Центральный банк и его функции

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Во взаимодействии с Правительством России он разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля:

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом;

осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

регистрируют эмиссию ценных бумаг кредитным организациям в соответствии с федеральными законами;

осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

организует и осуществляет валютный контроль как через уполномоченные банки, так и непосредственно.

Банк России участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организации составления платежного баланса России.

Нормативные акты Банка России в полном объеме направляются в необходимых случаях во все зарегистрированные кредитные организации. Как правило, кредитные организации получают эти документы в том расчетно-кассовом центре Главного территориального управления ЦБР, в котором у них имеется корреспондентский счет.

Банк России не может участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным законом. Например, ему разрешено иметь 51% акций Сберегательного банка РФ, участвовать в капитале Внешэкономбанка и Внешторгбанка РФ. В капитале других коммерческих банков и кредитных организаций ЦБ России участвовать не имеет права. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Его Уставный капитал 3 млрд. руб. В соответствии с федеральным законом Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и производит операционные расходы в пределах полученных доходов.

Высшим органом управления Банка России является Совет директоров, в который входят Председатель банка и двенадцать членов Совета Директоров. Председатель и члены Совета назначаются Государственной Думой на четыре года по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд (12 лет). Совет директоров устанавливает основные условия найма на работу, оплаты труда и дисциплинарной ответственности должностных лиц за упущения в работе.

§4.4 Основные функции и операции Центрального Банка Российской Федерации

Основные функции и операции Центрального Банка Российской Федерации установлены Федеральным законом от 12 апреля 1995 года.

Функция проведения государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы. Выполняя эту функцию, Банк принимает участие в разработке основ экономической политики правительства и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системы, входящие в его компетенцию.

Для обеспечения бесперебойной циркуляции денег на Центральный банк возложен контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных фондов. Денежные знаки поступают в обращение после перечисления из резервных фондов в оборотные фонды банков.

Функция эмиссии денег и организации денежного обращения. Эмиссия денег является монопольным правом Центрального Банка и находится только в его компетенции.

Выпуск денег - главный источник денежных средств Центрального Банка, используемый для авансирования расширенного воспроизводства. Эмиссия денег производится в размерах, утверждаемых Советом Министров РФ, и распределяется в соответствии с предусмотренными целями, она осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля ресурсов. Главная особенность этой функции состоит в том, что Центральный Банк как “банк банков” производит кредитование только банковских учреждений. Процесс кредитования заключается в восстановлении денежных средств низовых банков, вложенных в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства. Предоставление6 кредитов происходит по ставкам рефинансирования, установленным Центральным Банком.

Регулирование процентных ставок коммерческих банков осуществляется установлением маржи или предельного уровня превышения ставок рефинансирования Центрального Банка.

(Данная функция будет так же прокомментирована в приложении №1, где приведён годовой баланс Центрального Банка РФ на 1 января 2009 года и выдержки из годовой финансовой отчётности Центрального банка).

Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства. При выполнении этой функции “банк банков” устанавливает принципы организации расчетов, способы совершения платежей, формы бланков денежных документов, этапы их бухгалтерской обработки и порядок совершения расчетных операций.

Все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить свои денежные средства на счетах в банках и совершать расчетные операции только по этим счетам. На расчетные счета зачисляется денежная выручка от реализации товаров, работ, услуг.

Безналичные расчеты организуются на основе корреспондентских счетов коммерческих банков в РКЦ Банка России. Эти счета используются для перевода денежных средств банковских клиентов, находящихся в различных пунктах нашей страны. Помимо РКЦ межбанковские корреспондентские отношения организуются через сеть расчетных палат, создаваемых региональными коммерческими банками.

Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков. В связи с этой функцией Банк создает правила финансирования, кредитования, расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.

Важнейшие из них - правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций коммерческими банками. Правила Центрального Банка предусматривают осуществление контроля за целевым расходом и своевременным возвратом предоставленных средств.

Правила ведения кассовых операций содержат порядок обращения с наличными деньгами в хозяйствах и банках. Соблюдение этих правил имеет большое значение для ограничения налично-денежного обращения, сокращения издержек и ускорения оборота наличных денег.

