эффективность от внедрения какого-либо нового банковского продукта подразумевает, то какую прибыль будет получать банк после его реализации. Эффективность от внедрения нового вида банковских технологий можно просчитать. Целесообразно применять следующий способ. Рассмотрим на примере эквайринга, с учетом того, что данная услуга работает в торговой точке уже определенный период времени.

Например, если мы хотим просчитать каков эффект от внедрения такого продукта как эквайринг, то за основополагающие параметры нужно взять поток платежей протекающий через POS-терминал, установленный в торговой точке (помесячно), чистую ставку комиссии за эквайринг, сумму разовых затрат на POS-терминал и плату за организацию канала связи. Далее следует вычислить комиссионные доходы и каковы расходы банка в связи с установкой и обслуживанием оборудования эквайринга.

D = F * p

где D - комиссионные доходы в месяц,

F - поток платежей протекающий через POS-терминал,

р - чистая ставка комиссии за эквайринг.

Расходы связанные с эксплуатацией оборудования эквайринга (R):

R = Z + N

информационный коммуникационный банковский безопасность

где Z - разовые затраты на POS-терминал,

N - плата за организацию канала связи (постоянные расходы).

Затем, вычитая одно из другого (доходы минус расходы) можно определить, когда доходы по комиссиям перекроют разовые и постоянные расходы. В тот момент, когда комиссионные доходы начнут перекрывать разовые и постоянные расходы, и будет началом эффекта от внедрения данного продукта, так как кредитная организация начнет получать чистую прибыль от функционирования этого проекта. КБ «Межрегиональный почтовый банк» осуществляет услуги эквайринга по следующим тарифам (табл. 11).

Таблица 11

Тарифы банка на осуществление эквайринга

№ п/п	Наименование операции	Тариф
1	2	3
1	Плата за проведение расчетного обслуживания по операциям, совершенным с использованием пластиковых карт (торговая уступка)
1.1	При установке POS-терминала Ежемесячный оборот по картам (в валюте РФ) до 20 000 руб. от 20 001 руб. до 60 000 руб. от 60 001 руб. до 100 000 руб. от 100 001 руб. до 150 000 руб. от 150 001 руб. до 200 000 руб. более 200 001 руб.	2,5 % 2,4 % 2,3 % 2,2 % 2,1 % 2,0 %
1.2	При установке импринтера Ежемесячный оборот по картам (в валюте РФ) до 20 000 руб. от 20 001 руб. до 60 000 руб. от 60 001 руб. до 100 000 руб. свыше 100 001 руб.	3,0 % 2,8 % 2,6 % 2,5 %
2.	Абонентная плата за использование оборудования	не взимается
3.	Сроки возмещения денежных средств карт Ежемесячный оборот по картам (в валюте РФ) до 20 000 руб. от 20 001 руб. до 150 000 руб. более 150 001 руб.	5 дней 3 дня 2 дня
4.	Комиссия за перечисление возмещения организациям - клиентам сторонних банков	не взимается
5.	Базовая комиссия (действует в течение трех месяцев, начиная с месяца, следующего за месяцем установки оборудования)
5.8	Плата за проведение расчетного обслуживания по операциям, совершенным с использованием пластиковых карт (торговая уступка) При установке POS-терминала При установке импринтера	2,3 % 2,8 %
5.2	Абонентная плата за использование оборудования	не взимается
5.3	Срок возмещения денежных средств	2 дня

Вычисления по данной формуле возможны лишь при наличии исходных данных, но они являются банковской тайной, поэтому рассмотрим на условном примере. На основе данных тарифов можно рассчитать эффективность внедрения эквайринга в КБ «Межрегиональный почтовый банк», то есть срок окупаемости проекта, при следующих заданных параметрах. Допустим, что после установки оборудования прошел 1 месяц (следовательно, надо считать по базовым ставкам) и поток платежей составил 15 000 руб. Далее установлен именно POS-терминал, стоимость терминала 25 500 руб. (это может быть POS-терминал OMNI 5 600, 4MF/2M, GPRS/14.4), с учетом затрат на организацию канала связи отнесены на постоянные расходы в размере 10 000 руб. в месяц. Таким образом, получим:

Комиссионные доходы = 15 000 * 2,3 = 34 500 руб.

