Пассивные операции коммерческого банка и управление ими

Из данной таблицы видно, что за анализируемый период удельный вес уставного капитала банка уменьшился, несмотря на то, что его абсолютная величина увеличилась как за счет привлечения денежных средств от имеющихся участников банка, так и путем расширения состава участников банка. Основным акционером АО «Альянс Банк» является Инвестиционная Группа Сеймар, одна из наиболее успешных инвестиционных компаний Казахстана.

Seimar I.G. на сегодняшний день располагает контрольным пакетом акций АО «Альянс Банк» и является его основным собственником: владеет 72,04% голосующих акций АО «Альянс Банк» и планируется увеличение ее доли за счет дальнейшего выкупа акций у миноритарных акционеров. Таким образом, Seimar I.G. уже несколько лет имело возможность влиять на политику АО «Альянс Банк» через аффилированные компании, входящие в состав консорциума, выкупившего в 2001 г. крупный пакет акций банка.

Состав акционеров АО «Финансовая Корпорация Сеймар Альянс» представлен в таблице 5.

Таблица 4. - Анализ собственного капитала АО Альянс-банк

Показатель	31.12.2004	Удельный вес, %	31.12.2005	Удельный вес, %	31.12.2006	Удельный вес, %	30.06.2007	Удельный вес, %
Уставной капитал	14994	93,8	24904	88,8	60013	75	96380	70,7
Дополнительный оплаченный капитал		0,7		2,5	1222	4,4	1222	2,8
Резерв переоценки справедливой стоимости инвестиций	38		204		80		58
Резерв переоценки основных средств	73		491		2255		2195
Прочие резервы по переоценке							367
Нераспределенная прибыль	833	5,5	2433	8,7	16468	20,6	36106	26,5
Итого собственный капитал	15988		28032		80038		136328

Таблица 5. - Акционеры АО «Альянс-Банк»

Акционер	Доля
АО «Центральный депозитарий ценных бумаг»	23,93%
Сейсембаев Маргулан Калиевич	25,36%
Галин Аскар Галиевич	25,35%
Сейсембаев Ерлан Калиевич	25,36%

Держателями пяти и более процентов голосующих акций от общего количества голосующих / размещенных акций АО «Альянс Банк» по состоянию на 01 октября 2007 года являлись (таблица 6).

Таблица 6. - Количество акций

Наименования, места нахождения	Количество простых акций, шт.	Доля от голосующих акций, %	Доля от размещенных акций, %
АО «Финансовая Корпорация Сеймар Альянс»	6 943 774	72,04	69,179
АО «Центральный Депозитарий ценных бумаг»	1 998 059	20,73	19,905

Таким образом, рост собственной ресурсной базы банка относится к числу его значительных достижений. Далее необходимо проанализировать состав и структуру привлеченных средств. Привлеченные средства состоят из депозитов клиентов, привлеченных специальных фондов, временно свободных средств по расчетным операциям. Основным элементом являются депозиты - деньги, внесенные клиентами в банк, хранящиеся на счетах и используемые в соответствии с банковским законодательством.

Доля АО «Альянс Банк» на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 1,6% несколько лет назад до уровня более чем на 7% в 2007 году.

Средства клиентов на счетах банка на 01.07.07 составили 2635 млрд. тенге, что на 25,7% выше, чем на 31.12.2004 года. В АО «Альянс Банк» количество вкладчиков за период 2002-2007гг. увеличилось в 37 раз, а средняя сумма одного срочного депозита в 6 раз. В целом объем депозитного портфеля физических лиц АО «Альянс-банк» с учетом вкладов до востребования за последние 2 года и 6 месяцев 2007 года вырос более чем в 14 раз.

АО «Альянс Банк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки.

Благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Процентные ставки действительны в течение текущей рабочей недели и изменяются в первый рабочий день, следующий за выходными днями.

По приросту срочных вкладов населения по итогам полугодия Альянс Банк занял III место среди коммерческих банков РК. Доля банка на рынке по этому показателю - 9,4%, это самый высокий прирост рыночной доли среди банков с начала года. АО "Альянс Банк" находится на V позиции по портфелю срочных вкладов населения.

В целом налицо динамика роста доверия населения как к самой банковской системе в целом, так и к конкретным продуктам в частности.

