Кредитная политика банка

- в иностранной валюте - не ниже 7"/о годовых.

Емкость данного сегмента - до 30% кредитных активов.

2. Предприятия топливно-энергетического комплекса.

Предприятия данного сегмента имеют огромные потенциалы в силу своей специфики, но при этом имеют определенные недостатки (общеэкономические), в большей степени, связанные с несвоевременными платежами за поставленную электро- и теплоэнергию. Соответственно, одной из проблем является нехватка оборотных средств, которая может восполняться за счет кредитов (краткосрочные денежные кредиты, кредиты на покупку векселей) на покрытие разрывов в ликвидности.

Предприятия данного сегмента являются в основном монополистами по поставке товаров и оказанию услуг.

АКБ «Алемар» в работе на данном сегменте видит следующие преимущества:

§ устойчивое финансовое состояние предприятий данного сегмента:

§ регулярные денежные поступления;

§ низкий документооборот на единицу денежных средств.

Недостаток:

§ сезонные колебания спроса на оказываемые услуги.

Условия кредитования;

§ срок - до 12 месяцев:

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте - не ниже 7°/о годовых.

Емкость данного сегмента - до 40^/о кредитных активов.

3. Предприятия оборонной промышленности.

Предприятия данного сегмента (как и большинство отечественных производителей) в наибольшей степени испытывают на себе положительный эффект от процесса импортозамещения происходящий в российской экономике, поскольку продукция местных производителей стала более востребованной, чем раньше. Так как почти все предприятия имеют недостаток оборотных средств, то перспективным для АКБ «Алемар» направлением является развитие кредитования конверсионных программ оборонных предприятий по производству товаров народного потребления (ОАО Новосибирский завод «Экран», ОАО ПМСП «Электрон», ГП ПО «Север», ОАО «Новосибирский завод низковольтной аппаратуры»).

Преимущества работы в данном сегменте:

§ устойчивое финансовое состояние предприятий данного сегмента:

§ регулярные денежные поступления;

§ низкий документооборот на единицу денежных средств.

Недостаток.

§ сезонные колебания спроса на производимую продукцию;

§ значительный удельный вес госзаказов.

Условия кредитования:

§ срок - до 12 месяцев;

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте - не ниже 7% годовых.

Емкость сегмента - до 20% кредитных активов.

4. Предприятия химической и нефтехимической промышленности.

Данный сегмент в НСО представлен такими крупными предприятиями как Химпласт, Новосибирскнефтепродукт и др. Как и все промышленные предприятия, предприятия данной отрасли имеют недостаток собственных средств для обновления устаревшего производственного оборудования, а также оборотных средств для приобретения сырья. Многие предприятия данного сегмента являются монополистами по производству отдельных видов продукции, товаров и работают в основном под заказ, т.е. имеют гарантированный сбыт, что делает их интересными для кредитования банком «Алемар».

Преимущества работы в данном сегменте:

§ устойчивое финансовое состояние предприятий данного сегмента:

§ регулярные денежные поступления;

§ низкий документооборот на единицу денежных средств.

Недостаток:

§ сезонные колебания спроса на производимую продукцию.

Условия кредитования:

§ срок до 12 месяцев;

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте - не ниже 7% годовых.

Емкость сегмента - до 15% кредитных активов.

5. Предприятия полиграфической промышленности.

В НСО функционируют крупные предприятия данной отрасли. В настоящее время ведущие предприятия пищевой, табачной промышленности нашей страны размещают крупные заказы на полиграфических предприятиях нашей области. Это связано, в первую очередь, с низкими ценами на продукцию наших предприятий по сравнению с зарубежными и московскими аналогами, во-вторых, отличное качество продукции и низкими ценами на доставку. Ассортимент полиграфической продукции очень широк, начиная с этикеток и заканчивая большими рекламными плакатами.

Основная потребность данных предприятий заключается в переоснащении основных фондов, которое является очень дорогостоящим. Большая часть полиграфического оборудования производится за рубежом (Германия, Япония, Израиль) и в настоящее время многие производители предоставляют свое оборудование в кредит.

АКБ «Алемар» находит следующие преимущества работы в данном сегменте:

§ устойчивое финансовое состояние предприятий данного сегмента;

§ регулярные денежные поступления;

§ гибкая ценовая политика;

§ низкий документооборот на единицу денежных средств.

Недостаток:

§ недостаточные мощности для освоения крупных заказов.

Условия кредитования:

§ срок - до 12 месяцев;

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте - не ниже 7°/о годовых.

Емкость сегмента - до 20% кредитных активов.

6. Предприятия торговли.

В настоящее время данный сегмент - один из самых динамичных по скорости обращения денег и наиболее кредитоемкий. У банка «Алемар» имеется положительный опыт кредитования данного сегмента, поэтому банк будет укреплять свои позиции на данном рынке кредитования. В настоящее время они наименее зависимые от конъюнктуры рынка, но при постоянно снижающейся рентабельности предприятия торговли вынуждены поддерживать доходность за счет большего товарооборота. Именно недостаток оборотных средств у предприятий торговли и является объектом интереса АКБ «Алемар».

Дополнительно предусматривается кредитование предприятий данного сегмента, работающих по договорам аваля, которые постепенно переходят на обслуживание в Банк.

Банк планирует в дальнейшем с помощью расширения спектра услуг по активным операциям (предоставления кредитов, овердрафтов и др.) перевести большую часть предприятий торговли на расчетно-кассовое обслуживание.

Учитывая положительный опыт по авалированию векселей предприятий данного сегмента, кредитные активы в данном сегменте достаточно ликвидны.

Сочетание операций по авалированию векселей и кредитования, а также предоставление овердрафтов формирует стабильное привлечение дешевых ресурсов и их ликвидное размещение.