Затраты = 25 500 + 10 000 = 35 500 руб.

Следовательно, затраты на установку и обслуживание эквайринга в первый месяц превысили комиссионные доходы (35 500 > 34 500), но если поток платежей не снизится, то во второй месяц банк может получать уже прибыль от реализации продукта.

Особым вопросом при внедрения нового вида банковских технологий, в том числе и торгового эквайринга, становится расчет возможных ежемесячных компенсационных выплат с учетом первоначальные затрат на данное оборудование. На основе изученного материала можно выделить следующую формулу:

V = R / m * (1 + ([D] / 12 * m * [m + 1] / 2) / m)

где V - ежемесячные компенсационные выплаты;

R - первоначальные расходы;

D - годовая ставка дисконтирования;

m - число месяцев за которые планируется оправдать вложенные средства;

m + 1 - число месяцев за которые планируется оправдать вложенные средства с учетом на начало месяца следующего за истекшим сроком m.

Данная формула позволяет скорректировать размер ежемесячных компенсационных выплат индивидуально для каждого клиента, в зависимости от установленного оборудования у него, сроком его полезного использования, а также с учетом того, за какой период времени банк хочет оправдать свои затраченные средства на данный проект, именного по конкретному клиенту.

Смысл формулы в том что, сразу устанавливается срок окупаемости (3 года), далее на него «растягиваются» первоначальные затраты (как раз по этой формуле) - чтобы они как бы стали текущими, и таким образом сравнив ежемесячные расходы и доходы можно узнать месячную рентабельность проекта.

Опираясь на пример приведенный выше, и подставив значения, а так же установив, что кредитная организация хочет оправдать свои затраченный на реализацию данного проекта средства за 3 года (36 месяцев) с учетом годовой ставки дисконтирования 12 % получим следующий результат.

V = 35 500 / 36 * (1 + (% / 12 * 36 * 37 / 2) / 36) = 1 168,53 руб.

Это значит, что при заданных выше условиях в банк будут поступать ежемесячные компенсационные выплаты в размере 1 168,53 руб. Другими словами эта цифра составляет размер месячной рентабельности проекта.

Тем не менее, если банк принимает какое-либо решение по вводу новой услуги он рискует, так как находится в условиях неопределенности и поэтому необходимо разрабатывать не один вариант реализации нового проекта и, проанализировав каждый из них выбрать оптимальный.

Можно сформировать следующие правила и критерии принятия решений в условиях неопределённости, которые помогают сотрудникам банка принимать тот вариант реализации проекта, которые минимизирует риск и при этом есть возможность получить прибыль.

Приведем несколько общих критериев рационального выбора вариантов решений из множества возможных. Критерии основаны на анализе матрицы возможных состояний окружающей среды и альтернатив решений.

Матрица, приведенная в табл. 12, содержит: Аj - альтернативы, т. е. варианты действий, один из которых необходимо выбрать; Si - возможные варианты состояний окружающей среды; aij - элемент матрицы, обозначающий значение стоимости капитала, принимаемое альтернативой j при coстоянии окружающей среды i.

Таблица 12

Матрица решений

Альтернатива	S (состояние среды)
А	S1	S2	…	Si	…	Sm
А1	a11	a12	…	a1i	…	a1m
	…	…	…	…	…	…
Аj	aj1	aj2	…	aji	…	ajm
Аn	an1	an2	…	ajn	…	anm

Для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределённости используются различные правила и критерии.

В соответствии с правилом максимин (критерий Ваальда) из альтернатив aj выбирают ту, которая при самом неблагоприятном состоянии внешней среды, имеет наибольшее значение показателя. С этой целью в каждой строчке матрицы фиксируют альтернативы с минимальным значением показателя и из отмеченных минимальных выбирают максимальное. Альтернативе а* с максимальным значением из всех минимальных даётся приоритет.