Правила бухгалтерского учета отражают порядок совершения эмиссионных, расчетных, кредитных и кассовых операций по соответствующим счетам Центрального и коммерческих банков. Правила статистической отчетности содержат основные условия составления отчетных форм и таблиц о работе банков применительно к участкам их деятельности.

Функция государственной регистрации кредитных учреждений. Во исполнение этой функции Банк рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на право ведения банковских операций. Такие лицензии выдаются только кредитным учреждениям, располагающим квалифицированными кадрами для выполнения возлагаемых на них обязанностей.

Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений. После открытия кредитных учреждений и начала их операций Центральный Банк осуществляет постоянный контроль за их деятельностью. Эта работа производится расчетно-кассовыми центрами банка, в которых находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов.

Функция реализации облигации государственных займов и кредитования расходов федерального бюджета. Центральный Банк - уполномоченный орган Министерства финансов по продаже облигаций государственных займов. Реализация облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых формируется Министерством финансов и Центральным Банком.

Прямое кредитование бюджета производится Центральным Банком за счет своего эмиссионного фонда. С 1 января 1995 года прекращено прямое кредитование ЦБР расходов федерального бюджета.

Функция регулирования золотовалютных резервов страны. Центральный Банк России является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по покупке и продаже золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения на золотых и валютных рынках.

Функция составления платежного баланса страны. В условиях детронизации золота, ликвидации золотомонетного стандарта и монетного паритета основой обеспечения банкнот Центрального Банка служат товарные массы, включая товары отечественного и зарубежного производства.

В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ РФ составляет платежный баланс Российской Федерации. В балансе отражается соотношение платежей и поступление в страну инвалюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса. Соотношение платежей в области внешней торговли имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам. При превышении экспорта над импортом спрос на отечественную валюту возрастает, а при обратном соотношении - падает, что оказывает соответствующее воздействие на курс рубля. Поэтому поддержание стабильности платежного баланса - одна из наиболее важных задач Центрального Банка, связанная с регулированием курса рубля.

Успешное выполнение функций Центрального Банка - необходимое условие эффективного развития рыночной экономики нашей страны.

§4.5 Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России в соответствии с законодательством являются:

процентные ставки по операциям Банка России;

нормативы обязательных резервов коммерческих банков;

операции на открытом рынке;

рефинансирование банков;

валютное регулирование;

установление ориентиров роста денежной массы;

прямые количественные ограничения деятельности коммерческих банков.

Операции Центрального Банка находят отражение в его сводном балансе (см. приложение №1)

§4.6 Задачи Центрального банка России

В соответствии с федеральным законом от 12 апреля 1995 года основными задачами Банка являются:

· участие в разработке денежно-кредитной политики правительства;

· поддержание стабильности денежного обращения;

· обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранным валютам;

· создание государственного фонда золотовалютных резервов;

· использование методов денежно-кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики.

Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности национальной денежной единицы.

Заключение

Итак, пришло время подвести итоги

В первой главе работы были рассмотрены история возникновения центральных банков и их природа. Было выяснено, что центральные банки появились в результате необходимости, которая была вызвана эволюцией и развитием рыночных отношений. На центральные банки возлагается ответственность за стабильность банковской системы всей страны, за разработку и осуществление в ней эффективной кредитно-денежной политики, за изменение предложения денег для достижения экономических целей, как то : стабильность курса национальной валюты, стабильность уровня цен и др.

Во второй главе данной работы были исследованы функции центральных банков. Длительный опыт деятельности многих центральных банков стран мира позволил выявить наиболее характерные из них: центральные банки всех стран мира наделены исключительным правом эмиссии наличных денег на территории своей страны, что обеспечивает им постоянную ликвидность, центральный банк -- платежный агент Правительства страны; организует расчеты в стране, осуществляет исполнение бюджета и управление государственным долгом, финансирование программ экономического и социального развития страны, размещение государственных ценных бумаг, анализирует состояние экономики и разрабатывает ее прогноз, разрабатывает платежный баланс страны. Так же центральный банк хранит их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, осуществляет надзор и контроль, состредоточивает у себя обязательные резервы коммерческих банков. Функции центральных банков подтверждают их статус института, находящегося в самом центре банковской системы страны.