Преимущества работы в данном сегменте:

§ диверсификация риска;

§ предприятия данного сегмента обладают большой инертностью, вследствие чего будут являться стабильными клиентами:

§ регулярная сдача наличной выручки на расчетные счета в Банке;

§ хорошая платежеспособность.

Недостатки:

§ достаточно высокие трудозатраты на единицу денежных средств.

Условия авалировиния векселей предприятий торговли:

§ срок - до 4 месяцев;

§ размер комиссии оговаривается в договоре индивидуально для каждого предприятия торговли.

Условия кредитования;

§ срок - до 24 месяцев;

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте -- не ниже 7°/о годовых.

Емкость сегмента - до 60% кредитных активов.

7. Строительные предприятия.

Нехватка жилья в г. Новосибирске делает данный сегмент очень перспективным для АКБ «Алемар», особенно в секторе недорого жилья. Строительные проекты при наличии ресурсов у предприятий и их эффективном использовании составляют срок окупаемости от 1 года до 1,5 года, имея при этом достаточно высокую рентабельность.

Основным объектом кредитование является начальный этап строительства, когда спрос на строящееся жилье недостаточен. Кредитование строительных предприятий на пополнение оборотных средств является наиболее удобным как для заемщиков, так и для кредиторов. Подобные кредиты обеспечиваются основными средствами или долей в строящемся объекте.

Возможный недостаток - большие капиталовложения для создания условий, при котором объекты строительства становятся наиболее ликвидными, а также отсутствие законодательной базы по оформлению залога строящегося жилья.

Преимущества работы в данном сегменте:

§ диверсификация риска;

§ наличие альтернативных инструментов гашения кредита.

Недостатки:

§ долгосрочный характер кредитов.

Условия кредитования;

§ срок - до 12 месяцев;

§ процентная ставка;

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1 /2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте -- не ниже 7% годовых.

Емкость сегмента - до 40% кредитных активов.

8. Кредитование субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления либо предприятий и организаций под поручительство субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления.

Данный сегмент включает в себя в основном Администрацию Новосибирской области, Мэрию г. Новосибирска, бюджетные организации. С помощью таких кредитов банк «Алемар» участвует в покрытии дефицита бюджета, разработке и внедрении целевых программ, финансируемых за счет бюджета и др. В качестве основного источника возврата кредита является финансирование из бюджета и поступления местных сборов и налогов.

Условия кредитования:

§ срок - до 18 месяцев,

§ процентная ставка в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования.

Емкость сегмента - до 10% кредитных активов.

9. Кредитование предприятий на покупку срочных векселей Банка.

При работе на данном сегменте Банк дополнительно (помимо процентов по кредиту) получает экономию расходов по привлечению денежных средств.

К данному сегменту также относятся кредиты предприятий на покупку у третьих лиц срочных векселей Банка при условии, что векселя являются беспроцентными и их продажа первому векселедержателю производилась без учета дисконта, т.е. по номиналу.

Преимущества работы в данном сегменте:

§ диверсификация риска:

§ привлечение новых клиентов;

§ закрепление репутации векселей Банка как ликвидного платежного средства.

Условия кредитования:

§ рок - до 24 месяцев;

§ процентная ставка:

1) до срока погашения векселя - не ниже 1% годовых,

2) после наступления срока погашения векселя:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки по предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования;

- в иностранной валюте - не ниже 7% годовых.

Если при наступлении срока платежа по векселю процентная ставка не увеличивалась до размеров, указанных в предыдущем абзаце, то кредит считается льготным.

10. Прочие промышленные предприятия и коммерческие организации.

Условия кредитования:

§ срок - до 3 лет,

§ процентная ставка:

- в рублях - не ниже 1/2 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита, либо не ниже 1/2 средневзвешенной процентной ставки но предоставлению средств, рассчитанной по методике Инструкции Банка России № 17 от 01.10.1997 г. за предыдущий месяц, если средневзвешенная ставка ниже ставки рефинансирования:

- в иностранной валюте - не ниже 7% годовых.

Емкость сегмента - до 40% кредитных активов.

Формы кредитования

При кредитования юридических в Банке используется несколько вариантов размещения кредитных активов:

§ предоставление стандартного кредита:

§ открытие кредитных линий;

§ предоставление овердрафтов.

Стандартные кредиты оформляются отдельными кредитными договорами.

Кредит предоставляется на срок до 6 месяцев на сумму до 16 миллионов рублей (или 500 000 долларов США), для финансирования текущей и инвестиционной деятельности Заемщика по согласованным с Банком проектам и сделкам, определенным в кредитном договоре. Данный вид кредита предоставляет возможность увеличить оборотный капитал предприятия (торговой фирмы), расширить ассортимент продукции, выйти на новые рынки сбыта.

Потенциальными клиентами данной формы кредитования АКБ «Алемар» видит устойчиво работающие предприятия, имеющие оборот в месяц по своему расчетному счету не менее суммы запрашиваемого кредита и активы стоимостью в 2 раза превышающие сумму кредита, которые могут служить обеспечением.

Процентная ставка по кредитному договору устанавливается в пределах от 24 до 28% годовых. На минимальную ставку могут рассчитывать предприятия, чей месячный оборот по расчетному счету в Банке превышает сумму кредита в 3 и более раз.

Обеспечением может выступать залог имущества, а также поручительства и гарантии. Залогодателями могут быть как сам заемщик, так и третьи лица. В обязательном порядке оформляется поручительство основных учредителей, дополнительно - поручительство юридических лиц с хорошим финансовым состоянием.

В качестве объектов залога Банк принимает недвижимость, оборудование и иные активы, имеющие рыночную стоимость. Величина обеспечения должна покрывать сумму основного долга по кредиту, процентов, причитающихся за весь срок пользования кредитом, а также возможные расходы Банка, связанные с принудительной реализацией залога.

Необходимые документы.

При предоставлении кредита оценивается финансовое состояние заемщика, заключается кредитный договор, договора залога и поручительства.

