Таблица 3. Анализ кредитных средств за 2006 год

Показатели	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Национальная валюта	СКВ
			Резидент	Нерезидент	Резидент	Нерезидент
1. Средства на текущих счетах	43732,7	17,5	33920,6	466	8985,9	360,2
2. Средства на депозитных счетах	172847,4	69,3	114818,4		58029,0
3. Депозитные сертификаты	2024,0	0,8	2024,0
4. Корсчета:
- КБ	1930,9	0,8		105,7	1813,2	12.0
- филиалов	19015,4	7,6	16266,8	82.0	2666,6
5. Средства на спец. счетах	2124,9	0,9	1701,9		423,0
6 . Промежуточные счета	7759,0	3,1	4740,5		3018,5
ИТОГО	249434,3	100	173472,2	653,7	74936,2	372,2

Представленные данные свидетельствуют о том, что наибольший удельный вес в 2006 году в структуре кредитных средств занимали средства на депозитных счетах резидентов в национальной валюте. Это благоприятно влияет на финансовое положение банка, т. к. при нынешней учетной политике средства в национальной валюте являются самым дешевым и одновременно самым доходным источником вложений.

Таблица 4. Анализ кредитных операций по видам валют

Показатели	Всего, млн. руб.	Уд. Вес, %	Резиденты	Нерезиденты
			млн. руб.	Уд. Вес, %	млн. руб.	Уд. Вес, %
Кредитные операции:
- национальная валюта	174125,9	69,8	173472,2	71,2	653.7	87,7
- СКВ	75308,4	30,2	74936,2	28,8	372.2	12,3

Таблица 5. Анализ кредитных операций по контрагентам.

Депозитные операций	Сумма, млн. руб.	Уд. Вес, %
- резиденты	248408,4	99,6
- нерезиденты	1025,9	0,4
ИТОГО	249434,3	100

По данным таблицы 4 и 5 можно сделать вывод, что кроме кредитов белорусским резидентам банк также предоставляет ресурсы нерезидентам. Но доля этих средств незначительна.

Состав и структура депозитных операций по субъектам предоставления средств представлена в таблице 6.

Таблица 6.Депозитные ресурсы по субъектам предоставления

ПОКАЗАТЕЛИ	Сумма, млн. руб.	Уд. Вес
1. Средства юридических лиц:	40501,8	16,2
- текущие счета	29916,8
- срочные депозитные счета	8948,5
- специальные счета	1634,8
- прочие счета	1,7
2. Средства предпринимателей без образования юр. лица:	2382,4	1
- текущие счета	2133,6
- депозитные счета	182,0
- специальные счета	66,8
3. Средства физических лиц:	169880,4	68,1
- текущие счета	9681,7
- депозитные счета	159768,5
- специальные счета	423,0
- прочие счета	7,2
4. Средства общественных организаций:	757,4	0,3
- текущие счета	700,9
- срочные счета	56,5
5. Средства бюджетных организаций:	5182,1	2,1
- текущие счета	1290,2
- срочные счета	3891,9
6. Средства КБ	1930,9	0,8
7. Средства филиалов	19015,4	7,6
8 Прочие	9783,4	3,9
ИТОГО	249434,3	100

Проанализировав данные, содержащиеся в таблице 6 можно сделать вывод, что основная доля депозитных средств приходится на счета физических лиц. При этом большая часть этих средств находится на срочных депозитных счетах. Это говорит о том, что банк широко работает с населением и физические лица доверяют ему. За счет данного источника банк сформировал 33% всех своих ресурсов.

Средства юридических лиц занимают 16,2% всех средств депозитного характера.

Средства бюджетных организаций составляют 2,1%, 1/3 из них размещены на срочных депозитах.

Корсчета коммерческих банков составляют 0,8%, а филиалов -7,6%.

1 % составляют средства предпринимателей без образования юридического лица.

Для более детального анализа управляемых пассивов составим следующие таблицы:

Таблица 7. Анализ управляемых пассивов.

