Коммерческие банки: повышение качества взаимодействия с клиентами

Ко вкладам до востребования относятся также вклады на единую сберегательную книжку (в настоящее время в практике Сбербанка не используются), по которой можно было внести вклад и получить его в любом учреждении Сбербанка РФ, находящемся на территории города и области, где применялась книжка. По единой сберегательной книжке операции совершались только наличными. Единая сберегательная книжка была относительно удобной формой хранения денежных средств населения, поскольку при поездках в отпуск, в командировку, за крупными покупками в пределах своей области гражданам не было необходимости везти с собой наличные.

Вкладами на текущие счета (в настоящее время в практике Сбербанка не используются) вкладчики распоряжались путем выдачи чеков - именных или на предъявителя. При открытии счета вкладчику выдавалась расчетная книжка и чековая книжка. Расчетная книжка оформлялась в таком же порядке, как и сберегательная книжка. В ней отражались приходные и расходные операции. Чековая книжка выдавалась вкладчику для совершения расходных операций по текущему счету. Выдача средств с текущего счета производилась по чекам. Выдача наличных с текущего счета без предъявления чека не допускалась.

В мировой банковской практике текущий счет - это самый распространенный вид счета, открываемый как физическим, так и юридическим лицам, на котором учитываются текущие поступления (заработная плата, пенсия, стипендия) и текущие платежи владельца счета (квартплата, коммунальные платежи и т. д.). Если при недостатке собственных средств клиент получил в банке ссуду (овердрафт), то последующие поступления на счет направляются на погашение задолженности перед банком, а в оставшейся сумме - в кредит текущего счета. Таким образом, при недостатке собственных средств клиент банка - владелец текущего счета - получает ссуду в сумме недостатка собственных средств в момент возникновения потребности в средствах в автоматическом режиме. Погашение ссуды также осуществляется автоматически в момент поступления средств на счет.

Клиент западного банка - владелец текущего счета - может осуществить значительно больше операций по своему текущему счету, чем в нашей стране. Обычно владелец текущего счета получает в западном банке возможность получать ссуду в форме овердрафта, ежемесячный отчет о движении средств на счете, платежную (дебетовую) пластиковую карту для пользования банкоматом, чековую книжку, при необходимости он может получить также дорожные чеки, оплатить счета (в т. ч. через ATM), уплатить налоги, поручить банку осуществлять перечисления в определенной сумме с текущего счета на сберегательный счет для накопления сбережений и т. д.

Выигрышными называют вклады, по которым причитающийся вкладчику доход выплачивается в виде денежных выигрышей. МБО "Оргбанк" ввел, например, призовой вид вклада - "Оргприз" - разновидность вклада "До востребования" с начислением процентов за фактический срок хранения денежных средств. Вкладчик имеет право в любое время получить свой вклад и гарантированные проценты по нему. Сумма вклада фиксирована - 50 тыс. руб. Вкладчик может сделать неограниченное число вкладов на сумму, кратную 50 тыс. руб. На каждые 50 тыс. руб. выдается карточка призового вклада с шестизначным числом, которая участвует в розыгрыше. Тираж проводится ежедневно. Номера выигравших карточек определяются путем розыгрыша случайных чисел. В качестве призов предлагаются аудио- и видеотехника, бытовая техника и др. В Сбербанке "Гермес" по-своему решили эту задачу. На призовой вклад с минимальной суммой 100 тыс. руб. ежемесячно начисляются проценты. Раз в месяц производится розыгрыш, в котором выигрывает каждый сотый вкладчик: сумма на его счете удваивается.

Денежно-вещевые выигрышные вклады отличаются от выигрышных тем, что доход по ним в виде фиксированных процентов выплачивается как в виде наличных, так и товаров, пользующихся спросом.

Анализ сложившейся системы вкладов населения в российских банках позволяет нам сделать вывод о необходимости ее дальнейшего развития. В частности, важным направлением совершенствования работы российских коммерческих банков по привлечению денежных средств населения является, по нашему мнению, внедрение новых видов вкладов, расширении их гаммы.

В настоящее время среди российских банкиров существует дискуссия относительно целесообразности конструирования множества различных видов вкладов, тем более что большинство вкладов однотипны и различаются несущественно.

В целом вопрос о необходимости активизации работы российских коммерческих банков по привлечению средств населения во вклады с целью развития сберегательного дела в стране, предоставления населению возможности надежного хранения денежных средств, содействия накоплению денежных сбережений и использованию их в интересах развития экономики и населения дискуссий не вызывает. Но вопрос о гамме вкладов, возможностях привлечения средств населения стоит довольно остро.

До 1984 г. сберкассы принимали от населения лишь 3 вида вкладов: срочные (на срок не менее 1 года), до востребования и выигрышные. В последние годы спектр вкладов в банках существенно расширился за счет модификации основных (базовых) видов вкладов и введения новых. Сбербанк предлагает сегодня своим клиентам около 20 видов вкладов. Появились вклады, ориентированные на удовлетворение потребностей определенных возрастных групп населения (молодежно-премиальные, целевые вклады на детей, пенсионные), мультивалютные вклады, позволяющие минимизировать потери вкладчиков от инфляции, целевые вклады (рождественские, налоговые, отпускные и др.)

При этом практические работники банков нередко высказывают мнение, что конструирование большого числа видов вкладов имеет серьезные недостатки (с позиций банка), возрастающие объемы технической работы для банка по оформлению, выполнению операций и т. д., сложности автоматизации, возможность возникновения путаницы, ошибок банковских служащих. Анализируя отрицательные стороны расширения гаммы банковских вкладов, банкиры нередко склоняются к необходимости предложения своим клиентам лишь двух - трех классических депозитов, считая, что клиенты сами разберутся какой вид вклада ему выгоднее.