Для заключения договоров заемщику необходимо представить в Банк Устав, Учредительный договор, Свидетельство о государственной регистрации, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, Документы, подтверждающие полномочия руководителя, главного бухгалтера организации и лица, уполномоченного подписывать документы по кредитной сделке, карточка с образцами подписей и печати, имеющиеся лицензии, финансовую отчетность. При необходимости возможен запрос дополнительной информации.

Подробный перечень необходимых документов передается клиенту по Е-Маll или на бумажном носителе. В случае если у клиента открыт расчетный счет в Банке «Алемар», документы предоставленные в Банк при открытии счета, повторно предоставлять не нужно.

Банк «Алемар» предлагает при оформлении залога недвижимости (ипотеки) в целях снижения расходов предприятия по его оформлению (тариф за нотариальное заверение договора залога в размере 1,5% от оценочной стоимости) оценивать стоимость недвижимого имущества как 70% от его балансовой остаточной стоимости. Недостающая часть необходимого объема залога покрывается за счет материальных запасов или иного имущества.

«Кредитная линия».

Кредитная линия предоставляется на срок до 4 лет с максимальной суммой единовременных требований до 16 миллионов рублей (или 500 000 долларов США).

Услуга предлагается клиентам в случаях, когда бизнес-план клиента или его производственный процесс предполагает использование заемных средств, не одной, а несколькими суммами (траншами).

Потенциальными клиентами данной формы кредитования АКБ «Алемар» видит юридические лица, предпринимателей без образования юридического лица, устойчиво работающие предприятия, имеющие оборот в месяц по своему расчетному счету не менее суммы единовременных требований по кредитной линии и активы, которых могут служить обеспечением.

Условия предоставления услуги.

Кредитные средства предоставляется несколькими суммами (траншами), каждый транш предоставляется на срок до 6-9 месяцев. В течение срока действия кредитной линии сумма не погашенных на текущую дату траншей не должна превышать максимальной суммы единовременных требований по кредитной линии. Заявку на получение очередного транша заемщик должен предоставить в Банк за 3 дня до предполагаемой даты получения средств.

Оборот по расчетному счету заемщика должен быть не меньше максимальной суммы единовременных требований по кредитной линии.

На наибольший срок действия кредитной линии могут рассчитывать предприятия, которые предложат в качестве обеспечения залог недвижимого имущества.

Другие условия предоставления услуги «Кредитная линия» аналогичны условиям для услуги «Стандартный кредит».

Необходимые документы.

Документы, предоставляемые для получения услуги «Кредитная линия» аналогичны документам, предоставляемым для получения услуги «Стандартный кредит».

Стандартные условия кредитной линии разрешают клиенту досрочно погашать транши без изменения процентной ставки по кредитной линии, что позволяет сократить процентные расходы по обслуживанию долга.

В Банке используется в основном 2 варианта кредитной линии:

1 вариант - Выдача каждого кредита оформляется отдельным протоколом к договору о кредитной линии, в котором содержатся основные условия (сумма кредита, срок возврата, вид обеспечения и др.). В данном случае договор о кредитной линии устанавливает общие условия всех кредитов в рамках линии (сумма лимита, лимит совокупной суммы единовременных требований к Заемщику по кредитам, срок. в течении которого Заемщик может получать кредиты, порядок выдачи кредитов, порядок начисления процентов, ответственность, обязательства сторон и др.) и носит характер соглашения. В протоколе указывается принимаемое по данному кредиту обеспечение. В отдельных случаях обеспечение может быть оформлено к договору о кредитной линии.

Под совокупной суммой единовременных требований к Заемщику по кредитам понимается сумма всех отдельно действующих кредитов, выданных по протоколам, рассчитанная на определенную дату.

Каждый протокол, по сути, является отдельным договором, в котором могут быть предусмотрены разные условия кредитования, поэтому кредиты, выданные по протоколам рассматриваются отдельно друг от друга. Если вопрос о принятии решения о выдаче кредита по конкретному протоколу относится к компетенции Кредитного Комитета, то он выносится па рассмотрение Кредитного Комитета.

2 вариант - Выдача кредитов производится по письменным заявлениям, в договоре о кредитной линии определен максимальный срок каждой суммы (меньший срок может быть установлен самим заемщиком в письменном заявлении). Также в договоре о кредитной линии оговариваются лимит совокупной суммы единовременных требований к Заемщику по кредитам, срок предоставления кредитов, процентная ставка по всем кредитам, вид обеспечения. Обеспечение оформляется при заключении договора на срок действия линии и на всю сумму оговоренного лимита.

Надежных клиентов Банк может также кредитовать путем заключения дополнительного соглашения к договору на расчетно-кассовое обслуживание о предоставлении овердрафта. Он предоставляется в случае недостаточности средств на счете предприятия при проведении платежей. Овердрафт предоставляется на срок от 1 до 7 дней на финансирование текущих платежных разрывов, возникающих в ходе финансово-хозяйственной деятельности предприятий. Овердрафт предоставляет клиенту право осуществлять платежи со своего расчетного счета, не смотря на недостаточность или отсутствие на нем денежных средств.

Потенциальные клиенты - клиенты Банка, имеющие большое количество контрагентов по сделкам, которым необходимо ежедневно планировать свои платежи в адрес поставщиков вне зависимости от фактического поступления выручки (торговые оптовые и розничные компании, производители пищевой продукции, услуг населению).

Условия предоставления услуги.

Сумма овердрафта не более 25% оборота по расчетному счету заемщика.

Процентная ставка равна от 22 до 28% годовых и её размер зависит от суммы овердрафта и оборотов по счету клиента в Банке «Алемар». На минимальную ставку равную 22% могут рассчитывать клиенты, у которых сумма овердрафта более 10 млн. рублей и эта сумма не превышает 5% оборотов по их расчетному счету. Овердрафт является бланковым кредитом, т.е. предоставляется без оформления обеспечения по нему. Поэтому выдача таких кредитов возможна, в основном, только надежным Клиентам Банка «Алемар». Предъявляются следующие обязательные требования к Клиенту:

- наличие расчетного счета в Банке:

- отсутствие недобросовестной кредитной истории;

- отсутствие каких-либо претензий к расчетному счету.