На рост депозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

АО «Альянс-Банк» реализует эффективную депозитную политику, включающую в себя широкий выбор привлекательных депозитных продуктов, активную рекламную деятельность, высокое качество обслуживания и поддержание положительной репутации банка на рынке депозитных услуг.

В течение 2006 года Банком были разработаны и внедрены новые депозитные программы с привлекательными для клиентов условиями. В итоге значительно выросло доверие вкладчиков и популярность депозитов Альянс Банка среди населения.

Быстрый рост объемов кредитования увеличивает доходы банка, однако в целом рост капитализации за счет внутренних источников отстает от роста рисковых активов, что ведет к ухудшению показателей достаточности капитала. Для финансирования своих кредитных портфелей АО «Альянс-банк» все активнее пользуется относительно хорошим доступом к иностранному капиталу: об этом свидетельствует рост его заимствований на международных рынках.

31 октября 2007 года состоялось подписание двустороннего соглашения между АО «Альянс Банк» и National City Bank (США) о привлечении займа в размере 30 миллионов долларов США со сроком погашения 7 лет. Гарантом по данной сделке выступило агентство правительства США - ОПИК (Overseas Private Investment Corporation (OPIC)) по условиям соглашения Global Framework Agreement (GFA) с инвестором National City Bank.

Средства от займа будут направлены на развитие розничного бизнеса Альянс Банка, который занимает лидирующие позиции в секторе розничного кредитования Казахстана, с долей рынка более 20%.

Для Альянс Банка это не первая сделка, в которой агентство правительства США ОПИК выступило гарантом. В мае 2006 г. Банк подписал двустороннее кредитное соглашение с банком Wachovia, National Association на привлечение займа в размере 16 миллионов долларов США под гарантию ОПИК.

Шестого ноября 2007 года Альянс Банк погасил транш "А" (370 дней), согласно графику погашения, в размере 188 миллионов долларов США синдицированного займа, привлеченного в ноябре 2006 года на общую сумму 300 миллионов долларов США. Заем был предоставлен Банку синдикатом зарубежных банков со структурой траншей 370 дней, 2 и 3 года. Ведущими организаторами сделки выступили Citibank N.A., ING Bank N.V. и Standard Bank Plc.

Также, 7 ноября 2007 года Альянс Банк погасил, согласно графику погашения, транш "B" (2 года) в размере 51 миллион долларов США. Заем был предоставлен синдикатом зарубежных банков, со структурой траншей 1 и 2 года. Ведущими организаторами сделки выступили Deutsche Bank AG и ING Wholesale Banking. Транш "A" в размере 119 миллионов долларов США был погашен 6 ноября 2006 года, таким образом Альянс Банк полностью выполнил свои обязательства по данному синдицированному займу.

Погашение синдицированных займов свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и исполнении Банком всех принятых на себя обязательств в установленные сроки и в полном объеме

Таким образом, следует заметить, что график погашений внешних обязательств Альянс Банка равномерно распределен в последующие годы, что позволяет Банку эффективно управлять своей ликвидностью.

В результате проведенного исследования ресурсной базы АО «Альянс-банк» можно сделать следующие выводы:

1. Согласно данным неконсолидированной неаудированной отчетности, по состоянию на 1 октября 2007 года активы Банка составили 1 224,7 млрд. тенге, собственный капитал - 150,1 млрд. тенге. Чистая прибыль Банка по итогам 9 месяцев 2007 года составила 30 млрд. тенге. По состоянию на 1 ноября 2007 года текущие ликвидные активы Банка составили порядка 242,79 млрд. тенге, или свыше 2 млрд. долларов США (по курсу 120,89 тенге за 1 доллар США - официальный курс Национального Банка РК на 1 ноября 2007 г.).

2. За анализируемый период с 2004 по первое полугодие 2007 года выявлен значительный рост обязательств банка и его собственного капитала, что положительно характеризует политику банка по привлечению как капитала I-го уровня: акционерного, так и II-го уровня: привлеченных средств от клиентов и внешних заимствований. Таким образом, рост собственной ресурсной базы банка относится к числу его значительных достижений.

3. Столь внушительное увеличение ресурсной базы свидетельствует о доверии к Банку, как со стороны зарубежных инвесторов, так и со стороны населения Казахстана, и может служить подтверждением высокой надежности АО «Альянс Банк».

