Оцінка фінансового стану комерційного банку

Показники

Достатні значення

Критичні значення

1

2

3

Розмір капіталу, грн.

20000000

1000

Розмір активів, грн.

100000000

10000

Коефіцієнт платоспроможності, % (відношення власного капіталу до чистих активів, що характеризує достатність капіталу

25

3

Прибутковість капіталу, % (відношення прибутку до власного капіталу)

40

0

Прибутковість активів, % (відношення прибутку до активів)

10

0

Коефіцієнт миттєвої ліквідності, % (відношення високоліквідних активів(каса, коррахунок в НБУ та інших банках) до зобов'язань до запитання. Показує, яка частина зобов'язань може бути сплачена негайно).

100

10

Генеральний коефіцієнт ліквідності, % (відношення ліквідних активів (каса, коррахунки і власний капітал) до всіх зобов'язань. Характеризує здатність банку при неповерненні виданих позик задовільнити вимоги кредиторів.

100

20

Коефіцієнт якості активів, % (показує на скільки термінові депозитні інструменти та власний капітал покривають видані кредити).

100

20

Якість роботи на між банківському ринку, % (відношення суми виданого кредиту і чистих активів до суми залученого міжбанківського кредиту і чистих активів. Характеризує політику банку в галузі управління активами і пасивами).

100

30

1

2

3

Коефіцієнт ресурсної бази, % (відношення власного капіталу до всіх зобов'язань. Характеризує ступінь забезпеченості своїх зобов'язань власними ресурсами).

30

5

Коефіцієнт ефективності, % (показує оптимальність значення відношення власного капіталу до чистих активів. Характеризує ефективність проведення банком операцій).

90

0

Коефіцієнт якості пасивів, % (відношення коштів на розрахункових рахунках та коррахунках до всіх зобов'язань).

70

0

Показники

Користувачі інформац

Топ- менеджери

Кліент

Інші банки

Ромір капіталу

8.44

8.27

8.78

Розмір активів

7.67

7.09

7.11

Коефіцієнт платоспроможності

7.56

8.91

8.56

Прибутковість капіталу

9.67

6.82

8.44

Прибутковість активів

9.11

7.36

7.22

Коефіцієнт миттєвої ліквідності

7.44

8.18

8.00

Генеральний коефіцієнт ліквідності

6.44

7.45

7.22

Коефіцієнт якості активів

4.67

5.73

6.00

Якість праці на міжбанківському ринку

5.78

5.64

6.76

Коефіцієнт ресурсної бази

6.78

7.65

6.89

Коефіцієнт ефективності

6.56

6.09

5.11

Коефіцієнт якості пасивів

7.33

4.36

5.44

Вид актів

Коефіцієнт ризику

Перша група:

- каса і прирівняні до неї кошти

- кошти на коррахунку в НБУ

- кошти на депозитних рахунках у банках

Друга група:

- готівка в процесі інкасації

- кошти на рахунках в іноземних банках

Третя група:

- цінні папери уряду України

Четверта група:

- будинки, споруди

- кредити під заставу майна, векселів (за умови, що сума застави не менша 125% від суми кредиту)

- позички під страхування, гарантію, поручительство (в тому числі під гарантію місцевих органів влади)

- позички без забезпечення (бланковий кредит)

- прострочені позички (незалежно від забезпечення) крім безнадійних щодо повернення

- пролонговані кредити (незалежно від забезпечення)

- безнадійні щодо повернення позички

- інші основні фонди

- дебітори

- факторингові операції

- операції з цінними паперами

- витрати майбутніх періодів

0

0

0

0.1

0.1

0.2

0.5

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

1.0

Пасиви балансу (за строками виконання)

Активи балансу (за ступенем ліквідності)

Перша група. Зобов'язання, що виплачуються на першу вимогу, та короткострокові зобов'язання:

Перша група. Активи у безпосередньо ліквідній формі:

1. Вклади до запитання

1. Залишок готівки в касі банку

2. Залишки коштів на поточних і розрахункових рахунках клієнтів.

2. Залишок коштів на коррахунку

3. Залишки коштів на коррахунках інших банків.

3. залишки коштів на коррахунках в інших банках

4. Короткострокові депозити підприємств і організацій.

4. Державні цінні папери

5. Короткострокові депозити інших банків

Друга група. Зобов'язання банку середньої тривалості:

Друга група. Легколіквідні активи:

1. Середньострокові депозити підприємств

1. Депозити в інших банках строком до одного місяця

2. Вклади насення на строк

2. Кредити та інші вкладення зі строком повернення до 30 днів

3. Середньострокові позики, отримані від інших кредитних установ

3. Акції та цінні папери, що легко реалізуються на ринку

Третя група. Довгострокові зобов'язання банку:

Третя група. Важколіквідні активи:

1. Власні капітали

1. Середньо- і довгострокові кредити, надані банком

2. Облігаційні позики

2. Прострочена і ненадійна заборгованість за позиками

3. Депозити підприємств і населення на тривалі строки

3. Вкладення у будівлі, споруди та інше нерухоме майно

4. Участь у підприємствах