Преимущества:

§ не требует большого документооборота;

§ выдается на короткие сроки.

Недостатки:

§ в основном оформляется без обеспечения (бланковый кредит).

Овердрафт не может быть использован на погашение другого кредита.

Необходимые документы.

Документы, предоставляемые для получения услуги «Овердрафт» аналогичны документам, предоставляемым для получения услуги «Стандартный кредит», с исключением из перечня документов по залогу.

Предоставление овердрафтов позволяет для Клиентов сэкономить время оформления выдачи кредитов (в течение 1 дня). Режим работы расчетного счета, при котором все свободные денежные средства клиента ежедневно направляются на погашение ссудной задолженности, позволяет клиенту получить существенную (от 2 до 4 % годовых) экономию процентов.

Обеспечение кредитов банка «Алемар»

В качестве обеспечения исполнения обязательств Заемщика в Банке принимается:

1) Залог, в том числе, как правило:

§ товарно-материальных ценностей с передачей (без передачи) Банку, в обороте,

§ недвижимого имущества (зданий, сооружений, квартир, земельных участков и других объектов, непосредственно связанных с землей).

§ ценных бумаг;

§ транспортных средств;

§ прочее движимое имущество.

2) Поручительство юридических и физических лиц, заслуживающих доверие Банка.

3) Банковская гарантия, поручительство банков, заслуживающих доверие.

4) Страхование кредитных рисков страховыми организациями, заслуживающими доверие Банка.

Кроме того, могут быть использованы особые формы обеспечения.

При определении размера стоимости залога учитывается его стоимость на момент оценки исходя из различных факторов, в том числе: продажных оптовых цен на имущество, передаваемое в залог либо аналогичное имущество, остаточной балансовой стоимости: оценки БТИ, покупной стоимости, стоимости, указанной в заключении оценщика страховой стоимости и др., а также состояния конъюнктуры рынка по видам имущества, предоставленного в залог, ликвидности предмета залога и др.

1. Залог товарно-материальных ценностей в обороте.

Кредитование под залог товарно-материальных ценностей в обороте предлагается лишь Заемщикам, имеющим устойчивое финансовое положение, положительную кредитную историю, а также, когда товарные запасы на складе значительно превышают сумму запрашиваемого кредита.

Стоимость товарно-материальных ценностей в обороте рекомендуется определять в размере до 70% от продажных оптовых цен Заемщика существующих на момент оценки (в зависимости от степени ликвидности и сроков их хранения).

Залог товарно-материальных ценностей применяется в двух вариантах:

1) с передачей Банку;

2) без передачи Банку.

Залог товарно-материальных ценностей с передачей Банку используется в случаях, когда хранение предмета залога целесообразно осуществлять в складских помещениях сторонней организации, имеющее право оказывать услуги по ответственному хранению имущества. Под целесообразностью такого хранения можно понимать более низкую, нежели у Банка или Залогодателя стоимость услуг по хранению: наличие оборудования и специальных условий хранения; экономическая целесообразность перемещения предмета залога с одного склада на другой и т.п.

Стоимость товарно-материальных ценностей рекомендуется определять в размере, не превышающем 70% от остаточной балансовой стоимости существующей на момент оценки.

2. Залог недвижимого имущества является достаточно надежным обеспечением возвратности кредита. Данный вид залога подлежит обязательной государственной регистрации в учреждении юстиции и вступает в силу только с момента его регистрации.

Рекомендуемая оценочная стоимость недвижимого имущества - до 100% от балансовой остаточной стоимости либо оценки БТИ на дату выдачи кредита, либо покупной стоимости, указанной в договоре купли-продажи предмета залога.

В случае если на дату выдачи кредита составлено заключение независимого оценщика о рыночной стоимости объекте недвижимости, предоставляемого в залог, то стоимость недвижимого имущества рекомендуется определять в размере, не превышающем 70% от стоимости, указанной в заключении оценщика.

3. Залог ценных бумаг.

Ценные бумаги, предлагаемые в залог, должны иметь хождение на рынке цепных бумаг и соответственно рыночную стоимость, либо это обязательства третьих лиц с устойчивым финансовым положением.

Реальная рыночная стоимость оформляемых в залог ценных бумаг определяется на основании заключения Управления ценных бумаг Банка на день выдачи кредита.

Стоимость оформляемых в залог ценных бумаг рекомендуется определять на основании заключения Управления ценных бумаг Банка в размере, не превышающем 90% от их реальной рыночной стоимости, существующей на момент оценки.

В случае отсутствия реальной рыночной стоимости оформляемых в залог ценных бумаг они не рассматриваются как реальное обеспечение.

4. Залог автотранспортных средств.

Автотранспортные средства, передаваемые в залог, должны иметь таможенное оформление и/или регистрацию в соответствующих государственных органах.

В случае если на дату выдачи кредита составлено заключение независимого оценщика о рыночной стоимости автотранспортных средств, предоставляемых в залог, то стоимость автотранспортных средств рекомендуется определять в размере, не превышающем 70% от стоимости, указанной в заключении оценщика.

При отсутствии заключения независимого оценщика о рыночной стоимости автотранспортных средств, стоимость незастрахованных автотранспортных средств, принадлежащих юридическим лицам, рекомендуется определять в размере, не превышающем 70% от балансовой остаточной стоимости существующей на момент оценки.

Максимальную стоимость застрахованных отечественных и иностранных автотранспортных средств, принадлежащих юридическим и физическим лицам, рекомендуется определять в размере, не превышающем 70% от страховой стоимости, указанной в страховом полисе или договоре страхования данного объекта.