В этой связи представляется важным подчеркнуть, что подобное упрощенное ("техническое") обоснование отсутствия потребности в расширении гаммы банковских вкладов не соответствует современным требованиям. Такой подход отчасти объясняет ситуацию, когда доля вкладов населения в структуре ресурсов российских коммерческих банков имеет ярко выраженные различия. Например, у Кузбаспромбанка она составляет около 80%, а у Нижегородского банкирского дома - лишь 3%. Это объясняется различиями в банковской политике, определяемой особенностями региона, уровнем рисков, стратегией самого банка и прочими факторами. В последнее время после банковского кризиса ликвидности 1995 г., российские банки стремятся расширить свои отношения с клиентами, в т. ч. частными лицами, одновременно сокращая операции на рынке МБК.

Сложность задачи по привлечению средств частных клиентов банками заключается в том, что несмотря на неуклонное падение покупательной способности рубля, далеко не все население спешит доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в валюту, ликвидные товары или попросту хранить в тезаврации. Не последнюю роль играют экономическая и юридическая неграмотность населения, недоверие к коммерческим банкам. Последние же, в свою очередь, прибегают к разным мерам, стимулирующим привлечение средств частных вкладчиков. Развивается рынок "коротких денег". Некоторые банки предоставляют клиенту возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально, ежемесячно и даже ежедневно. Появились так называемые фьючерсные вклады, по которым сумму, внесенную в рублях, пересчитывают в СКВ. Тем не менее, современную ситуацию на российском рынке частных вкладов нельзя оценивать однозначно. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 254.]

Для эффективного управления и контроля за состоянием денежных сбережений необходимо определить основные мотивы их образования и факторы, влияющие на ход сберегательного процесса. Как свидетельствуют результаты социологических опросов граждан России, к числу основных мотивов образования сбережений относятся: удовлетворение будущих потребностей населения, например, покупка дорогостоящих вещей, накопление средств на проведение отпусков; накопление денежного резерва на непредвиденные случаи; необходимость обеспечения детей, в том числе покрытие расходов, связанных с созданием молодой семьи, расходов по совершению национальных обрядов и др.; желание сохранить сложившийся уровень потребления после выхода на пенсию. Выделяются и другие причины образования сбережений, в том числе немотивированные сбережения населения, однако причины создания сбережений зависят не только от конкретного человека, его семьи, но и от уровня развития общества в целом (неудовлетворенный спрос, например, и др.)

4. Российские банки во взаимоотношениях с клиентами

Сберегательный процесс носит многофакторный характер. На образование денежных сбережений влияют: уровень соответствия объема и структуры производства объему и структуре общественных потребностей, размещение производства, формы оплаты труда, виды денежных доходов населения, общий уровень доходов населения и их дифференциация по социальным группам, уровень и структура потребностей населения, объем товарного предложения (с учетом импорта), общий уровень и структура цен, система ценообразования, развитие альтернативных форм вложения сбережений, развитие системы кредитования, уровень политической и экономической стабильности и другие. В связи с этим развитие системы вкладов и сберегательного процесса в целом должно идти в направлении максимального учета влияния вышеперечисленных факторов, влияющих на образование сбережений, а также совершенствования форм и методов работы банков по обслуживанию населения.

Эти и другие факторы, рассмотренные нами выше, подтверждают необходимость совершенствования банковской деятельности, в т. ч. по внедрению различных видов вкладов. В целом можно выделить следующие аргументы для обоснования данной позиции.

1. Маркетинговый подход в процессе банковского обслуживания частных лиц требует индивидуализированного подхода к клиенту, строя депозитную политику банка исходя из потребностей клиентов. А кроме того не следует забывать, что есть клиенты, которые не будут скрупулезно изучать и сравнивать условия вкладов, а выберут первый понравившийся (в том числе и по названию). Следовательно, предлагая широкий выбор вкладов, банк привлекает больше клиентов, обеспечивая рост доходов. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 153.]

2. Изучение современного состояния рынка банковского обслуживания населения в нашей стране также диктует необходимость дифференцированного подхода к различным группам клиентов исходя из особенностей рынка депозитов по операциям с населением (региональная дисперсия доходов и покупательной способности населения предполагает различный подход банка при проведении депозитной политики не только в отношении бедных или богатых клиентов, но и бедных и богатых регионов; неравномерность размещения банковских учреждений по территории страны; различия в степени концентрации банков в регионах и др., предполагающие выбор банком оптимальной стратегии).

3. Широкая гамма банковских услуг повышает рейтинг банка, положительно влияет на его имидж, что позволяет привлекать больше клиентов, расширяя доходную базу банка.

Все это позволяет нам сделать вывод о необходимости расширения гаммы банковских вкладов, что при правильной организации работы (в основе которой должны лежать требования банковского менеджмента и маркетинга) положительно скажется на финансовом состоянии банка и упрочит его отношения с населением. В частности, целесообразно использовать систему вкладов: до востребования (текущие), срочные, в т. ч. сберегательные, и так называемые транзакционные (новые счета), которые наиболее полно учитывают интересы клиентов и банка. [Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М.: ДеКа, 1995., стр. 95.]

"Новые счета" (нау-счета), получившие распространение на Западе, объединяют принципы хранения и использования срочных вкладов и вкладов до востребования.

Клиенту они выгодны тем, что как вклады до востребования, позволяют производить расчеты с помощью документа, имеющего силу платежного средства, а главное - дают право получать по ним доход, как и по срочным вкладам.