Принимающий решение в этом случае минимально готов к риску, предполагая максимум негативного развития состояния внешней среды и учитывая наименее благоприятное развитие для каждой альтернативы.

По критерию Ваальда лица, принимающие решения, выбирают стратегию, гарантирующую максимальное значение наихудшего выигрыша (критерия максимина).

В соответствии с этим правилом максимакс выбирается альтернатива с наивысшим достижимым значением оцениваемого показателя. При этом лицо, принимающее решение не учитывает риска от неблагоприятного изменения окружающей среды. Альтернатива находится по формуле:

а* = {аjmaxj maxi Пij}

Используя это правило, определяют максимальное значение для каждой строки и выбирают наибольшее из них.

Большой недостаток правил максимакса и максимина - использование только одного варианта развития ситуации для каждой альтернативы при принятии решения.

Правило минимакс (критерий Севиджа). В отличие от максимина минимакс ориентирован на минимизацию не столько потерь, сколько сожалений по поводу упущенной прибыли. Правило допускает разумный риск ради получения дополнительной прибыли. Критерий Севиджа рассчитывается по формуле:

min max П = mini [maxj (maxi Xij - Xij)]

где mini, maxj - поиск максимума перебором соответствующих столбцов и строк.

Расчёт минимакса состоит их четырёх этапов:

1) находится лучший результат каждой графы в отдельности, то есть максимум Xij (реакции рынка);

2) определяется отклонение от лучшего результата каждой отдельной графы, то есть maxi Xij - Xij. Полученные результаты образуют матрицу отклонений (сожалений), так как её элементы - это недополученная прибыль от неудачно принятых решений, допущенных из-за ошибочной оценки возможности реакции рынка;

3) для каждой строчки сожалений находим максимальное значение;

4) выбираем решение, при котором максимальное сожаление будет меньше других.

В соответствии с этим правилом Гурвица правила максимакс и максимин сочетаются связыванием максимума минимальных значений альтернатив. Это правило называют ещё правилом оптимизма - пессимизма. Оптимальную альтернативу можно рассчитать по формуле:

а* = maxi [(1-б) minj Пji+ б maxj Пji]

где б - коэффициент оптимизма, б = 1…0.

При б = 1 альтернатива выбирается по правилу максимакс, при б = 0 - по правилу максимин. Учитывая боязнь риска, целесообразно задавать б = 0,3. Наибольшее значение целевой величины и определяет необходимую альтернативу.

Правило Гурвица применяют, учитывая более существенную информацию, чем при использовании правил максимин и максимакс.

Анализ правил приятия решений показал, что наиболее подходящим критерием приятия решений является правило минимакс (критерий Севиджа), так как, принимая решения согласно ему, банк допускает разумный риск ради получения дополнительной прибыли.

3.3 Обеспечение защиты и безопасности банковской информации с использованием информационных технологий

Информационная безопасность банка - это защищенность информации, которой располагает банк (банковской тайны, тайны вкладов, банковских операций и пр.) от несанкционированного доступа, разрушения, модификации, раскрытия третьим лицам и задержек при поступлении.

Безопасность информации (данных) банка - это техническая, программная и физическая защита информации (данных) от внутренней и внешней опасности. Защита информации (данных) банка - это деятельность по обеспечению безопасности информации (данных).

Защите подлежит информация, содержащаяся в объектах защиты и относящаяся к одной из категорий конфиденциальности информации. Объектами защиты в платежной системе являются: документированная информация; информационные ресурсы, технологии и системы; права пользователей на получение безопасных информационных услуг.

Исходными условиями создания полноценной системы банковской безопасности должны быть четкие представления о сущности, структуре целей обеспечения безопасности, о вытекающих из этих целей практических задачах, о видах банковских угроз и их источниках, а также о мерах противодействия.

Проблема безопасности для банка распадается на три компонента: предотвращение, обнаружение и реагирование (рис. 5).

