Банковская система и ее роль в развитие экономики

Принятый в 2005 году Федеральный закон «О кредитных историях» предусматривает создание в России бюро кредитных историй. Задачей таких бюро станет сбор, обработка и предоставление кредитным организациям информации о потенциальных заемщиках с согласия последних. Реализация закона позволит снизить кредитные риски и стимулировать развитие рынка потребительских кредитов.

Началась практическая реализация Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», принятого в 2004 году. Согласно этому закону средства частных клиентов, внесенные в банки - участники системы обязательного страхования вкладов, являются застрахованными и в случае банкротства банка гарантируются к возврату Агентством по страхованию вкладов в пределах 100 тыс. рублей. При этом возврат вкладов, внесенных в Сбербанк России до 1 октября 2005 года*, в суммах, превышающих указанный размер возмещения, обеспечивается субсидиарной ответственностью государства до 1 января 2007 года. Закон направлен на повышение доверия населения к банкам и должен стать одним из важнейших факторов стабильности банковской системы.

В 2005 году, в связи с введением в действие Инструкции Банка России «Об обязатель-ных нормативах банков» №110-И от 16 января 2005 года, кредитные организации адап-тировали свои системы управления рисками для ежедневного соблюдения обязатель-ных нормативов.

С июня 2005 года либерализованы некоторые нормы российского валютного законодательства, которые определяют порядок осуществления внешнеторговых операций хозяйствующих субъектов и порядок проведения операций с наличной валютой и чеками.

В сентябре прошлого года вступили в дей-ствие новые требования Банка России к формированию кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-дам. Они приблизили учет российских банков к международным стандартам, сделав создаваемые резервы более адекватными принимаемым кредитным рискам, а финан-совую отчетность банков, составленную на основе российских стандартов бухгалтерского учета, - более прозрачной.

В истекший период в России продолжала осуществляться налоговая реформа, в рам-ках которой происходило упрощение существующей налоговой системы и приведение ее в соответствие с требованиями рыночной экономики. Благодаря упорядочению структуры налогов, снижению налоговых ставок и сокращению числа налогов с оборота было достигнуто реальное облегчение налогового бремени. В частности, была снижена налоговая нагрузка в отношении нало-гоплательщика налога на прибыль, что ока-зало заметное влияние на развитие бизнеса. Были снижены ставки единого социального налога и налога на добавленную стоимость. Улучшено налоговое окружение для граждан по налогу на доходы физических лиц.

Согласно требованиям Банка России все коммерческие банки страны подготовили отчетность по итогам первых 9 месяцев 2005 года в соответствии с МСФО.

5.4 Важнейшие итоги работы за 2005 год

В 2005 году Сбербанк России укрепил лидирующие позиции на основных сегментах российского финансового рынка. Доля активов Банка в совокупных активах банковской системы страны возросла на 1,1 п.п. и достигла 28,0%. Банк по-прежнему занимает лидирующее положение на рынке банковского обслуживания частных клиентов. Несмотря на высокие темпы роста рынка частных сбережений и усиление конкуренции со стороны других банков в 2005 году, доля Банка в указанном сегменте остается высокой и составляет 59,6%. Кредитование частных клиентов развивалось со значительным опереже-нием ориентиров «Концепции развития Сбербанка России до 2006 года», утверж-денной Общим собранием акционеров в июне 2000 года (далее - Концепция). В результате доля Банка в этом сегменте рынка выросла с 48,3 до 48,7%, что более чем в 1,5 раза превышает установленный ориентир (30%).

За год положение Банка на рынке при-влечения средств корпоративных клиентов существенно укрепилось: его доля выросла на 4,5 п.п. до 17,8%. В сегменте кредитования корпоративных клиентов доля Банка возросла с 30,4 до 33,5% за счет как рублевых, так и валютных кредитов.

На рынке государственных ценных бумаг с начала года доля Банка сократи-лась на 2,0 п.п. до 18,1%.

В результате высоких темпов развития бизнеса, совершенствования клиентско-го обслуживания, реализации мероприятий по оптимизации непроцентных расходов по итогам 2005 года Сбербанк России достиг значительного финансового результата, сохранив стабильность основных показателей своей работы. Рентабельность активов Банка (ROAA) в 2005 году сохранилась на уровне 2004 года и превысила 2,5%. Рентабельность капитала (ROAE) составила 26,3%, что значительно выше контрольного показателя (20%), заложенного в Концепции (за 2004 год - 24,9%).

Список литературы

1. А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева «банковские операции», Москва 2005.

2. В.П. Климович «Финансы, денежное обращение и кредит» Москва, 2004.

3. О. И. Лаврушин «Банковское Дело» Москва, 2004.

Н. Ф. Самсонов «Финансы, денежное обращение и кредит» Москва, 2005.

4. Т.М. Костерина «банковское дело» Москва, 2003.

5. Годовой отчёт сбербанка за 2005 год.