В сентябре 2007 года Альянс Банк был назван «Лучшим розничным банком в Казахстане» в категории «Ведущие банки мира в корпоративном управлении в 2007 году» по версии международного финансового издания Euromoney.

2.3 Депозитная политика АО «Альянс-Банк»

По депозитным операциям АО «Альянс-Банк» занимает на рынке депозитов Республики Казахстан 3-е место, если учитывать, что в 2002 году депозитная база банка составляла всего 100 млн. тенге, а сегодня она выросла до 5,2 млрд. тенге, то виден реальный скачок в развитии банка. Несмотря на это, кредитный портфель банка превалирует над депозитным. [10]

АО «Альянс Банк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки.

Благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Процентные ставки действительны в течение текущей рабочей недели и изменяются в первый рабочий день, следующий за выходными днями.

По приросту срочных вкладов населения по итогам полугодия Альянс Банк занял III место среди коммерческих банков РК. Доля банка на рынке по этому показателю - 9,4%, это самый высокий прирост рыночной доли среди банков с начала года. АО "Альянс Банк" находится на V позиции по портфелю срочных вкладов населения. [13]

В целом налицо динамика роста доверия населения как к самой банковской системе в целом, так и к конкретным продуктам в частности.

На рост депозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

АО «Альянс-Банк» реализует эффективную депозитную политику, включающую в себя широкий выбор привлекательных депозитных продуктов, активную рекламную деятельность, высокое качество обслуживания и поддержание положительной репутации банка на рынке депозитных услуг.

Виды депозитов АО «Альянс-банк»:

1. Нотариальный;

2. Финансовый конструктор;

3. V.I.P.;

4. Алтын Адам;

5. Детский;

6. Курмет (Пенсионный);

7. Фаворит;

8. Подарок.

Размещение денежных средств вкладчиков производится путем поступления денежных средств на депозитный счет вкладчика, открытый в АО «Альянс-Банк», на определенный срок и под установленную банком на этот срок процентную ставку.

Проценты на сумму вклада начисляются со дня следующего за днем поступления денежных средств на депозитный счет вкладчика до дня возврата вклада клиенту включительно.

В случае досрочного востребования вклада, проценты выплачиваются исходя из ставки, установленной по вкладам до востребования. Если по истечении срока депозитного вклада клиент не требует его возврата, то депозит считается продленным на условиях вклада до востребования, при этом проценты выплачиваются, исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования.

Банк гарантирует сохранность денежных средств, их возвратность по требованию клиента в соответствии с условиями договора, тайну депозитного вклада.

Поскольку специалисты Альянс-банка позиционируют депозиты как самостоятельные продукты, имеющие характерные отличия друг от друга. Необходимо рассмотреть особенности наиболее эффективных депозитов.

Депозит «Алтын адам» является одним из самых массовых продуктов «Альянс Банка». Он ориентирован на «состоявшийся» средний класс и на класс чуть выше среднего. Это люди, зарабатывающие достаточно не только для покрытия текущих расходов, но и имеющие возможность планировать свои расходы и доходы в долгосрочной перспективе: отдавать деньги в рост на условиях капитализации банковского вознаграждения, накапливать их для обеспечения будущего детей или совершения крупных покупок. «Алтын адам» введен с 1 марта 2007 года, и, хотя прошло совсем немного времени, объемы привлеченных средств свидетельствуют о «точном попадании» услуги в целевую нишу, ее востребованности клиентами, для которых в первую очередь важна высокая процентная ставка.

Депозит «Курмет» (он же пенсионный) существенно отличается от всего того, что предлагают в этой категории другие банки. Доступная для любого человека минимальная сумма вклада, максимально высокая процентная ставка и выплата вознаграждения за фактическое время размещения вклада при досрочном расторжении договора - весьма привлекательные условия, но доступны они только пожилым людям. Одно из главных отличий «Курмет» - строгий возрастной ценз: положить деньги на этот депозит можно, только если вам уже исполнилось больше пятидесяти. Естественно, что при всей своей социальной направленности «Курмет» оказался популярным и потому довольно доходным для банка проектом.

Преимущества депозита «Курмет»:

- низкий размер первоначального взноса;

- фиксированная ставка вознаграждения в течение всего срока вклада;

- возможность частичного снятия денег с вклада в случае возникновения непредвиденных обстоятельств;

- возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, т.е. использование депозита в качестве источника получения дополнительного дохода;

- капитализация вклада при условии выплаты вознаграждения в конце срока.