5. Прочее имущество, предлагаемое в залог и не перечисленное выше в АКБ «Алемар» принято оценивать в размере, не превышающем 70% от реальной (рыночной) стоимости, существующей на момент оценки залога.

6. Поручительство. Банковская гарантия.

В качестве обеспечения кредита принимается поручительство юридических и физических лиц, гарантия или поручительство банка, заслуживающих доверие Банка. При кредитовании юридических лиц-предприятий производственной и торгово-закупочной сферы деятельности с численностью до 100 человек целесообразно принимать поручительства руководителей и учредителей предприятия- заемщика.

7. Страхование кредитного риска.

Также в качестве дополнительного обеспечения кредита может быть застрахован риск невозврата кредита и неуплаты процентов в страховой организации, заслуживающей доверие Банка. Это, как правило, страховые компании-клиенты Банка.

Реализация кредитной политики банка «Алемар» по отношению к предприятию ООО «Фаэтон»

Решая вопрос о целесообразности предоставления кредита предприятиям, АКБ «Алемар» производит оценку риска каждой организации, подавшей заявку на получение кредита.

В АКБ «Алемар» оценка степени риска по заемщику производится по следующей схеме:

1. оценка финансового состояния предприятия,

2. оценка качества обеспечения,

3. оценка оборотов клиента,

4. анализ кредитной истории предприятия.

Каждой из этой группы присваивается весовой коэффициент. Расчет итогового показателя производится с помощью экспертных оценок. Приведем таблицы рассчитываемых показателей, используемых экспертных оценок и весовых коэффициентов групп.

1.Финансовое состояние (вес группы - 0,25). В процессе анализа финансового состояния предприятий банком «Алемар» рассчитываются показатели, представленные в Таблице 2.

Оценка финансового состояния рассчитывается по формуле -

(Б* П* В), (5)

где Б - количество баллов,

П - вес показателя,

В - вес группы.

Таблица 2.

Наименование коэффициента	Расшифровка коэффициента	Значение	Количество баллов	Вес показателя
Коэффициент рентабельности оборота от основной деятельности	Отношение прибыли от реализации за последний квартал к сумме выручки от реализации за последний квартал	более 0,2	100	0,12
		0,15 - 0,2	75
		0,1 - 0,15	50
		0 - 0,1	30
		менее 0	10
Коэффициент текущей ликвидности	Отношение суммы денежных средств, дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений к краткосрочным обязательствам	более 1	100	0,1
		0,75 - 1	75
		0,5 - 0,75	50
		менее 0,5	25
Коэффициент покрытия	Отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обязательств.	более 1,75	100	0,13
		1,5 - 1,75	75
		1,2 - 1,5	50
		менее 1,2	25
Коэффициент независимости	Отношение суммы собственного капитала к итогу баланса	более 0,6	100	0,1
		0,3 - 0,6	60
		менее 0,3	30

2.Оценка качества обеспечения (вес группы - 0,25).

Оценка качества обеспечения ведется по следующей формуле -

(Р* (1 - Д))/К, (6)

где Р - рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д - залоговый дисконт,

К - сумма основного долга по кредиту.

При значении показателя равном

- более 1,5 бальная оценка составит 100 баллов,

- 1 - 1,5 бальная оценка составит 50 баллов,

- менее 1 - 25 баллов.

3.Оценка оборотов клиента (вес группы - 0,3).

В данном разделе рассчитывается следующий показатель:

Достаточность оборотов = (обороты / кредит) (7)

Баллы расставляются следующим образом:

более 3	100
1,5 - 3	90
1 - 1,5	70
0,6 - 1	55
0,3 - 0,6	30
0,01 - 0,3	10
0	0

4.Анализ кредитной истории предприятия (вес группы - 0,1).

Если у клиента нет текущей просроченной задолженности, то за каждый предыдущий кредитный продукт без просрочки выплаты процентов и основного долга клиент получает 10 баллов, которые умножаются на вес группы.

АКБ «Алемар» выделяет следующие группы риска в зависимости от итоговой бальной оценки.



Количество баллов	Группа риска
Свыше 45	1
30 - 45	2
15 - 30	3
Менее 15	4

Необходимо отметить, что определение группы риска по предприятиям в банке «Алемар» необходимо для выявления тех из них, которым не следует выдавать кредиты в связи с высокой вероятностью их непогашения. К таким предприятиям относятся организации, вошедшие в 4-ю группу риска.

Процентная ставка же устанавливается в зависимости от показателя достаточности оборотов.

Рассмотрим схему оценки риска по предприятию ООО «Фаэтон».

В банк «Алемар» обратилось предприятие ООО «Фаэтон» с заявкой на предоставление кредита в размере 300000 руб.

ООО «Фаэтон» является официальным дистрибьютером фирмы «Rouhde» (Германия), выпускающей оборудование радиосвязи и транкинговой. В связи с тем, что Общество осуществляет прямые поставки от непосредственных производителей оборудования связи, «Фаэтон» имеет широкую сеть оптовых покупателей в России. Наибольший удельный вес деятельности Общества - это импорт радио оборудования и далее оптовая продажа по регионам России через Дилеров и самостоятельно.

Второе направление деятельности ООО «Фаэтон» - это сервисный центр, который предоставляет клиентам услуги по ремонту (как гарантийному, так и послегарантийному), диагностике и настройке радио оборудования.

Кредит необходим предприятию для расширения ассортимента предлагаемых товаров и услуг.

ООО «Фаэтон» имеет в банке «Алемар» свой расчетный счет, но услугами кредитования в данном банке ранее не пользовалось.

Месячный оборот предприятия на расчетном счете составляет 3752762 рублей.

Получив необходимые документы от ООО «Фаэтон» (Баланс и Отчет о прибылях и убытках), банк приступил к оценке кредитоспособности предприятия.

5.Финансовое состояние ООО «Фаэтон».