Для банка новые счета привлекательны тем, что средства на них хранятся строго определенный срок и поэтому могут быть использованы на инвестиции. Есть подобная практика и в России. В 1993 г. Промстройбанк России предложил своим клиентам новую форму привлечения денежных средств в депозиты - вклад "Люкс". Это универсальный вид вклада, сочетающий в себе достоинства срочного вклада и вклада до востребования с точки зрения получения максимальной прибыли и возможности постоянно пользоваться ежемесячно начисляемыми процентами. Вклад условно состоит из двух частей: расходно-приходной - вклад "Люкс" и срочно-накопительной - вклад "Люкс-срочный".

Первоначально внесенная сумма на вклад "Люкс" автоматически переводится на вклад "Люкс-срочный", где на нее начисляются проценты, которые сразу же возвращаются на расходно-приходную часть - вклад "Люкс". Эти проценты клиенты могут снять полностью или частично в любое удобное время, а также довнести любую дополнительную сумму. Все невостребованные вкладчиками проценты и довнесенные суммы по истечении месяца также переводятся на вклад "Люкс-срочный", складываются с первоначально внесенной суммой и на вновь полученный остаток начисляются проценты, которые снова возвращаются на расходно-приходную часть вклада "Люкс" для возможного использования, т. е. на вкладе "Люкс" постоянно находится только сумма процентов от хранящейся на вкладе "Люкс-срочный" суммы.

Таким образом, в части вклада "Люкс-срочный" происходит хранение и накопление внесенных вкладчиками сумм, а в расходно-приходной части вклада "Люкс" содержатся временно начисляемые проценты. Если не снимать положенные ежемесячно начисляемые проценты, то они прибавляются к остатку вклада "Люкс-срочный" и на них начисляются проценты на проценты. Вкладчику выдается сберегательная книжка, содержащая две части, в которые записываются остатки по вкладам "Люкс" и "Люкс-срочный" отдельно. При закрытии счета вкладчик получает две суммы с каждой части вклада. При закрытии счета ранее 6 месяцев вкладчику выдается только разница между внесенной им ранее суммой и полученными на руки процентами. При закрытии счета по истечении 6 месяцев с вкладчика удерживаются начисленные ему проценты на суммы, довнесенные во вклад в месяце, предшествующем закрытию счета.

В 1996 г. ПСБ предложил своим клиентам новый вид вклада-"Суперлюкс", по которому минимальный срок хранения средств составляет лишь 3 месяца (а не 6 месяцев), и минимальная сумма вклада ниже, чем по вкладу "Люкс" (соответственно 10 и 15 млн.руб.). По вкладу "Суперлюкс" предусмотрена возможность получения всех сумм процентов, начисленных за предыдущие месяцы (а не только за последний месяц как по вкладу "Люкс").

В настоящее время такая практика достаточно широко распространена не только в Москве, но и в других регионах. Подобные услуги своим клиентам предоставляют Промстройбанк, Авто ВАЗ-банк (Москва) (вклад "комбинированный "), Инкомбанк, Инвестсбер-банк (вклад "Люкс ") и другие банки.

Итак, крупные российские банки уже начали проводить работу по расширению гаммы банковских услуг и, в частности, вкладов населению. В качестве примера можно привести данные, представленные в табл. 4.

В целом расширение гаммы банковских депозитов следует считать положительной тенденцией в российской банковской практике. Вместе с тем, и в мире ведется дискуссия о необходимости и целесообразности внедрения отдельных видов вкладов. Например, практика открытия анонимных счетов в Австрии, Швейцарии (аналог номерных счетов в России) вызывает критику со стороны других европейских государств, запретивших анонимные банковские операции в рамках кампании противостояния "отмыванию денег". [Нурев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.: Финстатинформ, 1999., стр. 84.] В частности, законы, разрешающие проведение анонимных банковских операций и открытие счетов в Австрии, вызвали ряд нареканий и жалоб со стороны ведомства по борьбе с наркотиками США и других международных правоохранительных организаций. Кульминацией в развитии этого конфликта стало официальное предупреждение Брюсселя о том, что Австрии придется отвечать в Европейском суде, если эти законы не будут отменены. [Финансовые известия, № 19, с. 3.]

Анонимные банковские счета в Австрии открываются уже более 200 лет. Любой житель страны, открывая счет в банке, получает сберегательную книжку и специальное кодовое слово. Работники банка никогда не требуют документов, удостоверяющих личность: чтобы снять средства со счета, достаточно передать служащему сберкнижку и написать кодовое слово на листе бумаги. Конституция Австрии гарантирует секретность банковских операций, которая может быть нарушена только в случаях серьезных и обоснованных подозрений на уклонение от уплаты налогов или другие финансовые махинации. По нашему мнению, принятие подобного закона в России положительно сказалось бы на росте сбережений населения в кредитной форме (в виде вкладов в банках), что позволило бы увеличить объем внутренних инвестиций, направляемых на оживление и подъем экономики.

Тем более, что большинство экспертов считают опасения представителей Европейского союза преувеличенными поскольку анонимные счета не могут использоваться для проведения крупных финансовых махинаций. Размер депозита в австрийских банках ограничен суммой в 200.000 австрийских шиллингов, что недостаточно для "отмывания денег", полученных от контрабанды наркотиков. Статистика также свидетельствует, что "отмыватели" предпочитают другие пути для проведения финансовых операций, в частности, анонимные операции с ценными бумагами, которые предполагается запретить. Для России вопрос о банковской тайне особенно актуален сегодня, т. к. в банковских законах он практически не рассматривается, а в новом ГК РФ освещен явно неудовлетворительно, что допускает различное толкование закона и, как следствие, не препятствует нарушениям.