Показатели	Сумма, млн. руб.	Уд.. вес, %	Нац. валюта, млн. рублей	СКВ, тыс. долл. США
			Резидент	Нерезид.	Резидент	Нерезид.
Межбанковские кредиты:
-Национального банка	79,6		79,6
-Коммерческих банков	14000,0	12,8	12005,0	2005,0
Межфил. операции	94854,1	81,7	65201,6		29652,5
ИТОГО	108933,7	100	77281,2	2005,0	29652,5

Анализ таблицы 7 показывает, что наибольший удельный вес занимают межфилиальные операции как резидентские, так и не резидентские.

Межфилиальные операции по видам валют представлены в таблице 8.

Таблица 8. Анализ межфилиальных операций по видам валют.

Межфилиальные операции	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %
- в национальной валюте	65201,6	68,7
- в иностранной валюте	29652,5	31, 1
ИТОГО	94854,1	100

Основную часть занимают операции в национальной валюте, а 1/3 составляют операции в иностранной валюте.

Таблица 9. Характеристика межбанковского кредита по конрагентам

МБК полученные	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %
- от резидентов	12079,6	85,8
- от нерезидентов	7000,0	14,2
ИТОГО	14079,6	100

На долю управляемых пассивов в филиале 256 ОАО «АСБ Беларусбанк» приходится 21,3% всех средств. Причем 12,8% данных ресурсов составляют дорогостоящие средства, купленные у других банков. Кредиты Национального банка занимают только 0,1%.

Необходимо отметить, что 85,8% кредитов куплено у банков-резидентов и 14,2% у банков-нерезидентов.

81,7% управляемых пассивов составляют средства филиалов. Данные средства предоставлялись банку как в национальной валюте (68,7%), так и в иностранной валюте (31,3%).

Таким образом, наибольший удельный вес составляют резидентские операции в национальной валюте, поэтому филиалу 256 ОАО «АСБ Беларусбанк» необходимо увеличивать долю операций в иностранной валюте и привлекать нерезидентов, что повысит ликвидность и платежеспособность самого банка.

Структурный анализ позволяет определить основные ресурсы банка и направления их использования, количественный и качественный состав экономических контрагентов банка, место банка в банковской системе, формы и возможности сотрудничества с различными ее звеньями, а также размер собственных средств, на основе которого устанавливаются различные внутрибанковские лимиты во взаимоотношениях с контрагентами, а полученное соотношение собственных и привлеченных средств - установить степень риска в деятельности анализируемого банка.

Определение удельного веса каждой подгруппы в общей сумме привлеченных ресурсов характеризует ее роль в формировании кредитных ресурсов.

Условно привлеченные ресурсы филиала 256 ОАО «АСБ Беларусбанк» можно разделить на три большие группы:

-депозиты и вклады до востребования банков (межфилиальные кредиты).

-депозиты и вклады до востребования клиентов (юридических лиц),

-депозиты и вклады до востребования физических лиц. Анализируя структуру привлеченных ресурсов в 2006 г., следует отметить, что наибольший удельный вес в структуре пассивов, занимают кредиты банков (в том числе до востребования 32799 млн. руб. или 24,8% от общей суммы пассивов, депозиты- 50946 млн. руб. или 38,5% от общей суммы пассивов).

Банковский кредит занимает особое место в структуре привлеченных ресурсов. Это оперативный по способу получения средств источник, но в то же время является дорогостоящим по отношению к другим источникам формирования банковских ресурсов.

Другим по величине источником привлеченных ресурсов являются вклады до востребования и депозиты юридических лиц. По своему составу они неоднородны и включают средства на расчетных, текущих и бюджетных счетах, на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению средств (аккредитивы, лимитированные чековые книжки, акцептованные платежные поручения и т.д.)

Удельный вес вкладов до востребования юридических лиц в 2006г. составил 26,4% общей суммы пассивов или 4886 млн. руб. срочные депозиты юридических лиц -62 млн. руб. или 0,1% .

Вклады до востребования нестабильные, что ограничивает возможность и сферу их использования коммерческим банком. Поэтому владельцам текущих счетов выплачивается низкий процент или не выплачивается вообще. В условиях отсутствия платы по вкладам до востребования и возрастания конкуренции на рынке депозитных услуг коммерческие банки стараются привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования за счет предоставления дополнительных услуг, значительно облегчающих владельцу счета осуществление регулярных платежей, и повышения качества обслуживания. Для филиала 256 ОАО «АСБ Беларусбанк» 2006 г. характерен открытием расчетных счетов, увеличением количества клиентов, открытием расчетно-кассовых центров, что позволило увеличить долю остатков средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах юридических лиц.