Показатели финансового состояния рассмотренного выше предприятия рассчитывались по данным Баланса (см. Приложение 1) и Отчета о прибылях и убытках (см. Приложение 2). Результаты представлены в Таблице 3.

Таблица 3.

Наименование коэффициента	Значение	Количество баллов	Вес показателя	Вес группы	Сумма баллов с учетом веса
Коэффициент рентабельности оборота от основной деятельности	0,116	50	0,12	0,25	1,5
Коэффициент текущей ликвидности	0,940	75	0,1	0,25	1,875
Коэффициент покрытия	1,030	25	0,13	0,25	0,8125
Коэффициент независимости	0,056	30	0,1	0,25	0,75
ИТОГО	4,94

6.Оценка качества обеспечения

В качестве обеспечения возвратности кредита ООО «Фаэтон» предлагает залог недвижимого имущества - одного из имеющихся в их распоряжении офисов. Независимый оценщик определил рыночную стоимость данного объекта - 600000 рублей.

В АКБ «Алемар» принято, что при залоге недвижимого имущества залоговый дисконт составляет 30%.

Оценка качества обеспечения составит (600000*(1-0,3)/ 300000) = 1,4.

Таким образом, в данной группе ООО «Фаэтон» получает 50 баллов. Итоговая оценка же по качеству обеспечения составит 50*0,25 = 12,5 баллов.

7.Оценка оборотов предприятия ООО «Фаэтон».

Достаточность оборотов = (3752762/ 300000) = 12,51

Оценка по данной категории составит - 100 баллов*0,5*0,3 = 15 баллов.

8.Анализ кредитной истории.

Т.к. кредитов ООО «Фаэтон» в банке «Алемар» ранее не брало, то количество баллов в разделе кредитной истории будет равно 0.

Сумма всех баллов по предприятию ООО «Фаэтон» составит 32,44.

Следовательно, данную организацию можно отнести ко 2ой группе риска. Банк «Алемар» заинтересован в работе с данным предприятием, так как оно имеет экономические предпосылки для возврата кредита и работает в сфере торговли, являющейся одним из наиболее привлекательных сегментов кредитования для банка. Обеспечение, предлагаемое ООО «Фаэтон», является достаточно надежным. Месячный оборот в банке превышает сумму кредита более чем в 3 раза, а значит, по договору кредита с предприятием ООО «Фаэтон» будет установлена минимальная процентная ставка для стандартного кредита в размере 24% годовых. Срок возврата кредита будет установлен, как и для всех предприятий торговли, до 24 месяцев.

Реализация кредитной политики банка «Алемар» по отношению к предприятию ООО «Крузарус»

Предприятие «Крузарус» обратилось в АКБ «Алемар» с заявкой на предоставление кредита в размере 500000 рублей. Предприятие работает в сфере пищеперерабатывающей промышленности и занимается выпуском молочной продукции. Так как ООО «Крузарус» расположено в одном из районов Новосибирской области, то спрос на их продукцию невысок. Предприятие несет убытки, потому что сельские жители предпочитают иметь в своем хозяйстве коров и производить молочные продукты самостоятельно. Кредит необходим для развития собственной сбытовой сети в крупных городских центрах, например, в городе Новосибирске.

ООО «Крузарус» имеет в банке «Алемар» свой расчетный счет, а также пользовалось ранее услугами кредитования банка (2 кредита) и возвращало их без просрочки выплаты процентов.

Среднемесячный оборот предприятия на счете в АКБ «Алемар» составляет 2380904 рублей.

1. Финансовое состояние ООО «Крузарус».

Данные для расчета показателей взяты из Баланса (Приложение 3) и Отчета о прибылях и убытках (Приложение 4) данного предприятия. Результаты представлены в Таблице 4.

Таблица 4.

Наименование коэффициента	Значение	Количество баллов	Вес показателя	Вес группы	Сумма баллов с учетом веса
Коэффициент рентабельности оборота от основной деятельности	-0,042	10	0,12	0,25	0,3
Коэффициент текущей ликвидности	0,126	25	0,1	0,25	0,625
Коэффициент покрытия	0,403	25	0,13	0,25	0,8125
Коэффициент независимости	0,581	60	0,1	0,25	1,5
ИТОГО	3,238

2.Оценка качества обеспечения.

В качестве обеспечения возвратности кредита ООО «Крузарус» предлагает залог акций на сумму 500000 рублей.

В АКБ «Алемар» принято, что при залоге ценных бумаг залоговый дисконт составляет 10%.

Оценка качества обеспечения составит (500000*(1-0,1)/500000) = 0,9.

Таким образом, в данной группе ООО «Крузарус» получает 25 баллов. Итоговая оценка же по качеству обеспечения составит 25*025 = 6,25 баллов.

3.Оценка оборотов предприятия ООО «Крузарус».

Достаточность оборотов = (2380904/ 500000) = 4,76

Оценка по данной категории составит - 100 баллов*0,5*0,3 = 15 баллов.

4.Анализ кредитной истории.

ООО «Крузарус» в банке «Алемар» ранее брало 2 кредита и возвращало их без просрочки выплаты процентов, поэтому количество баллов в разделе кредитной истории будет равно (10+10)*0,1 = 2.

Сумма всех баллов по предприятию ООО «Крузарус» составит 26,49.

ООО «Крузарус» можно отнести к 3ей степени риска - неустойчивое финансовое состояние и недостаточное обеспечение, но АКБ «Алемар» выдаст рассмотренному предприятию кредит под 24% годовых, так как месячный оборот по расчетному счету в банке превышает сумму кредита в 3 раза. Так как ООО «Крузарус» - предприятие пищеперерабатывающей промышленности, то срок возврата кредита банку составит до 36 месяцев.

3. Совершенствование кредитных отношений банка и предприятия

Рекомендации по совершенствованию кредитной политики банка «Алемар»

Рассмотрев схему оценки риска по заемщику и факторы, влияющие на формирование процентной ставки по кредиту, можно порекомендовать банку «Алемар» следующее:

Ввести дополнительные коэффициенты оценки финансового состояния заемщика.