Депозит «V.I.P.» - особый продукт «Альянс Банка» для состоятельных людей, отличающийся самыми высокими процентными ставками, но также и высоким порогом вносимой суммы. Несмотря на то, что депозит «V.I.P.» не входит в систему гарантирования вкладов населения, он обладает очень выгодными условиями обслуживания. Обладатели «V.I.P.» могут рассчитывать на персонального менеджера, строгую конфиденциальность, обслуживание в любое удобное для них время (включая выходные дни), а также на значительные скидки при обслуживании в сети партнеров «Альянс Банка». Особенность депозита «V.I.P.» - в его гибкости, индивидуальном подходе к каждому клиенту, внутренней сегментации потенциальных вкладчиков на подгруппы, в зависимости от их желаний и интересов.

Таблица 7. - Условия депозита «Курмет»

Срок вклада:	24 месяцев, 37 месяцев
Минимальная сумма вклада:	От 1 000 KZT, 10 USD/ EUR
Пополнение вклада:	в течение всего срока без ограничений
Частичное снятие:	1 раз в месяц не более 50% от текущего остатка
Фикс. ставка вознаграждения по депозиту:	в течение всего срока
Выплата вознаграждения:	по желанию вкладчика: ежемесячно или в конце срока с капитализацией. В случае ежемесячной выплаты вознагра-ждения, начисленные проценты перечисляются по желанию клиента: на счет до востребования либо на карт счет.
Пролонгация:	в случае невостребования вклада по окончании срока договора, вклад автоматически пролонгируется на аналогичный срок на условиях, действующих на момент пролонгации
Платежная карточка VISA (бесплатно) в зависимости от суммы:
свыше эквивалентной суммы 200 долл.США	VISA Electron
свыше эквивалентной суммы 5000 долл. США	VISA Classic
свыше эквивалентной суммы 20000 долл. США	VISA Gold
Ставки вознаграждения (KZT)	24 мес. - 10%	37 мес. - 11%

Таблица 8. - Депозитная программа VIP

Условия	Депозит V.I.P.
Ставка, %	5%
Валюта	доллары/евро
Срок	8 мес.
Сумма	20 000
Пополнение	возможно
Снятие	не возможно
Начисление, %	ежемесячно
Особые условия	1. Предоставление возможности выдачи кредита под залог депозита (депозит-гарантия) на сумму, не превышающую 95% от суммы депозита: Маржа Банка 1,5%. 2. Бесплатное получение платежной карточки Visa.

Появление на рынке таких специализированных, узко ориентированных депозитных программ, какие предлагает «Альянс Банк», становится результатом особой системной стратегии. Базируясь на приоритете человеческого фактора, банк строит свое внутреннее развитие сообразно двум концепциям - универсальности и системы качества. «Альянс» изначально развивался как универсальный финансовый институт, что, кстати, сейчас актуально для всех казахстанских финансовых групп: развитие рынка неизбежно подталкивает банкиров к универсализации бизнеса. Если универсализация бизнеса позволяет банку эффективнее строить внешнюю стратегию, то система качества призвана довести до совершенства внутреннюю структуру. В основе своей выбранная банком концепция качества предполагает «одновекторность» работы всех элементов системы. И здесь на первое место как раз выходит человеческий фактор.

Изучив опыт ведущих зарубежных финансовых систем, Альянс-банк перешел к глубокой специализации по процессам. За каждым процессом стоит человек, который им полностью владеет и контролирует. Каждый исполнитель несет полную ответственность за успех дела на своем локальном участке и, таким образом, достигается наивысшее качество.

Таким образом, депозиты АО «Альянс-банка» являются выгодным средством вложения капитала. Сохранность депозитов обеспечивает система гарантирования вкладов. Основной целью дальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора Республики.

Что касается вопроса об оттоке депозитов, то Альянс Банк считает необходимым сообщить следующее: в августе 2007 года было отмечено несколько факторов, негативно повлиявших на казахстанскую банковскую систему и Альянс Банк в том числе:

1. Во-первых, наблюдалась краткосрочная потеря доверия к тенге на фоне спекулятивного роста курса доллара, что вызвало определенный отток тенговых вкладов с целью их конвертации в наличные доллары США.

