Межбанковский клиринг

Из вышеизложенного следует, что взаимные расчеты могут осуществляться посредством четырех механизмов:

при помощи корреспондентских счетов «ЛОРО» и «НОСТРО»;

через расчетную сеть Банка России;

через внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов);

при помощи небанковских кредитные организации, осуществляющих расчетные операции (расчетные и клиринговые палаты).

Каждый способ проведения расчетов имеет свои особенности, свои достоинства и недостатки.

Расчеты через корреспондентские счета «ЛОРО» и «НОСТРО» удобны для тесно сотрудничающих банков при наличии между ними постоянных финансовых потоков. Недостатком этого способа является необходимость постоянно поддерживать ликвидность корреспондентского счета, т.е. постоянно следить за тем, чтобы остаток на корреспондентском счету был положительный. Иными словами, расчеты через корреспондентский счет возможны только в пределах остатка на этом счету. Иногда в договоре открытия корреспондентского счета может быть указана возможность превышения этого остатка, но только за счет выдачи кредита (овердрафта). Другим недостатком этого способа расчетов является ограниченность его применения - невозможно открыть корреспондентские счета со всеми банками, -- это повлекло бы слишком большие расходы.

Расчеты через расчетную сеть Банка России является самым распространенным и универсальным способом проведения платежей.

Универсальность этого способа расчета следует из того, что каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в каком-либо РКЦ, таким образом, становятся возможными расчеты любого банка с любым с РКЦ в роли посредника. К недостаткам можно отнести необходимость для банков постоянно поддерживать ликвидность своего корреспондентского счета в РКЦ. При этом корреспондентские отношения с ЦБ РФ строятся на более жесткой основе, чем корреспондентские отношения с обычным банком.

Таким образом, не исключена ситуация, когда клиент банка, располагая необходимыми ресурсами на своем расчетном счете, не может осуществить платеж из-за недостатка средств на корсчете кредитного учреждения. Чтобы исключить задержку расчетов клиента, банки должны обеспечивать своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета, поддерживать сумму средств на счетах в размере, необходимом для бесперебойной работы по расчетам с другими банками. Однако это представляет собой отдельную задачу.

Расчеты через внутрибанковскую расчетную систему осуществляются в пределах одного банка, имеющего филиалы в разных регионах. Достоинствами являются ускоренное прохождение платежей и (для банка) снижение потребности в оборотных средствах, а недостатком - ограниченность в применении этой схемы расчетов - не во всяком регионе существует банк с развитой сетью филиалов.

Расчеты при помощи небанковских расчетных организаций (расчетных и клиринговых палат) проводятся на принципах межбанковского клиринга. Как правило, применяется клиринг на чистой основе, т.е. оплате подлежит только итоговая разница между кредиторской и дебиторской задолженностями. Эта разница называется позицией по результатам клиринга. Клиринг позволяет снизить потребность в оборотных средствах для участников клиринга, а также ускорить прохождение платежей, что и является его основным достоинством. Основными недостатками клиринга на чистой основе является невозможность заранее (до начала сеанса клиринга) предсказать размер получившейся позиции для каждого из участников и, как следствие, невозможность заранее зарезервировать достаточный (но не чрезмерный) объем платежных средств для покрытия позиции. Второй недостаток клиринга связан с трудностями обработки ситуации, когда подкрепления одного из участников все-таки не хватило для покрытия его позиции. В этой ситуации весь сеанс клиринга не может быть завершен, пока не будет устранено образовавшееся отрицательное сальдо. Один из способов оперативного устранения отрицательного сальдо - принудительное кредитование участника с недостаточным подкреплением, но в этом случае возникает опасность невозврата в срок выданного кредита. В любом случае страдает оперативность проведения сеанса клиринга, что недопустимо.

Основные применяемые способы взаимных расчетов (расчеты через систему счетов «ЛОРО»-«НОСТРО» и расчеты через систему РКЦ) имеют один общий недостаток - необходимость постоянно поддерживать ликвидность корреспондентского счета. При этом нарушение ликвидности корр. счета влечет для коммерческой организации как ощутимые убытки, так и задержки в проведении клиентских платежей. Внутрибанковские расчеты через сеть филиалов имеют ограниченную сферу применения вследствие сложной организации. Межбанковский клиринг на чистой основе не требует постоянного поддержания ликвидности счета, что ведет к экономии оборотных средств. Однако межбанковский клиринг имеет свои недостатки - необходимость поддерживать ликвидность счета по результатам сеанса клиринга, а также риск возникновения осложнений при резервировании недостаточных денежных средств в качестве подкрепления.

Таким образом, на основании вышеизложенного, можно сделать следующие выводы:

- каждая из применяемых в настоящее время систем взаимных расчетов в системе кредитных организаций имеет свои недостатки;

- основным недостатком систем валовых расчетов является необходимость для участников поддерживать ликвидность своего расчетного счета;

- классический межбанковский клиринг на чистой основе ослабляет требования поддерживать постоянную ликвидность расчетного счета участников;

- однако клиринг на чистой основе имеет свои недостатки: невозможность заранее определить размер позиции и риск осложнений, возникающих при недостаточном подкреплении.