Учитывать привлекательность обеспечения кредита при оценке качества обеспечения.

Рассчитывать процентную ставку по кредиту, учитывая не только месячный оборот по расчетному счету в банке, но и группу риска по предприятию в целом.

В качестве дополнительных коэффициентов для оценки финансового состояния предприятия можно предложить следующие:

- Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (в днях),

- Коэффициент достаточности денежных средств.

Расшифровку коэффициентов, предлагаемый вес коэффициентов, возможные значения и количество баллов по ним представим в виде таблице 5.

Таблица 5.

Наименование коэффициента	Расшифровка коэффициента	Значение	Количество баллов	Вес показателя
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (в днях)	Отношение средней за анализируемый период величины дебиторской задолженности сроком погашения до года за минусом задолженности по взносам в уставной капитал и приблизительной величины НДС, умноженной на длительность анализируемого периода (в днях) к выручке от реализации за анализируемый период	Менее 40	100	0,1
		40-60	75
		60-90	50
		Более 90	25
Коэффициент достаточности денежных средств	Отношение возможного притока денежных средств в течение семи дней к их возможному оттоку за данный период	более 1,5	100	0,1
		1-1,5	75
		0,7-1,0	50
		менее 0,7	25

Предложенные коэффициенты помогут банку более полно и точно оценивать финансовое состояние заемщиков.

Таким образом, в 1ом пункте схемы оценки риска по заемщику будут рассматриваться не 4 коэффициента, а 6.

При оценке качества обеспечения АКБ «Алемар» следует учитывать не только степень покрытия обеспечением суммы кредита, но и его надежность и привлекательность для банка. Например, банками Германии используется следующая трехбалльная оценка эффективности форм обеспечения возвратности кредита (Таблица 6).

Таблица 6.

Форма обеспечения возвратности кредита	Предпосылки использования	Преимущества	Недостатки	Рейтинг качества в баллах	Максимальная сумма кредита в % к сумме обеспечения
Ипотека	Нотариальное удостоверение	Стабильность цены	Высокие расходы за нотариальное удостоверение	3	60-80%
	Внесение в поземельную книгу	Неоднократное использование
		Простота контроля за сохранностью	Трудность оценки
		Возможность использования залогодателем
Залог вкладов, находящихся в банке, который предоставил кредит	Договор о залоге	Низкие расходы	Могут быть проблемы, связанные с налоговым правом	3	100%
	Сберегательная книжка может быть сдана в банк на хранение	Высоколиквидное обеспечение
Поручительство (гарантии)	Письменный договор о поручительстве	Низкие расходы	Могут быть проблемы при проверке кредитоспособности поручителя (гаранта)	2	В зависимости от кредитоспособности гаранта до 100%
	Письменная гарантия	Участие второго лица в ответственности
		Быстрое использование
Залог ценных бумаг	Договор о залоге	Низкие расходы	Может быть резкое падение рыночной цены	2	Акции - 50-60%, Ценные бумаги, приносящие твердый процент -70-80%
	Передача ценных бумаг на хранение	Удобство контроля за изменениями цены (при котировке на бирже)
		Быстрая реализация
Уступка требований по поставке товаров или оказанию услуг	Договор о цессии	Низкие расходы	Интенсивность контроля	1	20-40%
	Передача копии счетов или списка дебиторов	При открытой цессии - быстрое использование	Проблемы, связанные с налоговым правом
			Особый риск тихой цессии
Передача права собственности	Договор о передаче права собственности	Низкие расходы	Проблемы оценки	1	20-50%
		В случае высокой ликвидности - быстрая реализация	Проблема контроля
			Использование обращения в суд

В нашем случае, можно предложить использовать данный рейтинг форм обеспечения в схеме оценки риска заемщика. Итак, рассмотрим как будет проводится оценка качества обеспечения с учетом вышеприведенной таблицы.

Вес группы по оценке качества обеспечения останется 0,25.

Исходная формула:

(Р* (1 - Д))/К,

где Р - рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д - залоговый дисконт,

К - сумма основного долга по кредиту.

Исходную формулу преобразуем следующим образом:

Н*((Р* (1 - Д))/К), (8)

Где Н - надежность или привлекательность формы обеспечения в баллах.

При значении показателя равном

- более 4,5 бальная оценка составит 100 баллов,

- 3 - 4,5 бальная оценка составит 75 баллов,

- 2 - 3 балльная оценка составит 50 баллов,

- 1 - 2 балльная оценка составит 25 баллов,

- менее 1 - 10 баллов.

С введением дополнительных показателей оценки финансового состояния заемщика и изменением шкалы оценки качества обеспечения изменится и итоговая шкала баллов для определения степени риска выдачи кредита.

Необходимо отметить, что 4ая группа риска, выделяемая АКБ «Алемар» неоднородна, поэтому имеет смысл выделять не 4 группы риска, а 5. К четвертой группе риска можно отнести предприятия, которые временно находятся в сложном положении, предприятия же пятой группы уже близки к банкротству.

Количество баллов	Группа риска
Свыше 50	1
30 - 50	2
15 - 30	3
10-15	4
Менее 10	5

Банку «Алемар» также можно порекомендовать устанавливать процентную ставку по кредиту в зависимости не только от месячного оборота по расчетному счету в банке, но учитывая группу риска, к которой принадлежит предприятие.

Так, например, АКБ «Алемар» при начислении процентов за кредит может использовать следующую схему, предложенную американский финансистом Т. Коуплэндом.