2. Во-вторых, в связи окончанием срока легализации капиталов после 1 августа текущего года начались массовые снятия легализованных денег со счетов в казахстанских банках, что затронуло и Альянс Банк.

3. В-третьих, финансовая корпорация "Сеймар Альянс" именно в августе сначала разместила на своих счетах в Альянс Банке денежные средства, полученные в результате первичного размещения акций Альянс Банка на Лондонской фондовой бирже, а затем вывела большую часть из банка. Остаток данных средств в размере порядка 220 млн. долларов США был переведен с текущего счета на срочный депозит финансовой корпорации "Сеймар Альянс".

В результате динамика изменения размера депозитной базы Альянс Банка, включающей срочные депозиты и остатки на текущих счетах, за III квартал 2007 г. выглядит следующим образом:

- за июль-август 2007 года чистый отток составил 27 млрд. тенге;

- за сентябрь чистый прирост составил порядка 2 млрд. тенге, то есть положительная динамика налицо.

Альянс Банк прогнозирует стабилизацию и дальнейший рост депозитной базы, начиная с октября текущего года.

Главной задачей на рынке привлечения депозитов, является вхождение в первую тройку лидеров по объему депозитов населения за счет привлекательных условий по депозитным продуктам, расширения сети и качественного обслуживания.

Глава 3. Методы управления пассивными операциями

коммерческих банков

3.1 Ценовые методы управления пассивными операциями

В широком смысле управление пассивными операциями представляет собою деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары или государственные резервные фонды позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодоходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможность получать прибыль.

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы.

Сущность ценовых методов состоит в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные денежные средства физических и юридических лиц. Повышение предлагаемой банком ставки позволяет привлечь дополнительные ресурсы. И, наоборот, банк, перенасыщенный ресурсами, но ограниченный немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет или даже уменьшает депозитные ставки.

Банки устанавливают дифференцированные ставки в зависимости от вида депозитного счета, срока размещения средств на депозите и суммы вклада. Ценообразование по депозитным обязательствам банка основывается на анализе соотношений между депозитной ставкой, отображающей рыночную стоимость привлечения средств, и затратами банка, связанными с обслуживанием каждого вида депозитных счетов. Если операционные затраты банка по счету значительные, к примеру, для расчетных счетов клиентов, то ставка будет низкой, или вообще проценты не будут выплачиваться. Иногда банк покрытие затрат на обслуживание депозита перекладывает на клиента, взимая фиксированное комиссионное вознаграждение или устанавливая стоимость проведения каждой операции по счету и одновременно выплачивает проценты за остаток средств на клиентском счете.

На уровень депозитной ставки влияют такие факторы, как спрос и предложение денежных средств на рынке, уровень ликвидности банка, структура и условия вклада, правила учета и налогообложения доходов и т.п. Но в основу формирования депозитных ставок положено определение базовой рыночной ставки, показывающей тот минимальный уровень доходности, удовлетворяющий инвестора в случае вложения собственных средств в конкретный банк.

На уровень базовой депозитной ставки влияют основные факторы:

- реальные темпы экономического роста в стране;

- ожидаемый уровень инфляции на протяжении периода вкладывания средств;

- риск невозвращения средств, которое связывается с конкретным банковским учреждением.

По экономическому содержанию процентная ставка - это стоимость (цена) денег на протяжении времени, отображающем альтернативные варианты их помещения и риски. Депозитная ставка является компенсацией собственнику временно свободных денежных средств за их использование на протяжении определенного периода времени. Собственник рассматривает разные варианты вложения средства: предпринимательскую деятельность, куплю реальных активов, предоставление кредитов, приобретение ценных бумаг и т.п. При выборе одного из направлений вложения инвестор стремится компенсировать потерянные возможности получения дохода, предполагавшиеся в других вариантах. Чтобы заинтересовать вкладчика в размещении денег в банке и заставить его отказаться от других вариантов, заемщики должны компенсировать нему средний уровень доходности в экономике данной страны в целом. Этот уровень почти равен реальным темпам экономического роста за определенный период времени. Таким способом определяется начальная, или основная, стоимость ссудных средств, отражающая соответствующий действительности рост, в противоположность инфляционному росту цен на товары и услуги, и потому известная как реальная процентная ставка. По подсчетам экономистов реальные темпы роста для стабильных экономик находятся в границах 2,5-4%. Более высокие темпы экономического роста могут быть достигнуты некоторыми экономиками на определенных этапах развития, но периоды такого интенсивного подъема, как правило, непродолжительны.