Значительным источником привлеченных ресурсов являются вклады населения, как правило, срочные депозиты, т.к. они дают возможность банку свободно располагать ресурсами, используя свободные остатки денежных средств в активных банковских операциях.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Однако, как источнику формирования банковского капитала отдельно взятого коммерческого банка, присущи некоторые недостатки. Во-первых, операции по привлечению денежных средств во вклады связаны со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными затратами коммерческого банка. Это не позволяет коммерческому банку в случае необходимости получить средства для проведения активных операций, осуществления непредвиденных платежей. Во-вторых, часть привлеченных депозитов и вкладов коммерческие банки обязаны хранить в Национальном банке. В-третьих, мобилизация денежных средств во вклады и депозиты в большинстве случаев зависит от вкладчика, а не от коммерческого банка, которому зачастую бывает трудно, а то и невозможно добиться дополнительного привлечения средств посредством депозитов.

Сравнительный анализ привлеченных ресурсов представлен в таблице 10.

Таблица 10. Сравнительный анализ привлеченных ресурсов в тыс. долларов США

	1.01.2004	1.01.2005	1.01.2006	Отклонение
Привлеченные ресурсы	За 2003г.	За 2004г.	За 2005г.	2004 к 2003	2005 к 2004
Депозиты банков	1698	2136	2611	+913	+475
2.Средства банков до востребования	1067	2217	1149	+82	-1068
3 .Вклады юр. лиц до востребования	1135	862	458	-677	-404
4. Депозиты юридических лиц	2	670	223	+221	-447
5. Вклады физических лиц	203	84	66	-137	-28
б. Депозиты физических лиц	150	.308	283	-133	-25
Прочие пассивы	84	208	278	+ 194	+70
Итого	4339	6485	5068

Уменьшение валюты пассива баланса 2006 г. по сравнению с 2005 произошло за счет средств банков до востребования (1068тыс. долларов США или 75% от общего размера отрицательного отклонения), вкладов юридических лиц до востребования (404 тыс. долларов США. или 28,5% от общего размера отрицательного отклонения) и депозитов юридических лиц (447тыс. долларов США, или 31,5% от общего размера отрицательного отклонения).

3. Совершенствование кредитных отношений в Республике Беларусь

3.1 Совершенствование кредитно-договорных отношений в Республике Беларусь

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров.

Особенностью современной практики использования кредитных договоров является в целом их однотипный характер, незначительная конкретизация условий кредитования, небольшой набор обязательств заемщика. Однотипность кредитных договоров обусловлена предоставлением коммерческими банками клиентам главным образом краткосрочных кредитов на их текущие нужды, причем в виде разовых ссуд. В результате банки используют ограниченный кредитный инструментарий, который фиксируется в кредитных договорах.

Кредитные договоры невелики по объему, они занимают примерно 2-3 страницы. В сокращенном виде представлены существенные условия кредитного договора: сумма, срок, цель, процентные ставки, порядок начисления и уплаты процентов, порядок предоставления и погашения ссуды, способы гарантирования возврата, обязательства сторон срок действия договора, основные реквизиты сторон, подписи, заверенные печатями. При этом цель кредита формулируется в общем виде: "на текущие нужды" или "на пополнение оборотных средств". Неконкретность целевого направления ссуды создает сложности в составлении технико-экономического обоснования, оценке источников возврата, кредита, снижает его эффективность.

Главным недостатком современной практики использования кредитных договоров является их формализм, о чем свидетельствует значительный объем пролонгированных и просроченных ссуд. В экономическом плане кредитные договоры не содержат действенных мер по предотвращению просрочки платежа по основному долгу и процентам за кредит; в правовом отношении кредитные договоры зачастую не позволяют обеспечить возврат выданных ссуд.