Далее была рассмотрена отдельно главная функция центрального банка - денежно-кредитное регулирование. Денежно-кредитная политика тесно увязывается с внутриполитическими и экономическими отношениями, особенно темпами инфляции и экономического роста. Ведущим методом регулирования является учетная политика. Повышая или понижая официальную учетную ставку, центральный банк оказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита, что в свою очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уровень рыночного процента. Изменение процентной ставки центрального банка особенно активно используется в условиях нарушения равновесия платежного баланса и обострения валютных кризисов.

Несмотря на общие тенденции развития, система каждой страны имеет свою уникальную форму, которая отображает национальную специфику развития государства.

Последняя глава данной работы была посвящена изучению Центрального Банка нашей страны. Было выяснено, что особенность организационно-правовой формы Банка России связана с двойственной природой, присущей всем центральным банкам. Он одновременно выступает в роли государственного органа, проводящего политику в финансовой сфере, и в роли банка - субъекта коммерческой деятельности. Центробанк России можно представить как единую систему, имеющую своеобразные филиалы в каждом административном образовании страны. Основными целями деятельности Центрального Банка России являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Успешное выполнение функций Центрального Банка - необходимое условие эффективного развития рыночной экономики нашей страны.

Список использованной литературы

1. Статья 75 Конституции РФ

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1

4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года N177-ФЗ

5. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 года N40-ФЗ

6. Аметистова Л.М., Полищук А.И. Роль банковской системы в экономике: Учебное пособие по курсу «Банковское дело». Ї М.: МЭИ, 2004. 39 с.

7. Афанасьева Л. П., Богатырев В. И., Журкина Н. Г. и др. Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Инфра-М, Весь Мир, 2003. -- 720 с.

8. Бакулина, Т. С. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие /Т. С. Бакулина ; Ульян. гос. техн. ун-т. - Ульяновск : УлГТУ, 2009. - 147 с.

9. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. -- СПб.: Питер, 2003. -- 256 с.

10. Банковское дело - Жарковская Е. П. 4-е изд., испр. и доп. - М.: Омегв-Л, 2006. -- 452 с.

11. Банковское дело:учебник/ под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 776 с.

12. Банки и банковские операции / Под ред. профессора Е.Ф Жукова. Ї М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002.

13. Глушкова Н.Б. Г55 Банковское дело: Учебное пособие. --М.- Академический Проект; Альма Матер, 2005. -- 432 с.

14. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О. И. Лаврушина. -- Д34 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика,2000. -- 464 с.

15. Лаврушин О.И. и др. Банковское дело. Экспресс-курс М.: КНОРУС, 2009. - 352 с.

16. Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб.: Питер, 2007. - 432с.: ил - (Серия «Учебник для вузов»).

17. Смит В. Происхождение центральных банков / пер. с англ. Е. Танхилевич. - М.: ИМПЭ, 1996. - 283 с.

18. http://ru.wikipedia.org/

19. http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2008.pdf

20. http://financial-helper.ru/

Приложение №1

Таблица№1:

http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2008.pdf

Таблица №1 показывает, что основными статьями активов являются:

1. Средства, размещённые у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов(ценные бумаги иностранных эмитентов представляют собой в основном долговые обязательства казначейства США, государственные долговые обязательства Германии, Франции, Великобритании, Швеции, Бельгии, Нидерландов, Австрии, Испании, Финляндии, Ирландии, Японии, долговые ценные бумаги внебюджетных фондов и федеральных агентств указанных государств и международных финансовых организаций, а также обеспеченные ценные бумаги кредитных институтов Германии. Средства, размещенные у нерезидентов отражают средства, размещенные в банках-нерезидентах.)

2. Кредиты и депозиты. Причём невозможно не заметить существенное увеличение по этой статье в период с 2007 года по 2008год. Рассмотрим таблицу №2:

Таблица №2:

КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ

http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2008.pdf

Такие комментарии даются в годовом отчёте Центрального Банка РФ:

«В 2008 году мировой финансово-экономический кризис и антикризисные меры со стороны Правительства Российской Федерации и Банка России оказали влияние на годовой баланс и финансовые результаты деятельности Банка России.

Банк России совместно с Правительством Российской Федерации осуществили комплекс мер экономической политики, направленных на сглаживание негативных последствий кризиса для российских кредитных организаций, в первую очередь -- на расширение их возможностей по получению необходимой ликвидности и формированию кредитных ресурсов для экономического развития страны.

