Депозитные операции банков, их роль в формировании ресурсов

Депозитная политика распространяется на всех руководителей и сотрудников банка, участвующих в привлечении и управлении ресурсами АО «Казкоммерцбанк».

Депозитная политика является действующей с момента её утверждения советом директоров банка до периода внесения в неё изменений или её отмены.

1 .Ответственность за разработку депозитной политики несет управление логистики и качества.

2. Ответственность за проверку содержания депозитной политики несет директор департамента финансового планирования.

3. Ответственность за согласование содержания депозитной политики несет Правление АО «Казкоммерцбанка».

4. Ответственность за утверждение депозитной политики банка несёт совет директоров банка.

5. Ответственность за предоставление депозитной политики пользователям несёт управление логистики и качества.

6. Ответственность за соблюдение порядка хранения депозитной политики несут пользователи корпоративного стандарта - сотрудники банка.

7. Ответственность за внесение изменений в депозитную политику несёт управление логистики и качества.

8. Ответственность за соблюдение пользователями требований корпоративного стандарта несёт внутренний аудит банка.

9. Ответственность за соблюдение пользователями требований корпоративного стандарта несёт внутренний аудит банка.

В депозитной политике отражены основные принципы деятельности банка по созданию ресурсной и депозитной базы, наиболее важными из которых является ответственность работников, необходимость соблюдения всех предусмотренных процедур привлечения и управления ресурсами, поддерживание стабильной и качественной ресурсной базы, гарантирующих обеспеченность активных операций банка ресурсами, а также ведение соответствующего мониторинга и соблюдение ликвидности.

Депозитная Политика АО «Казкоммерцбанка» состоит из базового документа, утверждаемого советом директоров банка и определяющего стратегию работы, а также отдельных положений, процедур, инструкций и решений, определяющих тактику работы по видам предлагаемых банком депозитных операций, рассматриваемых и утверждаемых правлением банка, с учётом предложений комитета по управлению активами и пассивами.

Соответствие депозитной политики миссии и принципам корпоративной философии банка депозитная политика является одним из основных рычагов реализации стратегии развития банка, она должна соответствовать миссии и принципам корпоративной философии.

Миссия АО «Казкоммерцбанка» заключается в «удовлетворении потребностей общества в качественных финансовых услугах» - следовательно, депозитная политика должна сформулировать понятие депозита как общественной финансовой услуги, обеспечивающей его сбережение, использование и размещение банком эффективными и продуктивными способами с одновременным сохранением и укреплением благополучия клиентов и общества в целом.

Задачей депозитной политики является максимальное обеспечение сочетания интересов банка, его акционеров, клиентов с учетом соблюдения общегосударственных интересов.

В общественном плане депозит является одной из основных банковских услуг и инструментом создания ресурсной базы, используемой Банком для расширенного воспроизводства путем выдачи кредита клиентам, другим банкам, размещения в высоколиквидные государственные ценные бумаги и другие финансовые инструменты.

Вклад (депозит) - это деньги, пере/даваемые депозитором Банку на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, в денежной либо иной форме, возвращены непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам и используемые Банком в интересах депозиторов, акционеров, клиентов Банка и общества в целом.

Таким образом, размещение средств в депозиты должно удовлетворять потребностям депозиторов, а их привлечение - потребностям Банка, его акционеров в максимально надежном и доходном вложении ресурсов и потребностям государства в эффективном механизме перераспределения денежных ресурсов.

Согласно правилам обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан (Правила гарантировании депозитов) и Правилам функционирования системы, гарантированию подлежат все депозиты физических лиц без начисленного по ним вознаграждения (вклады срочные, условные, до востребования, остатки денег на текущих счетах, остатки денег на карт - счетах) за исключением вкладов (депозитов) руководящих работников банка-участника и ряда его акционеров, а также их близких родственников, и вкладов, размер которых равен или превышает эквивалент 50 тысяч долларов, США.

При этом вклады (депозиты) гарантируются независимо от соответствия ставок вознаграждения максимальным ставкам вознаграждения, установленным Фондом. Однако в случае превышения банком участником максимальных ставок вознаграждения, установленных Фондом, к такому банку будут применены штрафные санкции, а в случае применения таких санкций более трех раз банк-участник подлежит исключению из системы гарантирования депозитов.

Помимо того, правилами предусмотрены равные условия гарантирования, вкладов в тенге и в иностранной валюте: в случае принудительной ликвидации у банка-участника системы обязательного Коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, фондом будет выплачено одинаковое возмещение не более 700 тысяч тенге как по вкладам в тенге, так и в иностранной валюте.