Основной причиной экономической слабости кредитных договоров является низкий уровень консультационной и аналитической работы банка в период рассмотрения кредитной заявки. [26]

Большинство клиентов, обращающихся в банк с просьбой получить ссуду, нуждается в консультациях на предмет выяснения различий в вилах ссуд; исходя из объекта и метода кредитования необходимы также тщательный анализ характера бизнеса заемщика, прочность связей с поставщиками и покупателями, финансовое состояние и перспективы поступления денежной выручки, состояние учета и отчетности. Без проведения тщательного и глубокого анализа моральных и деловых качеств заемщика, его кредитоспособности даже краткосрочный кредит подвержен высокому риску невозврата.

Обязательность наличия в банках процедуры рассмотрения кредитной заявки, в том числе с выходом на места, является необходимой предпосылкой правомерности заключения кредитного договора.

Кроме того, глубокое изучение не только кредитуемой сделки, но и клиента в целом позволяет в зарубежных странах конкретизировать его обязательства применительно к факторам кредитного риска. Именно поэтому раздел кредитного договора, посвященный обязательствам клиента, содержит конкретные экономические и правовые условия, направленные на обеспечение возврата каждой ссуды.

В дальнейшем (практически сразу после выдачи ссуды) банк осуществляет текущий контроль и за ходом кредитуемой сделки, и за финансовым состоянием клиента в целом, что предусмотрено в кредитных договорах. В содержании кредитных договоров, заключаемых банками, в большинстве случаев отсутствует механизм мониторинга финансового состояния заемщика, контроля за соблюдением заемщиком условий кредитного договора.

Слабая аналитическая работа банка на стадии рассмотрения кредитной заявки клиента обусловливает недействительность правовой формы кредитного договора. Даже при обращении в суд исполнить договор оказывается нелегко, поскольку либо невозможно разыскать заемщика, с которым заключен договор, либо отсутствуют реальные источники погашения основного долга и причитающихся процентов.

Многие кредитные договоры небрежно оформлены, в ряде случаев подписывают их лица, не уполномоченные на это; печати, которыми скреплены подписи, не соответствуют названию заемщика; в тексте имеются подчистки и помарки, не оговоренные сторонами.

В последние годы зачастую в практике кредитные договоры дополняются кредитными соглашениями, которые вносят некоторые коррективы в ранее оговоренные сторонами условия кредитной сделки. Как правило, эти изменения касаются продления сроков погашения ссуд и, как следствие, - изменения уровня процентной ставки и способов обеспечения возвратности кредитов.

Некоторые изменения условий кредитного договора (например, пролонгация кредита на срок, превышающий первоначально установленный срок) в соответствии с действующими нормативными документами, рассматриваются как ухудшение качества данного кредита, сопровождаемого увеличением суммы резерва на покрытие кредитного риска. [26]

Указанное принципиально важное экономическое последствие изменения условий кредитных договоров должно стимулировать банки более тщательно подходить к определению первоначального срока погашения ссуды, а также к сроку ее пролонгации.

Выдача и погашение кредита, предоставляемого при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт), как правило, регулируются не кредитным договором, а договором банковского счета (на расчетно-кассовое обслуживание) либо дополнительным соглашением к нему.

Поэтому необходимо усовершенствовать законодательство в области кредитно-договорных отношений, упростить процедуру получения кредитов, при одновременном повышении уровня ответственности заемщика за своевременный возврат кредита и процентов по нему.

3.2 Ссудные операции банков: пути оптимизации

В макроэкономическом масштабе значение ссудных операций состоит в том, что посредством их банки превращают временно бездействующие (свободные) денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения и потребления, поэтому такое большое значение уделяется их оптимизации и совершенствованию.

Для коммерческого банка ссудные операции -- это важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход.

Вместе с тем предоставление ссуд сопряжено с кредитным риском, т.е. невозвратом суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи при организации ссудных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Именно в этом направлении и разрабатываются пути оптимизации ссудных операций.

Этой же цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях (этапах) кредитного процесса, включающих:

· рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;

· оценку кредитоспособности заемщика;

· изучение достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по ссуде;

· структурирование кредита, заключение кредитного договора (соглашения);

· контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита;

· анализ качества портфеля ссуд;

· работу по возврату проблемных кредитов.