Категория риска Премия за риск (в %)

Отсутствие риска (1ая группа)................................................ 0,00

Стандартный риск (2ая группа).............................................. 0,50

Особый риск (3ая группа)........................................................ 1,50

Риск выше стандартного (4ая группа)................................... 2,50

Риск, связанный с сомнительным кредитом (5ая группа).. 5,00

Так как 5ая группа риска присваивается некредитоспособным предприятиям, банку «Алемар» не рекомендуется выдавать таким организациям кредиты

Рекомендации по улучшению кредитного климата предприятия

Предложим рекомендации по улучшению кредитного климата для предприятий ООО «Фаэтон» и ООО «Крузарус».

ООО «Фаэтон» согласно используемой банком « Алемар» схеме было отнесено ко 2ой группе риска.

Чтобы снизить банковский риск и улучшить свой кредитный климат ООО «Фаэтон» необходимо улучшить свое

- Финансовое состояние

- Качество обеспечения возвратности кредита

Для улучшение финансового состояния ООО «Фаэтон» необходимо:

1. Увеличить объем прибыли от реализации так, чтобы соотношение прибыли и выручки было более 0,2.

2. Снизить сумму краткосрочных обязательств до такого уровня, когда отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обязательств будет более 1,75.

3. Повысить долю собственного капитала в итоге баланса.

Так как ООО «Фаэтон» имеет удовлетворительное финансовое состояние и было отнесено ко второй группе риска, данному предприятию целесообразно использовать залог материальных ценностей с учетом опенки качества обеспечения.

Найдем необходимую стоимость обеспечения.

(Р* (1 - Д))/К >1,5

где Р - рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д - залоговый дисконт, для материальных ценностей АКБ «Алемар» установил залоговый дисконт в размере 30%.

К - сумма основного долга по кредиту, К=300000 руб.

(Р* (1 - 0,3))/300000 >1,5,

Р>642858 руб.

Таким образом, ООО «Фаэтон» можно порекомендовать в качестве обеспечения - залог материальных ценностей стоимостью более 642858 руб. В данном случае качество обеспечения будет оценено максимальным количеством баллов - 100.

Выполнение рассмотренным предприятием предложенных рекомендаций позволит улучшить кредитный климат ООО «Фаэтон» и перевести его в 1ую категорию риска.

ООО «Крузарус» было отнесено банком « Алемар» к 3-ей группе риска.

Чтобы перейти хотя бы во 2ую группу риска и улучшить свой кредитный климат ООО «Крузарус» необходимо изменить свои

- Финансовое состояние

- Качество обеспечения возвратности кредита

Для улучшения финансового состояния ООО «Крузарус» необходимо:

1. Сделать свою работу не убыточной, а прибыльной. Соотношение прибыли от реализации к сумме выручки должно быть более 0,1.

2. Увеличить сумму денежных средств, дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений так, чтобы их отношение к сумме краткосрочных обязательств было более 0,5.

3. Снизить сумму краткосрочных обязательств до такого уровня, когда отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обязательств будет более 1,2.

Так как ООО «Крузарус» имеет неудовлетворительное финансовое состояние и было отнесено к третьей группе риска, то данному предприятию следует использовать более стабильное и надежное обеспечения, например, ипотеку.

Найдем необходимую рыночную стоимость обеспечения.

(Р* (1 - Д))/К >1

где Р - рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д - залоговый дисконт, для ипотеки АКБ «Алемар» установил залоговый дисконт в размере 30%.

К - сумма основного долга по кредиту, К=500000 руб.

(Р* (1 - 0,3))/500000 >1,

Р>714286 руб.

Таким образом, ООО «Крузарус» можно порекомендовать в качестве обеспечения - залог недвижимого имущества стоимостью более 714286 руб. В данном случае качество обеспечения будет оценено 50 баллами и будет считаться достаточным для покрытия кредита.

Выполнение ООО «Крузарус» предложенных рекомендаций позволит улучшить его кредитный климат и позволит перейти данному предприятию во 2ую группу риска.

Заключение

Опыт свидетельствует о том, что:

-- кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу;

-- искусство кредитования -- это соблюдение определенных проверенных практикой правил.

Современная практика кредитования включает следующие основные этапы, предусмотренные в меморандуме о кредитной политике (название этого документа может быть иным). Это -- рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора и кредитный мониторинг. Все названные этапы -- это слагаемые успешного кредитования.

Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Речь идет о таких способах обеспечения, как залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, удержание имущества должника и других, получивших широкое распространение в практике зарубежных и наиболее надежных российских банков.

В условиях криминализации российского бизнеса особо важное значение приобретает знакомство руководства и сотрудников банков, а также правоохранительных органов с приемами и способами правонарушений в кредитно-банковской сфере. Подобные знания необходимы для выработки эффективных мер предупреждения и защиты против возможных обманных операций.

За сравнительно короткий период времени: 1995 г. -- первая половина 1997 г. -- ЦБ РФ проведена значительная работа по созданию правовых основ кредитно-банковской системы, отвечающей современным требованиям. Это и совершенствование правил, регулирующих функционирование кредитных организаций; установление эффективного надзора над их деятельностью, в том числе контроля над соблюдением обязательных экономических нормативов; осуществление гибкой политики рефинансирования и т. д. Однако эта созидательная работа нуждается в продолжении и совершенствовании. Речь идет, в первую очередь, об укреплении правовой базы кредитования с принятием законов о залоге, ипотеке, лизинге, доверительном управлении (трасте), гарантировании вкладов граждан в банках, банкротстве и других.

Таким образом, в процессе написания дипломной работы была выполнена поставленная перед нами цель - были исследованы теоретические и практические аспектов кредитной политики банка.

Для реализации этой цели в 1ой главе работы были выполнены следующие задачи:

§ Изучена работа банка по предоставлению кредита,

§ Проанализированы критерии оценки кредитоспособности предприятия,

§ Определена политики банка по отношению к некредитоспособным предприятиям.

Во 2ой главе работы была подробно рассмотрена кредитная политика банка «Алемар»:

§ изучена краткая характеристика банка «Алемар»,

§ выявлены цели кредитной политики АКБ «Алемар»,