Смягчение условий рефинансирования кредитных организаций Банком России, в том числе предоставление кредитов без обеспечения, привело к существенному расширению объема денежных средств, предоставленных банкам, и отразилось на увеличении их задолженности перед Банком России по инструментам предоставления ликвидности.

В рамках реализации установленных законодательством Российской Федерации мер по поддержке финансовой системы Российской Федерации Банком России проведены операции по предоставлению субординированных кредитов Сбербанку России ОАО в сумме 500 000 млн. руб., размещению депозитов во Внешэкономбанке в иностранной валюте в сумме 287 367 млн. руб., а также в соответствии с федеральными законами и решениями Совета директоров Банка России размещению депозитов в отдельных кредитных организациях и во Внешэкономбанке (в рублях) и кредитов в отдельных кредитных организациях -- в общей сумме 1 765 223 млн. руб.

Рост по статье “Кредиты и депозиты в банках_резидентах (в рублях)” связан с исполнением Банком России Федерального закона от 13 октября 2008 года № 173_ФЗ “О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации” (далее -- Федеральный закон № 173_ФЗ) и Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86_ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (статья 46 с изменениями, внесенными Федеральным законом от 27 октября 2008 года № 176_ФЗ), а также со значительным увеличением спроса кредитных организаций как на ломбардные кредиты Банка России, так и на кредиты Банка России, обеспеченные залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций в связи с внесением изменений в Федеральный закон.

Увеличение по статье “Кредиты и депозиты в банках-резидентах (в иностранной валюте)” обусловлено размещением депозитов во Внешэкономбанке в долларах США по решениям Совета директоров Банка России и в целях реализации положений Федерального закона № 173_ФЗ, в соответствии с которым Банк России размещает во Внешэкономбанке депозиты на общую сумму не более 50 млрд. долларов США.

Увеличение по статье “Прочие” в основном обусловлено выдачей кредитов государственной корпорации “Агентство по страхованию вкладов” в рамках реализации установленных законодательством Российской Федерации мер по поддержке финансовой системы Российской Федерации для осуществления мероприятий по предупреждению банкротства банков.

Под задолженность по кредитам, прочим размещенным средствам и депозитам в рублях и иностранной валюте созданы провизии в общей сумме 89 762 млн. руб. (2007 год: 960 млн. руб.), в том числе:

-- под задолженность по кредитам в рублях, предоставленным кредитным организациям по отдельным федеральным законам, в сумме 25 057 млн. руб. (2007 год: 0 млн. руб.);

-- под задолженность по обеспеченным кредитам, предоставленным Банком России банкам-резидентам в рублях, и депозитам, размещенным Банком России во Внешэкономбанке в рублях, в общей сумме 28 006 млн. руб. (2007 год: 2 млн. руб.);

-- под задолженность по депозитам в долларах США, размещенным во Внешэкономбанке в целях реализации положений Федерального закона № 173_ФЗ и в соответствии с решениями Совета директоров Банка России, в общей сумме 36 082 млн. руб. (2007 год: 442 млн. руб.);

-- под задолженность по прочим кредитам и депозитам в сумме 617 млн. руб. (2007 год: 516 млн. руб.)»

На примере данной конкретной ситуации можно увидеть функционирование Центрального банка нашей страны, как в условиях финансового кризиса он осуществил одну из своих функций - кредитование коммерческих банков. Тем самым он обеспечил регулирование ликвидности банковской системы и предусмотренное статьей 28 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" право кредитных организаций при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

Из таблицы №1 видно, что основными счетами пассивов выступают:

1. Средства на счетах Банка России, из них основную часть занимают средства Правительства России. Рост остатка по статье “Средства Правительства Российской Федерации” вызван увеличением поступлений доходов в федеральный бюджет. В соответствии с постановлениями Правительства Российской Федерации Банк России заключил с Федеральным казначейством Российской Федерации договоры банковского счета, на основании которых Банком России открыты счета в иностранных валютах соответственно по учету средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния, на которые 30 января 2008 года переведены остатки денежных средств со счетов по учету средств Стабилизационного фонда.

2. Наличные деньги в обращении. Количество наличных денег в обращении увеличилось незначительно и обусловлено емкостью наличного денежного оборота.

Размещено на Allbest.ru