Банки предлагают клиентам наряду с другими накопительный вклад "Рента-Плюс", в котором установлена текущая и премиальная ставки банковского процента, вклад "Детская рента" (также с установлением текущей и премиальной ставки процента). Инкомбанк активно рекламирует семейный накопительный вклад, особенностью которого является возможность вносить дополнительные взносы в любое удобное для клиента время. Банки практикуют сегодня открытие таких новых для россиян вкладов как рождественские, отпускные, налоговые, весенние, праздничные, пасхальные и др., которые стимулируют периодическое (еженедельное, ежемесячное, ежеквартальное) внесение в банк установленной суммы и позволяют накапливаются средства достаточные для оплаты расходов. Элексбанк вслед за Московским Сбербанком приступил к приему номерных пополняемых вкладов в рублях. Данный вклад рассчитан на крупных вкладчиков (минимальный взнос составлял первоначально 10 млн. руб., позднее был повышен до 20 млн.), и основное его достоинство в том, что обеспечивается анонимность владельца вклада. Имя владельца известно только двум уполномоченным сотрудникам банка, вкладу же присваивается определенный номер. Минимальный срок вклада - один месяц, дополнительные взносы принимаются на сумму не менее 5 млн. руб., причем зачисления можно проводить как в наличной, так и безналичной форме.

Банк "Возрождение" предлагает своим частным клиентам вклад с "плавающей ставкой", который дает возможность постоянно накапливать средства в течение неограниченного периода времени под достаточно высокие проценты. При этом у граждан сохраняется возможность без нарушения срочности вклада не только пополнять его, но и в случае необходимости снимать определенные суммы. Предлагает банк и пенсионные вклады, представляющие собой более эффективную форму накопления средств по сравнению с обычными вкладами. Существенным отличием таких вкладов от, скажем, счетов в негосударственных пенсионных фондах является то, что проценты по банковскому вкладу не облагаются подоходным налогом.

Московский Сбербанк проводит большую работу по привлечению средств населения во вклады. Сумма средств на счетах частных вкладчиков в Московском Сбербанке составляет 65% от общего числа частных вкладов в коммерческих банках столицы. Ежедневный прирост средств на счетах населения составляет 30 млрд. руб. В 1995 г. банк ввел такие новые виды вкладов как жилищные, школьные, пенсионные вклады, вклады для первоклассников и номерные вклады. Открытие пенсионных вкладов позволило поднять доходность перечисляемых на эти счета пенсий и пособий в 5 раз. По жилищным накопительным вкладам с ежеквартальной капитализацией процентов минимальная сумма вклада составляет 300 долларов, при накоплении 10 тыс. дол. клиент может заключить договор с банком на строительство жилья, а после накопления на счете 50% от общей суммы договора клиент получает право въехать в построенный дом.

Забайкальский золотобанк (г. Чита) открывал универсальные счета по вкладам пенсионерам, инвалидам Великой Отечественной войны, студентам на льготных условиях. В 1996 г. по депозитам пенсионеров уровень процентной ставки был установлен на 3% выше, чем по аналогичным счетам прочих групп населения, для участников войны - на 5%. Кузбасс промбанк наряду со вкладами до востребования и срочными предлагает своим клиентам открыть праздничный вклад, страховой депозит (работа по организации сбережений на страховых депозитах ведется совместно со страховой компанией) или поместить средства в общебанковский фонд доверительного управления.

Инкомбанк открывает "семейные" вклады на срок 6 месяцев. "РИ Инвестбанк" активно рекламирует управляемые вклады, по которым клиент может самостоятельно установить срок и наиболее удобный для него график возврата вклада и процентов, а банк определяет общий размер процентов за весь срок вклада. Уровень процентной ставки по управляемому вкладу достаточно высок. Он втрое превышает ставку по текущим вкладам.

Банк "Арбатский" предложил принципиально новую форму работы со вкладами физических лиц, стирая грань между валютным и рублевым вкладом. С 1995 г. новый вид валютного вклада позволяет клиенту выбирать между процентными ставками по рублевым и валютным депозитам. По желанию клиента размер валютного вклада может быть рассчитан в рублях по курсу продажи доллара на ММВБ на день заключения договора. По окончании действия договора клиент может снять сумму, накопленную на его счете в долларах, а при желании в рублевом эквиваленте с процентами, рассчитанными уже по ставке рублевого депозитного вклада.

В российской банковской практике практически не используются депозиты с диверсификацией валюты вклада, которые, по нашему мнению, смогли бы заинтересовать вкладчика. По таким вкладам целесообразно было бы диверсифицировать валюту вклада в несколько наиболее устойчивых валют с определением удельного веса каждой валюты в сумме вклада. Например, можно было бы открывать счета по валютным вкладам, открываемым в долларах США - 40%, швейцарских франках - 25% и немецких марках - 35%. Виды валют, в которых клиент хотел бы разместить свои средства в банке на подобного рода депозитном вкладе, он мог бы выбрать самостоятельно или предоставить право банку решать в каких валютах целесообразно выразить его депозит. Такой подход позволит существенно снизить влияние валютных рисков по депозитным операциям. [Российская газета, 25 января 1998 года.]

Анализ пассивных операций Сберегательного банка России показывает, что накопление денежных средств в основном носит потребительский характер и происходит, как правило, до определенных размеров с последующим изъятием их для приобретения дорогостоящих товаров длительного пользования и на другие крупные расходы.

Исключение из этого правила составляют лишь мультивалютные пластиковые карты (например, STB карты Столичного банка сбережений - АГРО), позволяющие конвертировать средства клиента, хранящиеся на счете, в наиболее распространенные виды валют.