Реальная процентная ставка для любых вложений - это ставка на будущий период, и в момент инвестирования она неизвестна. Итак, расчеты процентных ставок по депозиту основываются на оценке или прогнозе уровня реального экономического роста, который можно ожидать на период вложения средств.

Следующая проблема, с которой сталкивается инвестор, - это потеря покупательской способности денежных средств на протяжении периода вложения вследствие инфляционных процессов. Если деньги по возвращении будут частично обесцениваться, то инвестор с каждым новым вложением будет получать все меньшую реальную сумму средства и, в конце концов, потеряет их. Таким образом, в процессе определения базовой депозитной ставки необходимо учитывать также ожидаемые темпы инфляции. Потеря покупательской способности денег касается не только основной суммы инвестиций, но и процентных выплат реальной ставки. Поэтому на ожидаемые темпы инфляции необходимо скорректировать как основную сумму, так и выплаты по реальной ставке. Расчеты выполняют по вышеприведенной формуле.

Уровень процентной ставки с учетом темпов экономического роста и инфляции называется номинальной безрисковой ставкой.

Вкладывая средства в тот или иной банк, инвестор принимает на себя определенный риск, связанный с вероятностью невозвращения денег. Уровень риска невозвращения средств определяется статистическими методами и показывает количество вложений, которые не будут своевременно (или вообще) возвращены в расчете на каждую сотню сделанных инвестиций. Учитывая риск невозвращения, инвестор вынужден повысить требования к уровню доходности тех вложений, которые возвратятся своевременно и с выплатой процентов, а также компенсировать потери инфляционной премии и реальной ставки. Премия за риск может включать компенсацию других видов риска, таких как риск изменения процентной ставки, риск продолжительности периода инвестирования и т.д.

В практической деятельности банки не всегда имеют возможность воспользоваться предложенным методом определения депозитной ставки, поскольку для получения достоверных результатов необходима информация о прогнозных значениях темпов экономического роста и инфляции. На уровне отдельного банка расчет этих макроэкономических показателей усложняется.

Банки, не имеющие на рынке репутации надежных и стабильных учреждений, вынуждены с целью привлечения клиентов предлагать высокие депозитные ставки. В таком случае менеджмент банка должен точно знать направления и объемы возможного размещения ресурсов и их доходность. Значительное повышение депозитной ставки из-за отсутствия высокодоходных направлений размещения привлеченных ресурсов может привести к появлению отрицательного спрэда, и, как следствие, к убыточной деятельности банка.

Одним из факторов стабилизации банковской системы является система страхования депозитов, существование которой на равные государства разрешает банкам снизить премию за риск как одной с составных базовой депозитной ставки. Во многих развитых странах создана государственная система страхования депозитов, предусматривающая компенсацию определенной суммы депозитного вклада собственнику в случае банкротства банка.

В Казахстане уже осуществляется страхование депозитов. Это позволяет надеяться на решение проблемы высокой рискованности банковских вкладов в ближайшее время, что будет оказывать содействие повышению надежности и стабильности отечественных банков. Одним из путей снижения риска невозвращения средств для юридических лиц стало предоставление возможности открывать два расчетных счета в разных банках, благодаря чему удается применять такой метод управления рисками, как диверсификация. До сих пор осложнение финансового состояния банка приводило к потере средств на расчетных счетах клиентов, делало невозможное проведение любых хозяйственных операций и автоматически означало банкротство юридических лиц, имевших счета в этом банка. При настоящих условиях высокой рискованности украинской банковской системы открытия двух расчетных счетов не дает гарантии избежания риска невозвращение средства, но позволяет его снизить.

Подытоживая сказанное, можно прийти к выводу: поиск оптимального уровня депозитной ставки - сложная задача, которую менеджмент каждого банка должен решать самостоятельно в зависимости от рыночной ситуации, собственных потребностей и возможностей. Слишком низкий уровень ставки приводит к оттоку депозитов из банка, уменьшает объем кредитных ресурсов, а, следовательно, суживает возможности проведения активных операций и получения доходов. Завышение депозитной ставки ведет за собою возрастание процентных выплат за счетами клиентов и из-за отсутствия высокоэффективных направлений размещения ресурсов ведет к уменьшению маржи или даже к убыткам.

