Кредит, его виды, формы и кредитная система

Наиболее сложной проблемой является создание финансово-кредитного механизма и мобилизация кредитных ресурсов для выхода из кризиса и стабилизации экономики в целом. С этой целью правительство Украины разработало специальную программу, основу которой составляют проблемы поиска средств и путей преодоления спада жизненного уровня, производства важных товаров, преодоления кризиса недопроизводства, постепенного оживления и экономического роста. Согласно этой программе, влияние на ряд отраслей и сфер экономики происходит при помощи инструментов и механизмов денежной, финансово-кредитной, налоговой, ценовой и таможенно-тарифной политики.

Роль кредитной системы заключается в том, что она поддерживает высокую норму народнохозяйственного накопления, содействует решению проблемы реализации товаров и услуг на рынке, развитию отраслей промышленности и строительства, международной торговли, что, в свою очередь, содействует развитию производства.[11]

По состоянию на 01.01.2010 г., по официальным данным НБУ, собственный капитал банков Украины составил 126 млрд. 200 млн. грн., совокупные активы финансовых учреждений были равны 890 млрд. 700 млн. грн., а консолидированный убыток работы банков за весь год -- 28 млрд. грн.

По состоянию на 1 января 2010 г. собственный капитал банков Украины составлял 126 млрд. 200 млн. гривен, что было соизмеримо с 14,20% объема пассивов всех украинских финучреждений. Как показывает официальная отчетность, снижение капитализации банковской системы достигло 22,2%. Иными словами, почти каждая пятая гривна из своего капитала банками была утрачена.

Согласно официальным данным НБУ, на 01.01.2010 г. из 182 банков, имеющих лицензию на право осуществления деятельности, 176 финучреждений (96,70%) были акционерными обществами, из которых 76 банков (41,80%) -- это акционерные общества открытого типа. В форме «общество с ограниченной ответственностью» свою деятельность в Украине осуществляли 6 банков (3,3% от общего количества финучреждений страны).[15]

Заключение

Таким образом, кредит выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. Все эти функции отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производится в форме товаров и т.п.

В отечественной практике используются и другие подходы к классификации форм кредитов, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная и дополнительная; развитая и неразвитая и др.

В этой связи появляются и развиваются новые разновидности форм кредита. Новыми формами кредитных отношений, которые успешно применяются в цивилизованных странах, являются лизинг-кредит, факторинг, форфейтинг, ипотека, овердрафт и др.

В мировой практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и другие.

Сущность и функции кредита в его различных формах реализуются через кредитную систему. Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому говорят об их совокупности - денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта, кредитная система -совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Она представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом.

С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.

Кредитные системы стран складываются из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые учреждения представлены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами. Ядром кредитной системы государства остается банковская система»

В Украине действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный банк Украины является эмиссионным центром страны, предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.

Коммерческие банки являются основой кредитной системы Украины.

Перечень ссылок

«Деньги. Кредит. Банки». Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.

Амбарцумов А.А. Экономика: учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997,

Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. - 3-е изд. - М.: Институт новой экономики, 1998.

Селищев, А.С. Макроэкономика, 2001.

5. Валовой Д.В. Рыночная экономика. Возникновение, эволюция и сущность. - М.: ИНФРА-М, 1997.

Дубиняк Р., Цибаняк П. Грошова система в Україні за княжих часів. / Київська старовина. - 1992. - № 4, стр. 52-53.

"Деньги, кредит, банки" Е. Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2006.

Курс экономической теории. Учебное пособие. / Под ред. проф. Чепурина М.Н., проф. Киселевой Е.А. - Киров.: Издательство «АСА», 2001. V

"Международные валютно-кредитные и финансовые отношения" Л. Н. Красавина, 2000.

«Финансы. Денежное обращение. Кредит». Под редакцией Л.А. Дробози- ной, М.: Финансы, Изд.объединение ЮНИТИ, 2000.

11. «Финансы, денежное обращение и кредиты», А.Н. Трошин, В.И. Фомкина, М., 2000.

12. "Финансовые институты, рынки и деньги" Дэвид С. Кидуэлл, 2000.

13. Щиборщ Кирилл. Потребительский кредит, 2003.

Экономика. Учебное пособие. /Под ред. А.С.Булатова. - М.: Юристь, 2001.

Интернет-статья от работника НБУ

Экономическая теория. Учебное пособие. /Под ред. В.Д,Камаева. - М.: Гуманит. Изд.центр ВЛАДОС, 2007.

17.3аблоцький Б.Ф. та ін.. Економіка України. - Львів: Львівський башавський коледж Національного банку України, 2007,243 стр.