Важное значение при осуществлении ссудных операций имеет тщательный отбор потенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга по ссуде и процентов за него.

Однако, помимо самого процесса проверки заемщика необходимо и очень тщательно подходить к совершенствованию и оптимизации ссудных операций, определению кредитоспособности заемщика, изучению и подробному анализу кредитной истории заемщика.

Необходимо постоянно повышать квалификацию сотрудников отделов банков, занимающихся ссудными операциями, поощрять и стимулировать сотрудников, которые допустили наименьшее количество ошибок при проведении ссудных операций банков. [24]

На практике кредитные договоры дополняются кредитными соглашениями, которые вносят некоторые коррективы в ранее оговоренные сторонами условия кредитной сделки. В основном, эти изменения касаются продления сроков погашения ссуд и, как следствие, - изменения уровня процентной ставки и способов обеспечения возвратности кредитов, что отрицательно сказывается на исполнении обязательств по таким договорам и очень часто возникают всевозможные споры. Многие изменения условий кредитного договора (например, пролонгация кредита на срок, превышающий первоначально установленный срок) в соответствии с действующими нормативными документами, рассматриваются как ухудшение качества данного кредита, сопровождаемого увеличением суммы резерва на покрытие кредитного риска. Кроме того, глубокое изучение не только кредитуемой сделки, но и клиента в целом позволяет в зарубежных странах конкретизировать его обязательства применительно к факторам кредитного риска. Именно поэтому раздел кредитного договора, посвященный обязательствам клиента, содержит конкретные экономические и правовые условия, направленные на обеспечение возврата каждой ссуды.

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

а) сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

Всякий договор представляет борьбу противоположных интересов, борьбу. При отсутствии объективной меры, каждый естественно, тянет на свою сторону. Какая из этих сторон перевесит, зависит от множества обстоятельств.

С моей точки зрения для более успешного функционирования института кредитных отношений, необходимо предпринять на государственном уровне целый ряд мер:

стабилизировать макроэкономическую ситуацию в Республике Беларусь, что позволит сторонам по договору обезопасить себя от возможных экономических потерь;

усовершенствовать законодательную базу, регулирующую отношения кредитных договору, т. е. необходимо давать четкие формулировки правовых норм в законодательных актах не допускающие двойного толкования, что позволит избежать необходимости их постоянного уточнения и комментирования;

более оперативно информировать юридических и физических лиц об изменениях действующего законодательства;

упростить процедуру заключения кредитного договора;

урегулировать вопрос об указании цены в иностранной валюте в кредитном договоре;

более четко регламентировать меры ответственности за неисполнение кредитного договора.

Данный ряд мер позволит вывести институт кредитных отношений на качественно новый уровень.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7. 12.2003 г. № 218-З (с изменениями и дополнениями).

2. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2005 г. № 441-З.

3. Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 25.09.2005 № 1474 «О представителях государства в органах управления банков, в уставном фонде которых имеется доля государства» (с изменениями и дополнениями)

4. Александров С.А., Пугачев Ф.И. Кредитные средства обращения и платежа”. М.: Факт. 1991. 238 с.

5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002. 471 с.

6. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика. 1994. 214 с.

7. Беляков М.М. Вексель как важнейшее платежное средство. М.: Трансферт. 1992. 216 с.

8. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. М.: 2002. 627 с.

9. Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма. М.: Финансы и статистика. 1991. 512 с.

10. Государственные финансы. Учеб. пособие для студентов экон. вузов и фак. / Под ред. В. М. Федосова, С. Я. Огородника и др. К.: 2001. 486 с.

11. Денежное обращение и кредит /Под ред. Л. Н. Красавиной. М., 1995. 392 с.

12. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., С-Пб., 1993. 628 с.

13. Долан Э. Дж., Кэмпбэлл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.; 1991. 618 с.

14. Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Издательство «БЕК», 1994. 314 с.

15. Коган М. Коммерческие банки и предприятия. Расчетные и кредитные взаимоотношения. Выпуск третий. 1992 г. Центр деловой информации газеты “Экономика и жизнь”. 232 с.

16. Кравцова Г. И. Деньги, кредит, банки. Мн.: ООО «Мисанта», 2002. 436 с.