Динамика вкладных операций свидетельствует о том, что за 1976-1991 остаток вкладов населения в Сбербанке увеличился в 4 раза и к началу 1991 г. составил 216,4 млрд. руб. (табл. 5), а количество счетов вкладчиков возросло в 2 раза и достигло 125 миллионов. Данный период в отличие от последних лет был менее подвержен инфляционным тенденциям в экономике, что позволяет сделать экономически обоснованные выводы. А кроме того, в связи с проведением кредитной реформы 1987-1990, реорганизацией системы Сбербанка данные доперестроечного периода и современные данные, характеризующие развитие пассивных операций, несопоставимы. Тем не менее, анализ динамики данных, представленных в табл. 20, дает некоторое представление о тенденциях, основных направлениях развития системы Сбербанка, о доверии к банку вкладчиков.

Тверьуниверсалбанк предлагал клиентам валютные депозиты в 11 видах валюты, включая льготный валютный депозит, доход по которому образовывался за счет покупки валюты по льготному курсу и выплаты разницы между курсом ММВБ и льготным на день закрытия депозита. Балтийский банк (г. Санкт-Петербург) предлагал вклады с возможностью расторжения депозитного договора до истечения срока и без такого права клиента. Банк "Гарантия" (Нижний Новгород) установил плавающие процентные ставки по депозитам. В основе определения процентной ставки по депозитам лежит уровень официальной процентной ставки ЦБ РФ и уровень процентных ставок, сложившихся на рынке МБК. Банк разработал систему коэффициентов, позволяющих осуществлять пересчет уровня процентных ставок по депозитам в соответствии с реально складывающейся рыночной конъюнктурой. Широкое распространение в настоящее время получили вклады с предоставлением клиенту права пользоваться пластиковыми картами банка (Столичный банк сбережений, Мост-банк, Инкомбанк и другие).

В настоящее время наиболее распространенным видом вкладов являются срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода. Более 60% хранящихся в Сбербанке средств граждан сосредоточено на этих счетах. Особенно в последние годы наметилась тенденция опережающего роста остатков срочных вкладов, о чем свидетельствует увеличение удельного веса срочных вкладов в общем остатке вкладов, а также опережающий рост количества срочных вкладов по сравнению со вкладами до востребования. Подобная динамика свидетельствует о том, что население активнее вкладывает средства на длительные сроки, тем самым используя право получения повышенных процентов. Только за 1995 г. сумма выплаченных процентов по вкладам граждан составила в Сбербанке 18 трлн. руб., что позволило в определенной степени защитить вклады граждан от обесценения.

Учитывая, что средства, поступающие во вклады в учреждения Сбербанка направляются в том числе и на пополнение кредитных ресурсов Банка России, большое значение приобретает стабильность вкладов. В условиях стабильной экономики длительные сроки хранения вкладов, устойчивый характер вкладных операций, позволяют рационально использовать средства, хранящиеся на счетах в банках, в качестве ресурсов для кредитования предприятий и частных лиц, дальнейшего развития экономики, содействуя увеличению национального дохода страны и повышению благосостояния населения. [Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М.: ДеКа, 1995., стр. 73.]

Выплачиваемый вкладчикам доход в настоящее время не подлежит налогообложению, если он не превышает ставку рефинансирования. Тем не менее в последнее время настойчиво ведутся дискуссии по вопросу о возможности и целесообразности налогообложения доходов по вкладам граждан в банках. В качестве примера нередко ссылаются на мировой опыт. Например, в Дании вкладчик обязан заплатить десятую часть дохода по банковскому вкладу в виде налогов. В США доходы по сберегательным вкладам также подлежат налогообложению (ставки при этом дифференцированы в зависимости от суммы вклада). До недавнего времени основным аргументом против введения налога на сбережения российских граждан был факт, что уровень процентов выплачиваемых по вкладам индивидуальных клиентом не покрывал реальные темпы инфляции, т. е. было по крайней мере нелогично уменьшать накопления граждан, когда они стремятся хоть как-то компенсировать потери от инфляции.

Сегодня этот аргумент потерял актуальность в связи со снижением темпов инфляции и закреплением положительных значений процентных ставок. С другой стороны, в современной нестабильной экономической ситуации отсутствие налогов на доходы по вкладам привело к тому, что наиболее высокооплачиваемые категории граждан получают заработную плату не в виде наличных, а в виде процентов по депозиту, положенному на их имя в банк работодателем, создавая таким образом своеобразные оффшорные зоны в системе налогообложения физических лиц. Однако введение налога на доходы по вкладам частных лиц в банках может привести к весьма серьезным последствиям для экономики страны. Прежде всего следует отметить, что подобная мера может отпугнуть не привыкших хранить денежные средства в банке отечественных вкладчиков. В результате макроэкономические последствия данной меры сложно предугадать, так как связать огромные средства населения другими финансовыми инструментами вряд ли удастся, что неминуемо начнет раскручивать спираль инфляции.

Часть сбережений населения представлена также страховыми полисами (смешанное страхование жизни и ряд разновидностей долгосрочных договоров, предусматривающих наряду с выплатами денежных сумм при наступлении страхового случая получение суммы по окончании срока действия соответствующего договора). Практика показывает, что возможность сочетать сугубо страховые и сберегательные интересы является важным побудительным мотивом для большинства граждан при заключении договоров личного страхования. По свидетельству экспертов около 6% всех сбережений населения оформлены в виде полисов страхования жизни.

В процессе формирования кредитной политики коммерческие банки особое внимание должны уделять также анализу государственного кредита, поскольку сбережения в виде ценных бумаг являются одним из важнейших видов сбережений населения, приобретающем в настоящее время все большее значение. Основными инструментами современного российского фондового рынка являются: государственные ценные бумаги, акции и облигации приватизированных предприятий, банковские ценные бумаги, муниципальные и областные облигации и займы, а также бумаги частных эмитентов и производные ценные бумаги. Причем государство остается крупнейшим эмитентом на рынке ценных бумаг.