Рис. 5. Компоненты проблем безопасности в банковской сфере

Для предотвращения хакерских атак на веб-сайтах в КБ «Межрегиональный почтовый банк» используются проверенные технологии: безопасные соединения, технологии шифрования и виртуальные частные сети. Кроме того, рассматривается возможность более активного применения биометрических технологий, использующих уникальные характеристики человеческого организма, включая отпечатки пальцев, радужную оболочку глаза и фонетические особенности голоса. Предотвращение атак на компьютерную сеть предусматривает их имитацию для поиска уязвимых мест и проверки средств защиты.

Обнаружение их включает постоянный мониторинг систем, причем иногда для этого привлекаются внешние фирмы. Для реагирования на проблемы безопасности банки создают силы быстрого реагирования, которые оценивают чрезвычайные происшествия и обеспечивают скоординированную реакцию.

Вопросы безопасности в данной сфере усложняются тем, что банк не может существовать в вакууме. Он может иметь несколько сетей банкоматов, ряд старых сетей и систем, сеть для связи между отделениями и офисами, волоконно-оптические каналы для связи с удаленными центрами, веб-сайт, а также системы, соединяющие все это воедино. Любая из перечисленных систем может быть уязвима. Дополнительные риски создают неадекватные правила защиты, к тому же нельзя забывать и о человеческом факторе (известно, что большинство проблем в области безопасности создают именно сотрудники компании).

Организация информационной безопасности начинается с политики информационной безопасности - внутреннего документа, содержащего в себе основные принципы такой безопасности банка, используемые защитные механизмы и правила их эксплуатации.

Наиболее эффективной схемой создания политики информационной безопасности является последовательная разработка ее составляющих с привлечением специалистов различных областей. Возможный порядок работ приведен на рис. 6.

Результатом этих работ становится рабочая система информационной безопасности, регламентируемая документом «Политика информационной безопасности».



Рис. 6. Схема организации информационной безопасности

Для обеспечения и совершенствования информационной безопасности целесообразно разработать единую концепцию обеспечения защиты и безопасности информации, которая должна базироваться на комплексной реализации определенных мер (приложение 4).

Система обеспечения защиты и безопасности банковской информации состоит из трех основных направлений, они представлены на рис. 7.

Рис. 7. Направления системы обеспечения защиты и безопасности банковской информации

Следует отметить, что в каждой пользовательской точке участвуют как методы защиты от несанкционированного доступа, так и контроль. Хранение информации должно осуществляться на отдельно стоящих специализированных серверах, разграниченных по функциональному назначению и изолированных от доступа к ним всех пользователей.

Доступ в помещение, где находятся серверы банка, коммуникационная аппаратура для связи, оптический кроссы, специализированное отдельно стоящее оборудование, выделенные каналы связи, ограничивается кодовым замком, что позволит исключить возможность проникновения посторонних лиц и перекроет доступ к физическим носителям, сетевым коммуникациям.

С целью предотвращения несанкционированного проникновения внутрь системных блоков, все корпуса рабочих станций закрываются и опечатываются специальными маркерами.

Для идентификации пользователя в банке необходимо использовать парольную защиту, предоставляющую персональные права на доступ к информации банка. Каждому пользователю оформляется карта доступа - минимум возможностей и прав для работы в АБС.

Для защиты от вирусных атак, преднамеренного заражения компьютеров различного рода вирусами, банк обеспечивается антивирусными программами с постоянно обновляемой базой. Доступ в Интернет должен постоянно контролироваться на программном уровне при помощи специализированных программ. Защита баз данных от технических сбоев осуществляется путем ежедневного резервного копирования информации Банка на специальном сервере, с последующим архивированием необходимой информации.

Для обмена информации банк обеспечивается различными каналами связи с соответствующими степенями защиты, шифрования информации.

Системы связи состоят из офисной мини-АТС, телефонных коммуникаций и соответствовать следующим требованиям: находиться в защищенном от посторонних лиц месте, программирование и настройка соединений должны производиться с соблюдением норм конфиденциальности, протоколы переговоров постоянно должны контролироваться на предмет несанкционированных телефонных контактов.