Основными видами депозитных счетов банка, на которых базируются депозитные продукты Банка, являются:

Счет «До востребования» - возврат средств по которому осуществляется Банком по первому требованию клиента в сумме, не превышающей остатка на депозитном счете, и правом получения вознаграждения на условиях соответствующего положения;

Карт - счет - счет до востребования для учета операций по пластиковым картам;

Счет по срочным вкладам - срочный депозит с правом получения вознаграждения в зависимости от сроков привлечения и условий соответствующих положений;

Счета условных и возможных обязательств банка - счета по получению депозитов и займов в будущем, обязательства по данным счетам наступают у Банка при выполнении каких-либо условий в будущем;

Счета по условным вкладам - вклады, средства по которым выплачиваются при наступлении определенных договором банковского вклада обстоятельств.

Прием вкладов (депозитов) клиентов осуществляется по договору банковского вклада по конкретному виду вклада.

Предельные размеры ставок вознаграждения и минимальные суммы по вкладам устанавливаются комитетом по управлению активами и пассивами с учетом конъюнктуры и внешних факторов рынка и утверждаются правлением банка.

АО «Казкоммерцбанк» выплачивает вкладчикам вознаграждение в зависимости от срока хранения и вида вклада согласно условиям вклада по основной депозитной линейке и заключенным с вкладчиком договором.

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Уплата банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Современный банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения.

Политика коммерческих банков, направленная на привлечение внутренних ресурсов характеризуется высокими темпами роста таких показателей, как совокупные активы банков, вклады населения в банках.

С начала 2006 года общий объем депозитов казахстанских банков первой десятки вырос на 21%, в аналогичный период 2005 года этот показатель составил 10%. Этот факт говорит о том, что темп роста депозитной базы всех банков второго уровня увеличивается с каждым годом. Все эти показатели позволяют нам делать прогноз об активном росте депозитной базы в 2006-2007 годах.

Про банковские депозиты все известно, этот продукт уже очень давно представлен на рынке Казахстана, и особо распространяться про него нет смысла. Основным достоинством депозита является его надежность, поскольку наша банковская система имеет систему гарантирования вкладов. Основной недостаток - низкая доходность, по самым лучшим тенговым депозитам можно получить примерно до 12 процентов годовых (при капитализации процентов).

В качестве объекта исследования был выбран АО «Казкоммерцбанка», который является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. Будучи универсальным банком, Казкоммерцбанк предлагает очень широкий спектр банковских операций.

Доля АО «Казкоммерцбанка» на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 3,6% несколько лет назад до уровня более чем в 9% в 2007 году.

АО «Казкоммерцбанк» предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной и национальной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки. Также благодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Казкоммерцбанк» предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Благодаря эффективной политике АО «Казкоммерцбанка» по привлечению ресурсов и их размещению, чистая прибыль банка за первое полугодие 2007 года составила 4 351 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2006 года. На рост депозитов Казкоммерцбанка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общей макроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантирования вкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

Основной целью дальнейшей стратегии развития Казкоммерцбанка будет являться обеспечение стабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики и банковского сектора Республики.

Важным фактором, способствующим привлечению денег населения в банковский сектор, является сформированная Национальным Банком система коллективного гарантирования (страхования) депозитов физическим лицам.

Создание механизма гарантированных вкладов, компенсация вкладов граждан в результате введения свободно плавающего обменного курса (СПОК), жесткий банковский надзор, обеспечили рост доверия к банковской системе. Сбережения населения все в большей мере вовлекаются в экономику и работают на интересы страны.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1996.

2. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня. // Банки Казахстана, 2002, №11, стр. 56

3. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. 2-е издание, М.:2000.

4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

5. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика 2001.

6. Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. - Москва, 1995.

7. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 1999

8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

9. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л., 1991.

10. Егоров С.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит, - 1995-№6.

11. Курманкулова Р.Ж. Развитие системы внутреннего контроля банковских рисков. // Банки Казахстана, 2003, №11, стр. 37-38

12. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана, 2003, №10, стр.5

13. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

14. Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2001

15. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Комерческие банки. М., 1999.

16. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: «Юрист», 2002.

17. Утебаев М.С. Толковый финансово-кредитный словарь. - Алматы: Экономика, 2000

18. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М., 1995.

Размещено на Allbest.ru