В последние годы осуществляется постепенный переход к покрытию бюджетного дефицита за счет кредита, появляются новые формы мобилизации сбережений населения, такие как облигации федерального сберегательного займа, ГКО и прочие. Рынок государственных ценных бумаг - это наиболее развитый, диверсифицированный рынок. Суммарный оборот ГКО и ОФЗ в феврале 1996 г. составлял 10-11 трлн. руб. в неделю. [Финансовые рынки: обозрение, т. 4, № 4, 1996, с. 285.] Новым быстрорастущим сегментом рынка ценных бумаг являются муниципальные облигации. За 1995 г. было выпущено примерно 60 региональных и местных займов с различными условиями размещения на общую сумму около 3000 млрд. руб. [Рынок ценных бумаг, под ред. Галанова В.А., М.: Финансы и статистика, 1996, с. 62.] Однако общий вклад местных займов небольшой, вся сумма эмиссии достигает 1-2% от выпуска федеральных ценных бумаг, они менее популярны, что связано с повышенными рисками для инвестора, т. к. гарантии ниже чем по федеральным займам.

Важную роль на рынке корпоративных ценных бумаг играют коммерческие банки, эмитирующие собственные ценные бумаги: акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Этот способ привлечения средств вкладчиков позволяет, не прибегая к услугам широкой филиальной сети и громоздкой ручной технологии совершения вкладных операций, привлекать значительные средства населения. Итак, количественная оценка российского фондового рынка свидетельствует о том, что мы имеем дело уже с достаточно развитым рынком. Вместе с тем, следует выделить качественные характеристики данного рынка: а) инфляционная инфраструктура (несмотря на снижение темпов инфляции в последние годы в нашей стране, окончательно преодолеть ее все же еще не удалось. Поэтому если на Западе основной проблемой для инвестора является проблема доходности ценных бумаг, то в России - это скорее проблема перераспределения собственности, обналичивания, доступа к дефицитным материальным благам и т. д.); б) агрессивность рынка, жесткая конкуренция среди его участников; в) рисковый характер (важная особенность современного состояния фондового рынка, как элемента финансового рынка страны, заключается в том, что число операторов-частных лиц, заинтересованных в минимизации финансового риска по операциям, в том числе и с ценными бумагами, будет расти. Эта тенденция уже явно прослеживается сегодня).

Таким образом можно сделать вывод, что несмотря на расширение практики инвестирования денежных средств населения в ценные бумаги вследствие увеличения числа и повышения разнообразия последних в последние годы, доля ценных бумаг в сумме личных сбережений граждан еще крайне незначительна. Дальнейшее развитие рынка ценных бумаг (создание паевых фондов, развитие системы муниципальных займов) требует, в частности, от банков более гибкой политики и точного учета общественной психологии и установок различных категорий населения.

Вопреки прогнозам норма накоплений населения стала расти гораздо более высокими темпами и, по данным Аналитического центра при президенте РФ, уже превзошла доперестроечный уровень. Всего же по разным оценкам, долларовый эквивалент сбережений россиян равен примерно 20 млрд. дол., что объясняет острую конкуренцию за частные сбережения как со стороны банков, так и иных финансовых структур.

Маркетинговые исследования рынка показывают, что интересы населения достаточно хорошо известны. [Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: Инфра-М, 1999., стр. 216.] Это либо боязнь потерять сбережения из-за инфляции, либо стремление быстро увеличить капитал для покупки дорогостоящих предметов длительного пользования - квартир, автомобилей и т. д. В этой связи банки предлагают своим клиентам в противовес пирамидальным структурам следующий арсенал убеждений. Во-первых, - это льготы для акционеров (в зависимости от размера пакета акций). В частности, клиенты могут получить льготные ссуды (в том числе и целевые, например, на покупку квартиры), ипотечный кредит или же постепенно накопить средства на покупку квартиры, купив жилищный сертификат. Другая группа льгот распространяется на депозитные вклады, где вкладчикам-акционерам выплачивается процент по вкладам, как правило, больший, чем ставка рефинансирования ЦБ РФ. Еще одна статья доходов акционеров - дивиденды по акциям. И, наконец, возможность сыграть на разнице рыночного курса купли-продажи акции. Но все это возможно при одном непременном условии - банк должен быть достаточно надежен, иметь достаточно большой оборот, убедительный инвестиционный портфель и не иметь склонности к финансовым аферам.

Итак, на фондовом рынке банкам приходится конкурировать за сбережения населения, предлагая все более выгодные условия. В целом же идет процесс формирования культуры обращения с денежными средствами, превращения банка в постоянного партнера клиента в финансовых операциях, подобно тому, как это делается в цивилизованном мире. Этот факт пока еще слабо осознается рядовыми гражданами, поскольку разъяснительная, рекламная, маркетинговая работа в указанном направлении практически не ведется. Значительно дальше по этому пути продвинулись слои, достаток которых существенно выше среднего. Ориентируясь на них, а также на клиентов из числа крупных компаний, мощные банки уже практически сформировали инфраструктуру, обеспечивающую максимум комфорта для их партнеров. Большинству же банков более низкого уровня это еще предстоит сделать, затратив при этом немалые средства.

Столичным банкам несколько легче прежде всего потому, что они находятся в зоне повышенной финансовой и инвестиционной активности и имеют больше возможностей варьировать свою политику. Поэтому они постепенно привлекают интерес населения именно в крупных городах, где успешно конкурируют в том числе и со Сбербанком. Очевидно, что судьба накоплений населения, точнее, направления, в которых они будут использованы, волнует не только банки, но и государственные структуры, о чем свидетельствует Указ президента о стимулировании частных инвестиций, в силу вышеизложенного в ближайшие годы ожидается рост вторичного рынка, возрождения интереса к инвестициям в России, появление производных продуктов, что подтверждается зарубежным опытом развития банковского обслуживания частных инвесторов.