17. Лобкович Э. И. Основы экономической теории. Мн.: 1995. 386 с.

18. Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2-х т. Пер. с англ. М., 1992. 1024 с.

19. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 304 с.

20. Русакевич В. В. и др. «Государственное управление: политика в действии». Мн.; 2005. 364 с.

21. Финансовая газета. № 43, 1994 г.

22. Финансово-кредитный словарь. М.: Финансы и статистика. 1994. 328 с.

23. Финансы / Под ред. Б. Г. Богомолова. М., 1990. 216 с.

24. Ханкевич Л. А. Банковское право Республики Беларусь. Мн., 2005. 308 с.

25. Могилевич И. П. Регулирование ликвидности банковской системы // Банковский вестник. 1995. № 12. С. 34.

26. Турбанов А. В. Реструктуризация банковской системы // Банковский вестник. 2005. № 8. С. 8.

Приложение 1



Приложение 2.

Пример кредитного договора

г. _________________ "___" ______________

2006г.

ОАО «АСБ беларусбанк» в лице

____________________

(должность)

____________________________________________________________

(наименование учреждения банка)

_____________________________, действующего на основании устава

(ф.,и.,о.)

Сберегательного банка РБ, Положения и генеральной доверенности №

_____ от ______ (доверенности № _______ от __________), в дальнейшем именуемый "Банк", с одной стороны, и

_____________________________________________

(наименование предприятия, организации, учреждения)

(в дальнейшем именуемый "Заемщик"), в лице

____________________________,

(должность, ф.,и.,о.)

действующего на основании __________________________________, с

(устава, положения)

другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

I. Предмет договора

1.1. На основе взаимных обязательств, экономической ответственности обеих сторон Банк предоставляет, а Заемщик использует кредит при соблюдении общих принципов кредитования (целевой характер, материальная обеспеченность, срочность, возвратность и платность).

II. Обязанности Банка

2.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме

______________________

(цифрами и прописью)

_________________________________ руб. на

_____________________________

(цели кредита)

_________________________________________ для осуществления мероприятий, предусмотренных его уставом (положением) на срок

_______________________ до ______________________ 2001г. и

уплатой _________________% годовых.

2.2. Банк перечисляет на расчетный счет

______________________________

(Заемщика)

№ __________________ в

_______________________________________________

(банковские реквизиты)

сумму кредита, указанную в п. 3.9, в течение __________ дней после подписания договора и после представления Заемщиком копии письма в адрес банка Заемщика о праве Банка-кредитора на бесспорное списание средств в соответствии с п. 3.9 настоящего договора с отметкой банка Заемщика о приеме данного письма к исполнению.

III. Обязанности Заемщика

3.1. Представлять Банку по первому требованию необходимые документы, а также сведения, касающиеся финансового состояния Заемщика, в течение всего периода пользования кредитом.

3.2. Ежеквартально представлять Банку бухгалтерскую и статистическую отчетность не позднее ____________ числа месяца, следующего за отчетным.

3.3. Использовать полученный кредит на цели, определенные настоящим договором.

3.4. Уплачивать проценты за пользование кредитом исходя из ставки ______ процентов годовых _________________________________________.

(указать, в какие сроки)

3.5. Задолженность по кредиту погасить на следующих условиях:

Срок начала и окончания погашения основного долга

Сумма единовременного платежа

Периодичность погашения

Под датой выдачи кредита в смысле настоящего договора следует понимать срок, когда соответствующая сумма списана со счета Банка.

Под датой погашения кредита в смысле настоящего договора следует понимать срок, когда соответствующая сумма поступила на счет Банка, списана со счета Заемщика (нужное подчеркнуть).

При этом стороны не несут ответственности за задержку перечисления по вине расчетно-кассового центра.

3.6. В случае несвоевременного погашения кредита уплачивать Банку неустойку из расчета ___________ процентов от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки платежа.

3.7. В случае несвоевременного перечисления процентов за пользование кредитом уплачивать Банку неустойку в размере __________ процента от суммы неуплаченных процентов за каждый день просрочки платежа.