Основу соблюдения режима доступа к банковской информации составляют следующие способы обеспечения защищенности банковской информации от несанкционированного доступа и неправомерного использования: разграничение и контроль прав доступа к информации; учет входящей и исходящей информации; криптографирование входящих и исходящих потоков информации. Система разграничения доступа предназначена для предоставления каждому сотруднику и должностному лицу банка только тех данных и прав, которые ему необходимы для работы и ограждения информации от несанкционированного доступа.

Для защиты информации от несанкционированного доступа применяется система паролей и разграничения доступа к автоматизированной банковской системе на основе средств, заложенных в используемые операционные системы и аппаратные средства.

Сотрудник или должностное лицо банка получает доступ к информации после регистрации в системе и ввода пароля. Регистрация делается с помощью стандартных средств операционной системы и базы данных, что обеспечивает достаточную надежность за счет шифрования паролей и их централизованной проверки.

После регистрации в системе сотрудник или должностное лицо Банка работают с помощью специализированного программного обеспечения, позволяющего им выполнять только допустимый набор действий.

Учет входящей и исходящей документированной информации, позволяет разграничивать конфиденциальную информацию от иной банковской информации. Информация, заявленная отправителем или получателем как конфиденциальная, учитывается отдельно от иной банковской информации.

Криптографирование входящих и исходящих потоков информации является дополнительным способом обеспечения защищенности информации от несанкционированного доступа.

Преступные посягательства на порядок функционирования банка включены в гл. 23 УК РФ «Преступления против службы в коммерческих и иных организациях». Статьей 183 «Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну» УК РФ № 63-ФЗ от 13 .06.1996 года (в ред. ФЗ от 07.08.2001 № 121-ФЗ) установлены штрафные санкции при нарушениях связанных с собиранием, разглашением, похищением информации содержащую банковскую тайну.

Информационные ресурсы банка формируются путем создания, сбора и приобретения документированной информации о фактах, событиях и обстоятельствах, имеющих отношение к кредитно-финансовой сфере. В целях создания оптимальных условий для удовлетворения информационных потребностей своих структурных подразделений, клиентов и корреспондентов, а также органов государственной власти банк приобретает и использует информационные системы, или организационно упорядоченные массивы документов, информационные технологии и средства их обеспечения, или средства вычислительной техники и связи, обеспечивающие обработку, хранение и передачу информации.

Основными видами посягательств на объекты информатизации банка являются: противозаконный сбор и использование информации, несанкционированный доступ к информационным ресурсам, манипулирование информацией (дезинформация, сокрытие или искажение информации), незаконное копирование данных в информационных системах, хищение информации из библиотек, архивов и баз данных; нарушение технологии обработки информации. Указанные посягательства на объекты информатизации совершаются как в сфере традиционного документооборота, так и в сфере новейших информационных технологий.

Характеристика правонарушений в сфере информационных технологий представлена в приложении 5.

Преступные посягательства на информацию (в первую очередь утечка конфиденциальной информации и злоупотребление ею) занимают одно из первых мест среди основных факторов риска, отрицательно влияющих на результаты экономической деятельности. В большинстве развитых иностранных государств такие деяния влекут за собой применение весьма строгих санкций. В США, например, для лиц, злоупотребляющих информацией при заключении сделок с ценными бумагами, предусмотрены штрафы в 1 млн. долл. (для юридических лиц 2,5 млн. долл.) либо тюремное заключение сроком до 10 лет; в Великобритании денежный штраф в неограниченной сумме и (или) тюремное заключение до 7 лет, а для соучастников - 6-месячное содержание под стражей и (или) штраф. Во Франции для лиц, уличенных в злоупотреблениях, установлено наказание в виде тюремного заключения от 2 месяцев до 2 лет и (или) денежный штраф либо в 10-кратном размере незаконно полученной прибыли.

Таким образом, под информационной банковской безопасностью понимается организация мер по предотвращению возможных угроз деятельности банка. Необходимый уровень безопасности достигается за счет осуществления действий, направленных на минимизацию возможного ущерба за счет: предупреждения (предотвращения) нарушений информационной безопасности; своевременного их обнаружения; эффективного восстановления нормального состояния ресурсов и функционирования информационной системы.