3.2 Неценовые методы

Неценовые методы управления привлеченными средствами банка базируются на использовании разнообразных приемов поощрения клиентов, которые прямо не связаны с изменением уровня депозитных ставок.

К таким приемам принадлежат:

- реклама;

- улучшенный уровень обслуживания;

- расширение спектра предлагаемых банком счетов и услуг;

- комплексное обслуживание;

- дополнительные виды бесплатных услуг;

- расположение филиалов в местах, максимально приближенных к клиентам;

- приспособление графика работы к потребностям клиентов и т.п.

В условиях обострения конкурентной борьбы в банковской сфере менеджмент большое внимание уделяет именно неценовым методам управления, поскольку повышение депозитных ставок имеет ограничения, и не всегда такой метод управления можно применять. В борьбе за клиентов банки прибегают к таким приемам, как проведения лотереи среди клиентов, бесплатная рассылка выписок из счетов, открытие депозитов новорожденным как подарок от банка, оснащение бесплатных автомобильных стоянок возле банка, расположение банкоматов в общественных местах, проведение безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек, рассылка клиентам приветствий и подарков к праздникам от лица руководства банка и т.п.

Неценовые методы управления основываются на маркетинговых исследованиях того сектора рынка, который обслуживается банком, в изучении потребностей клиентуры, в разработке новых финансовых инструментов и операций, предлагающихся клиентам. В целом применение неценовых методов требует некоторых (иногда и значительных) затрат. Поэтому выбирая метод управления привлеченными средствами, менеджмент банка должен сравнить затраты, связанные с повышением депозитной ставки, и затраты, которые будут сопровождать внедрение неценовых приемов. На практике эти методы могут применяться параллельно.

Быстрое развитие неценовых методов управления наблюдалось в США после принятия в 1933 году Закона Гласса-Стигалла, которым запрещались выплаты процентов по чековым счетам и централизованно устанавливалась верхняя граница депозитных ставок. Целью таких ограничений была защита банков от чрезмерной конкуренции в сфере привлечения средств, которая будто бы могла привести их к банкротству. Но, как показала практика, такое регулирование не дало желательных следствий и конкурентная борьба продолжалась средствами установления скрытых ставок и поиска новых методов привлечение средств, таких как выпуск коммерческих бумаг. Лишь в 1980 году Конгресс США принял Закон про дерегулирование депозитных учреждений, которым снимались ограничение относительно уровня выплат по депозитам. Итак, объективная необходимость поиска новых источников и способов финансирование оказывала содействие усовершенствованию неценовых методов управления привлеченными средствами.

Процесс управления заимствованным средством имеет определенные особенности, исходя из которых менеджеры формируют стратегию управления ресурсами.

1. Гибкость управления: в каждый момент времени можно четко определить, сколько и на какой период необходимо банка позаимствовать средств. Потребность в не депозитных источниках рассчитывается как разность между исходными и входными денежными потоками банка, с учетом как реальных, так и ожидаемых значений.

2. Высокая чувствительность к изменениям рыночной процентной ставки: займы большей частью предоставляются под плавающую ставку или на короткие периоды времени.

3. Краткосрочный характер операций заимствования: самыми популярными являются однодневные займы и с сроками погашения до двух недель.

4. Невозможность применения ценовых методов управления, поскольку ставку по займу устанавливает кредитор.

Ставка займа большей частью рассчитывается по методу «базовая ставка плюс», то есть как сумма базовой ставки и кредитного спрэда. Величина спрэда отображает уровень кредитного риска, который связывается с банком-заемщиком. Уровень риска определяется через кредитный рейтинг, присвоенный заемщику одной из ведущих мировых рейтинговых компаний. Для банков с высоким рейтингом (ААА, АА) кредитный спрэд равняется нулю. Для не имеющих рейтингов банков, или тех, которые функционируют в странах, где не существует официально признанной системы рейтингов, уровень риска оценивается кредитором самостоятельно и зависит от надежности, платежеспособности, ликвидности, уровня капитализации и других финансовых показателей банка.

Рейтинговая оценка в значительной мере определяет возможности заимствования средств банком через выпуск и размещение депозитных сертификатов, коммерческих бумаг и других долговых обязательств. Для банков с рейтингом ВВ и ниже такие источники займов почти недоступны или стоимость средств становится слишком высокой.