Интересы инвестора - частного лица - будут соблюдены лишь в том случае, если решение о покупке тех или иных ценных бумаг будет приниматься после получения подтверждения государственной регистрации ценных бумаг и тщательного анализа проспекта эмиссии эмитента, а не только сравнения различных рекламных объявлений, обещаний выплачивать высокие доходы, различного рода гарантий и т. д. Поэтому в России для обеспечения интересов инвесторов необходимо создать информационную службу аналогичную действующим в западных странах. Например, в США неоценимую помощь в подборе конкретных финансовых инструментов для портфеля могут оказать инвестору независимые рейтинговые оценки фирм "Moody" и "Standart and Poor". Ценность подобной информации для инвестора несомненна.

При этом очевидно, что человек никогда ранее не сталкивающийся с проблемами анализа хозяйственной деятельности, бухгалтерского учета, конъюнктурным анализом товарного рынка и рынка ценных бумаг, не сможет качественно проанализировать проспект эмиссии. В связи с этим возрастает значение профессиональных посредников рынка ценных бумаг, так называемых инвестиционных институтов: финансовых брокеров, инвестиционных консультантов, инвестиционных компаний, инвестиционных фондов и т. д. Учитывая важность посреднической деятельности для нормального функционирования рынка и степень ответственности инвестиционных институтов перед клиентами, государство контролирует их деятельность путем лицензирования указанного вида деятельности.

Итак, как было показано нами выше, для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций.

Основные причины привлечения банками денежных средств населения во вклады - следующие.

1. Вклады населения - это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами.

2. Исходя из реалий современного рынка, следует отметить, что коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов, о чем свидетельствует анализ потенциального рынка депозитов населения.

3. Денежные средства населения - это относительно стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков. Сбережения населения составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том, что распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной формы в предметы личного потребления, остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставленных населением в качестве кредита государству или банку, происходит по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшается, но как правило, систематически возрастает. Необходимо учитывать и то, в какой форме образуются сбережения: налично-денежной или безналичной (в виде вкладов, облигаций государственных займов, страховых полисов и т. п.). Сбережения в безналичной форме имеют относительно более долгосрочный характер, что повышает их общую стабильность. Поэтому в государственном масштабе они представляют большой интерес. Сроки накопления и хранения части сбережений длительны. Однако, сбережения населения для крупных расходов и на непредвиденные цели могут скорее, особенно в условиях активности товарного предложения, принимать форму реального спроса. В этом случае средства населения в пределах среднего срока их накопления выводятся из бездействующего состояния и вовлекаются в оборот промышленных и торговых предприятий через кредит. Вопрос о том в каких пропорциях сбережения населения в качестве кредитного ресурса могут быть направлены на кредитование и в какие объекты нужно их вкладывать должен учитывать возможное увеличение использования денежных средств населения.

4. Частные вклады выгодны для банков, т. к. даже по текущим вкладам населения наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.

5. Важно также иметь в виду, что частные вклады остаются главной статьей банковских доходов зарубежных банков. В ближайшие годы на мировых рынках ожидается ужесточение конкуренции среди банков, обслуживающих население, особенно по мере развития банковского обслуживания на дому и появления других новинок. Обслуживание населения является уникальным источником наличных средств для многих крупных банков. Управление вкладами богатых клиентов обеспечивает, например, Swiss Bank Corporation третью часть доходов.

Анализ результатов маркетингового обследования рынка депозитов, выявление особенностей современного состояния рынка, определяющих выбор банками собственной стратегии по привлечению средств населения во вклады, исследование современной ситуации в этой сфере в России и за рубежом позволило нам определить следующие перспективные направления развития системы вкладов. Основными видами вкладов должны быть вклады до востребования, предоставляющие право клиенту банка осуществлять широкий набор операций; срочные вклады, в т. ч. сберегательные, позволяющие обеспечить клиенту получение повышенного дохода по сравнению с текущими счетами и накопить средства на крупные покупки и иные цели; транзакционные вклады, позволяющие объединить преимущества первых и вторых. В рамках перечисленных выше трех групп вкладов целесообразно разработать гамму вкладов, позволяющих наиболее полно учесть потребности клиента и банка в процессе формирования и реализации его депозитной политики.

Глава 2. "Современное состояние и методы совершенствования взаимоотношений коммерческих банков с клиентами"

1. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования населения в России

Развитие кредитования частных лиц определяется тесными связями кредитного процесса с организацией денежного обращения. С учетом этого появляется возможность активно использовать кредит для сбалансирования денежных доходов и расходов населения, решения с его помощью социально-экономических задач. Кредитная политика определяет кредитную деятельность банка (приоритетные направления кредитования по различным критериям, в т. ч. по субъектам, объектам кредитной сделки, привлекательности рынков и т. д. Кредитные работники, основываясь на принципах кредитной политики и руководствуясь маркетинговым подходом, должны играть роль продавца и эксперта при организации кредитного процесса.

Кредитование населения в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки. Вместе с тем, многие коммерческие банки, особенно в регионах, кредитованием частных клиентов не занимаются, поскольку их суммы кредитов не идут ни в какое сравнение с размерами ссуд для юридических лиц; как следствие, доход - невелик, а хлопот с их оформлением и возвратом возникает множество. Например, предоставление ссуды под залог квартиры требует предварительно оценить ее банком, проверить, действительно ли данный клиент является ее владельцем и т. д. Несмотря на трудности, некоторые банки все же берутся за кредитование физических лиц, причем условия выдачи ссуд у них существенно различаются. [Пановаг С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2000., стр. 231.]