3.8. При использовании кредита не по целевому назначению Заемщик уплачивает Банку проценты за пользование кредитом исходя из процентной ставки ____ процентов годовых.

3.9. Сообщить письмом Банку, в котором у него открыт расчетный счет, о своем согласии на бесспорное списание Банком суммы кредита, процентов за пользование кредитом и неустоек в случаях, предусмотренных п. 4.3 договора, со ссылкой на настоящий кредитный договор.

3.10. При реорганизации или ликвидации Заемщика незамедлительно погасить задолженность по кредиту независимо от договорного срока ее погашения и с полной уплатой процентов за фактический срок использования кредита.

3.11. При изменении почтовых и банковских реквизитов, а также юридического адреса немедленно сообщить Банку новые сведения.

IV. Банк имеет право

4.1. Досрочно расторгнуть договор с взысканием с расчетного счета Заемщика выданной суммы кредита с начислением процентов за пользование им, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение, при наличии:

а) образования необеспеченной задолженности;

б) нецелевого использования выданного кредита;

в) просроченной задолженности и неуплаченных процентов;

г) объявления Заемщика неплатежеспособным в установленном законодательством порядке;

д) несвоевременного представления Банку отчетности, сведений и других необходимых данных, предусмотренных банковскими правилами, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности о хозяйственно-финансовой деятельности и доходах;

е) несоблюдения Заемщиком условий настоящего кредитного договора.

4.2. Осуществлять проверку целевого использования предоставленного кредита и наличия обеспечения возврата кредита на месте.

4.3. Производить взыскание суммы кредита, процентов за пользование кредитом и неустоек путем предъявления в банк Заемщика платежного требования на списание средств.

V. Заемщик имеет право

5.1. Досрочно расторгнуть договор с Банком, погасив в полном объеме задолженность по ссуде и уплатив проценты за фактический срок пользования кредитом, предупредив об этом Банк не менее чем за три дня.

VI. Сроки и условия действия договора

6.1. Начало действия договора устанавливается с момента его подписания и оканчивается датой полного погашения кредита и уплаты начисленных процентов.

6.2. Договор может быть изменен по соглашению сторон.

6.3. Изменение, расторжение или продление срока действия договора оформляются дополнительным соглашением сторон.

6.4. Наряду с условиями, предусмотренными настоящим договором, при его исполнении стороны руководствуются действующим законодательством и применяемыми правилами Банка.

6.5. Дополнительные условия:

а) в случае увеличения процентной ставки по вкладам населения или учетной ставки Центрального банка России проценты по данному кредиту пересматриваются в обязательном порядке в течение 10 дней.

6.6. В случае образования просроченной задолженности по возврату полученного Заемщиком кредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемые Заемщиком в погашение указанной задолженности, направляются вначале на уплату неустоек, погашение долга по процентам, а затем засчитываются в счет возврата основного долга.

VII. Обеспечение кредита

7.1. Кредит, предоставленный по настоящему договору, обеспечивается

____________________________________________________________

(залогом, гарантией, поручительством)

7.2. Документ, устанавливающий обеспечение, является приложением к настоящему договору и представляется Заемщиком до даты выдачи кредита. В случае непредставления указанного документа настоящий договор расторгается Банком в одностороннем порядке без предварительного уведомления Заемщика.

VIII. Разногласия и споры сторон

8.1. Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий настоящего договора, рассматриваются сторонами в предварительном порядке в целях выработки взаимоприемлемых решений.

8.2. Споры по вопросам, вытекающим из настоящего договора, рассматриваются арбитражем или судом в установленном порядке. Настоящий договор составлен в трех экземплярах: 1-й и 3-й экземпляры остаются Банку, 2-й экземпляр передается Заемщику.

Юридические адреса сторон

Банк _________________________ Заемщик

______________________

Адрес ________________________ Адрес

________________________

Телефон ______________________ Телефон

______________________

Телекс _______________________ Телекс

_______________________

Телефакс _____________________ Телетайп

_____________________

Корреспондентский счет ________ Телефакс

_____________________

Р/счет

________________________

_____________________________ ______________________________

(должность, ф.,и.,о.) (должность, ф.,и.,о.)

М.П. М.П.

Размещено на Allbest.ru