Сегодня банки уже не удовлетворяются ожиданием того, что вкладчики сами придут в банк со своими предложениями. Для привлечения дополнительных денежных средств банки обращаются к использованию совокупных финансовых инструментов - управляемых пассивов. К ним относятся депозитные сертификаты (ДС) крупного размера, покупки государственных фондов, продажа ценных бумаг с соглашениями об обратном выкупе (РР), а также евро-долларовые займы.

Получение займа на рынке евродолларов - это инструмент управления пассивами, доступный крупным коммерческим банкам, и пользуются ими банки, как имеющие заграничные филиалы, так и не имеющие их. Значительная часть займов в евродолларах выражается в увеличении обязательств американских банков перед своими заграничными филиалами, причем 75% займов приходится на филиалы крупнейших нью-йоркских учреждений. Коммерческие банки широко привлекают заемные средства, за счет которых формируется почти 93% общей суммы активов. Благодаря использованию довольно дешевых заемных средств, в том числе депозитов, относительно небольшая прибыль от банковских операций, в конечном счете, достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. Основной источник привлеченных средств все же депозиты, составляющие почти 85% всех пассивов коммерческих банков.

Итак, менеджмент банка может частично повлиять на стоимость заимствованных средств, поддерживая высокую репутацию своего учреждения, повышая его надежность и платежеспособность и улучшая финансовые показатели деятельности.

Заключение

Современный банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения.

Политика коммерческих банков, направленная на привлечение внутренних ресурсов характеризуется высокими темпами роста таких показателей, как совокупные активы банков, вклады населения в банках.

С начала 2006 года общий объем депозитов казахстанских банков первой десятки вырос на 21%, в аналогичный период 2005 года этот показатель составил 10%. Этот факт говорит о том, что темп роста депозитной базы всех банков второго уровня увеличивается с каждым годом. Все эти показатели позволяют нам делать прогноз об активном росте депозитной базы в 2006-2007 годах.

Про банковские депозиты все известно, этот продукт уже очень давно представлен на рынке Казахстана, и особо распространяться про него нет смысла. Основным достоинством депозита является его надежность, поскольку наша банковская система имеет систему гарантирования вкладов. Основной недостаток - низкая доходность, по самым лучшим тенговым депозитам можно получить примерно до 12 процентов годовых (при капитализации процентов).

В качестве объекта исследования был выбран АО «Альянс-банк», который является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. Будучи универсальным банком, Альянс Банк предлагает очень широкий спектр банковских операций.

Доля АО «Альянс Банк» на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 1,6% несколько лет назад до уровня более чем в 5% в 2006 году.

АО «Альянс Банк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки. Также благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Благодаря эффективной политике АО «Альянс-банка» по привлечению ресурсов и их размещению, чистая прибыль банка за первое полугодие 2006 года составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года. На рост депозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

Основной целью дальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора Республики.

Важным фактором, способствующим привлечению денег населения в банковский сектор, является сформированная Национальным Банком система коллективного гарантирования (страхования) депозитов физическим лицам.

Создание механизма гарантированных вкладов, компенсация вкладов граждан в результате введения свободно плавающего обменного курса (СПОК), жесткий банковский надзор, обеспечили рост доверия к банковской системе. Сбережения населения все в большей мере вовлекаются в экономику и работают на интересы страны.

Список использованной литературы

1. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня. // Банки Казахстана. - 2002. ? №11. ? С. 56.

2. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

3. Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. - М., 1995.

4. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 1999.

5. Полугодовой отчет АО «Альянс-банк» на 1.07.2006.

6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

7. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. ? М.-Л., 1991.

8. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. 2-е издание. ? М., 2000.

9. Егоров С.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит. - 1995 ? №6.

10. Курманкулова Р.Ж. Развитие системы внутреннего контроля банковских рисков. // Банки Казахстана. - 2003. ? №11. ? С. 37-38.

11. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2001.

12. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана. - 2003. ? №10. ? С. 5.

13. Общая теория денег и кредита: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

14. Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2001.

15. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Комерческие банки. ? М., 1999.

16. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юрист, 2002.

17. Утебаев М.С. Толковый финансово-кредитный словарь. - Алматы: Экономика, 2000.

18. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. ? М., 1995.

19. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. ? М., 1996.

Размещено на Allbest.ru