В настоящее время коммерческие банки лишь начинают развивать кредитные отношения с частными заемщиками. Например, Западно-Сибирский промышленный банк предоставляет ссуды частным клиентам под залог недвижимости и драгоценностей, Московский индустриальный банк занимается кредитованием индивидуальных клиентов на предприятиях, где они работают, под гарантии предприятий. Мапромбанк выдает ссуды на строительство жилья (при этом 40% стоимости жилья оплачивает клиент, а на 60% получает ссуду в банке), под залог золотых изделий (на 70% стоимости изделий по комиссионной оценке банк предоставляет ссуду сроком до 1 месяца). Пермский Промстройбанк предоставляет своим частным клиентам ссуды: а) под обеспечение квартиры владельца в размере 50-70% от стоимости квартиры, б) под обеспечение акциями данного банка в размере 90% от номинала, в) под обеспечение договором по вкладам сроком на 3 месяца с возможностью пролонгации.

Процентные ставки по ссудам дифференцированы в зависимости от суммы и срока ссуды. Череповецкий коммерческий банк осуществляет кредитование индивидуальных заемщиков с 1990 г. Банк работает с предприятиями, на которых работают его клиенты. Ссуды предоставляются под залог: депозитного вклада, автомобилей (которые помещаются на платную стоянку банка), квартир, домашнего имущества клиентов. В случаях задержки выплаты заработной платы банк предоставляет ссуды работникам предприятий под гарантии последних. Ссуды предоставляются в валюте или рублевом выражении. По свидетельству работников банка проблем с возвратностью ссуд при такой организации работы практически не возникает.

Обращает на себя внимание тот факт, что именно региональные банки в большей степени занимаются кредитованием индивидуальных клиентов. Банки Москвы и московского региона в большей степени ориентируются на обслуживание юридических лиц. Инкомбанк лишь в 1995 г. начал предоставлять ссуды частным лицам под залог недвижимости, а Московский индустриальный банк тоже в 1995 г. начал предоставлять ссуды частным клиентам под гарантию руководства предприятий, на которых работают ссудозаемщики.

Основную долю потребительских ссуд в настоящее время в России предоставляет Сбербанк РФ. В 1994 г. он выдал ссуд населению и юридическим лицам на сумму около 25 трлн. руб., что в 4,3 раза больше аналогичного показателя за 1993 г. [Финансовые известия, № 32, 1995, с. 3.]

Анализ современной практики кредитования населения показал, что наибольшее распространение получили следующие виды ссуд (см. таблицу 6).

Вместе с тем, анализ современной российской банковской практики свидетельствует о распространении краткосрочных ссуд населению на неотложные нужды и под залог ценных бумаг, которые по сути также являются ссудами на неотложные нужды из-за отсутствия целевого характера. Кредиты на неотложные нужды в рублях выдаются учреждениями Сбербанка под 45% годовых на срок до 2 лет в сумме до 15 млн. руб., но не более суммы 10-месячной заработной платы ссудозаемщика. Кредит на неотложные нужды в иностранной валюте выдается под 23% годовых на срок до 1 года в сумме до 10 тыс. дол. США, но не более 9-месячной заработной платы клиента в валютном эквиваленте по курсу ЦБ РФ на день принятия решения о выдаче ссуды. Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах.

Условия предоставления потребительских ссуд другими коммерческими банками отличаются и нередко значительно от практики Сбербанка РФ. Наибольшее распространение сегодня получили потребительские ссуды на приобретение жилья и автомобилей под залог. Основными видами залога при кредитовании являются: квартира, ювелирные изделия, антиквариат, поручительства других банков или платежеспособных юридических лиц, ценные бумаги и депозиты в банке. Солидные банки в качестве залога принимают в основном недвижимость и государственные ценные бумаги. Размер ссуды определяется суммой поручительства или депозита (ссуда предоставляется в этих случаях в размере 100% обеспечения). Прочие виды обеспечения требуют стоимостной оценки и оценки ликвидности.

В среднем по Москве по этим параметрам можно получить ссуду в размере 70% стоимости залога. Но это в среднем. Фактически для определения суммы ссуды имеют значение многие факторы, включая местоположение квартиры, прописан и проживает ли в ней кто-либо и т. д. Например, "Частный банк" предоставляет ссуды в размере 70% от стоимости квартиры в том случае, если она пуста. Если же в квартире прописан один человек и при сдаче квартиры в залог его нужно выписывать, то выплачивается уже 50% от суммы залога. "Торибанк" принимает в качестве залога только пустые квартиры. Если залог - ювелирные изделия или антиквариат, то сумма ссуды будет зависеть от их ценности, уникальности, старины и т. п. Срок, на который может быть выдана ссуда, обычно равен 3 месяцам. Хотя банки "Битца" и "Алина-Москва" практикуют пролонгацию ссуд после истечения основного срока, это касается далеко не всех заемщиков, а только самых надежных, клиентов с хорошей репутацией. Процентные ставки также варьируются.

Новый вид ссуд для частных лиц - на покупку новых легковых автомобилей - предложил Пробизнесбанк. Приобрести новый легковой автомобиль заемщик может у одной из фирм-дилеров, заключивших с Пробизнесбанком договор о сотрудничестве. На выбор заемщика предлагаются автомобили отечественного производства, а также зарубежные. Автомобиль по договору между банком и заемщиком является залогом обеспечения кредита, соответственно, собственником автомобиля до погашения ссуды и процентов является сам банк. Для покупки автомобиля требуется уплатить 30% стоимости плюс стоимость страховки возмещения ущерба и хищения автомобиля. (Страховка оформляется в пользу банка). На остальные 70% банк предоставляет ссуду. Срок кредитования - 1 год, стоимость - не более 35% годовых в долларах США. Однако эта ставка может снижаться в зависимости от количества проданных автомобилей уполномоченным дилером до 14-16% годовых в валюте.