Анализ ссудного портфеля ОАО "Народный Банк Казахстана"

5. Общие экономические условия (conditions), т.е. выяснение текущего состояния экономики соответствующего региона или страны, а также непременно - экономики отрасли, к которой принадлежит заемщик.

Например, во Франции создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма.

Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах - потенциальных заемщиках еще только начинается [11].

Американские корпорации (в частности “Дан и Брэдстрит”) рассчитывают выйти на российский рынок и предложить российским коммерческим банкам следующий набор услуг:

- бизнес-справка на отдельную компанию с ее рейтингом на базе оценки финансового положения, практики оплаты счетов, соблюдения прочих этических норм бизнеса, анализа арбитражных дел с ее участием и т.д.;

- маркетинговые исследования в региональном и отраслевом разрезах;

- страновые справочники с полным обзором экономической ситуации, таможенного, валютного регулирования, условий платежа и арбитража;

- отраслевые, региональные и специальные справочники.

Предполагается, что коммерческие банки России, желающие получить информацию о своих клиентах, смогут через соответствующую телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных этой корпорации и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

Проблема заключается в том, что предприятия и организации-клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении можно сказать, что банковские риски имеют тенденцию концентрироваться в кредитном портфеле. Если у банка появляются серьезные финансовые трудности, то проблемы обычно возникают из-за кредитов, которые невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами, проведения неправильной кредитной политики или непредвиденного экономического спада.

Анализ ссудного портфеля банка направлен на оценку качества кредитного портфеля, диверсифицированности совокупности выданных кредитов, выявление наиболее приоритетных и рисконасыщенных направлений кредитования.

Проблемы ссудного портфеля, возникающие из-за смягчения стандартов кредитования, появления кредитов «особого внимания», неэффективной ревизии кредитов, из-за ослабления экономики - это главные причины убытков.

Кредитный портфель банка ориентирован на доход, то есть в своей деятельности при кредитовании клиентов руководство банка делает акцент на кратко- и среднесрочные кредиты. Основным фактором ориентации портфеля кредитов на доход является склонность руководства банка к риску. Кредитование является обычной операцией для многих предприятий, но в банковском деле эта операция имеет большое значение в плане получения доходов.

Кредитование - традиционная «сердцевина» банковского бизнеса. Кредиты предоставленные, являясь основным источником доходов, также несут в себе наибольший риск. Этот фактор усугубляется циклическими колебаниями производства, кризисом экономики в целом. Вынужденное признать наличие риска руководство банка желает свести к минимуму его степень, которому банк подвержен в результате проведения ссудных операций. Банк имеет возможность выбора наименее рискованной альтернативы путем выдачи кратко- и среднесрочных кредитов, с одной стороны, и выбирает оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности, с другой. Поэтому долгосрочное кредитование не входит в приоритетные направления деятельности.

Если по срокам кредитования портфель банка недостаточно распределен, а именно: не включены долгосрочные кредиты, то по количеству отраслей вложения ссудный портфель Павлодарского филиала достаточно диверсифицирован.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. «Банковское дело. Справочное пособие». Под ред. Бабичевой Ю.Н., Москва, «Экономика», 1992 г.

2. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции». М., «Вазар-Ферро»,1994 г.

3. Деньги, кредит, банки. Москва, Финансы и статистика,1998г.

4. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка,Том2.

5. В.Севрук “Банковские риски”,1996г.

6. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 30.03.1995 г.

7. Филиппова Е. Принципы взаимодействия компании и коммерческого банка// Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -N11. - С. 47-49.

8. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент -М.:Финансы и статистика, 1994 г.

9. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник / под ред. Е. С. Стояновой - М. издательство Перспектива, 1998г.

10. Карлин Т.Р. Анализ финансовых отчетов (на основе GAAP): Учебник- М.: Инфра - М, 1998- 448с.

11. Дж. К. Шим, Дж. Г. Сигел. Финансовый менеджмент. М.: «Филинъ», 1996 г.

12. Уставные документы ПОФ ОАО «Народный банк Казахстана»

13. Финансовая отчетность ПОФ ОАО «Народный банк Казахстана»