Система взаимных расчетов России нуждается в улучшении. Направления улучшения включают:

- повышение гибкости и эффективности функционирования банковской системы в условиях рыночных отношений;

- сокращение потерь от инфляционных процессов для основной массы средств, «замораживаемых» в расчетах;

- обеспечение своевременности обработки платежей, имеющих для экономики особую значимость;

- развитие международных связей банковских учреждений на базе взаимодействия их автоматизированных информационных систем и через международные (национальные) электронные системы с банками других государств.

Использование межбанковского клиринга позволит обходиться меньшим уровнем оборотных средств и добиться ускорения прохождения платежей. Сравнительный анализ клиринга на чистой основе и других способов взаимных расчетов показывает, что все они имеют те или иные недостатки, затрудняющие их использование в России.

При клиринговых расчетах каждый участник зависит от действий других, что порождает дополнительные риски: кредитный риск - риск незавершения сеанса клиринга из-за неплатежеспособности какого-либо участника расчетов и системный риск -- риск того, что затруднения участника порождены рисками ликвидности и кредитными рисками соседей. Текущая ситуация в России характеризуется высоким уровнем недоверия банков друг к другу, что делает межбанковский клиринг малопривлекательным из-за описанных рисков.

Заключение

Под клирингом понимается система безналичных расчетов за товары, услуги, ценные бумаги, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Межбанковский клиринг, в свою очередь, -- это система безналичных расчетов между банками путем зачета взаимных денежных требований юридических лиц.

По решению Центрального банка РФ организацию клиринговых расчетов могут брать на себя небанковские кредитные учреждения или клиринговые организации на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ.

Учредителями клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ, другие юридические и физические лица, за исключением органов власти, политических организаций, специализированных общественных фондов.

Основными задачами клиринговой организации являются:

- ускорение и оптимизация расчетов между банками и иными кредитными организациями;

- повышение достоверности и надежности расчетов;

- развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, пластиковых карт и др.);

- наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков;

- внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов;

- создание современной информационной банковской инфраструктуры;

- надежная многоуровневая защита данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки и хранения;

- контроль достоверности данных на всех этапах.

Клиринг может быть двусторонний, когда засчитываются требования двух банков, и многосторонний, когда в зачетных схемах участвуют три и более банков. При этом главная идея клиринга заключается в том, что только дебетовое сальдо, выявленное на лицевом счете по зачету, должно с определенной периодичностью погашаться реальными деньгами, которые передаются в распоряжение клирингового учреждения, и использоваться им для оплаты кредитового сальдо, образовавшегося у других участников клиринга.

Литература

1. Аманчук Л., Виркунин С. Организованные расчеты на организованном финансовом рынке / Рынок ценных бумаг // 1997. - №23.

2. Банковский портфель - 3 (Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора.) / Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: «СОМИНТЕК», 1995. - с.752

3. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. - М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1997. - 296 с.

4. Берзон Н.И., Буянова Е.А., Кожевников М.А., Чаленко А.В. Фондовый рынок: Учебное пособие для высших учебных заведений экономического профиля. - М.: Вита - Пресс, 1998. - 400 с.: ил.

5. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. - 5-е изд. доп. и перераб. - М.: Институт новой экономики, 2002. - 1280 с.

6. Камынкина М.Г. Опыт организации клиринговых и расчетных палат в странах с развитой рыночной экономикой / Банковское дело // 1998. - №1.

7. Килячков А.А., Чалдаев Л.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.: Юристъ, 2001. - 704 с.

8. Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков / Деньги и кредит // 1997. - №7.

9. Корнеев М.В. Система организации клиринговых межбанковских расчетов / Деньги и кредит // 1997. - №7.

10. Лялин В.А., Воробьев П..В. Ценные бумаги и фондовая биржа - М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», 1998. - 232 с.

11. Международная финансовая система. ЮНИТА 1. / Разработано: В,П Литовченко - М.: Современный Гуманитарный Университет, 1996.

12. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 592 с.: ил.

13. Михайлов Д.М. Мировой финансовый рынок. Тенденции и инструменты. - М.: «Экзамен», 2000. - 768 с.

14. Образцов М.В. Клиринг и расчеты на рынке ценных бумаг Российской Федерации / Деньги и кредит // 1998. - №5.

15. Овчинников В. Мировые стандарты построения клиринговых систем / Рынок ценных бумаг // 1995. - №17.

16. Овчинников В. Мировые стандарты построения клиринговых систем / Рынок ценных бумаг // 1995. - №18.

17. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 448с.: ил.

18. Ситорян С.И. Возможные пути интеграции стран СНГ в денежно-кредитной сфере / Общество и экономика // 1998. - №6.

19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: «ВСЕ ДЛЯ ВАС», 1993. - 320 с.

20. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 1168 с.: ил.

21. Хисайнов С.Д. Развитие валютных, расчетных и платежных отношений в условиях интеграционных процессов Содружества Независимых государств / Деньги и кредит // 2001. - №11.