Анализ потребительского кредитования

При поступлении от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

Сопровождение кредитного договора.

Одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм, составляет перечень просроченных платежей по всем действующим кредитным договорам и передает его кредитному работнику.

Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заемщиками или их поручителями.

Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств, с предложением произвести оплату.
В случае не внесения платежей заемщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора кредитующее подразделение может вынести на рассмотрение кредитного комитета, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о расторжении Банком кредитного договора в одностороннем порядке. Если кредит предоставлен по решению управляющего отделением или директора ОПЕРУ, этот вопрос также рассматривается кредитным комитетом отделения или территориально банка соответственно.

Предварительно вопрос о целесообразности расторжения договора согласовывается с юридической службой и службой безопасности. При принятии кредитным комитетом решения о расторжении договора кредитный работник направляет заемщику извещение.
В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заемщиков информацию, характеризующую заемщика и поручителей: о нарушении заемщиком условий кредитного договора, отказе поручителей от заключения дополнительного соглашения к договору поручительства в связи с повышением процентной ставки по кредитному договору и т.д.

В случае смерти заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследственному имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований. В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.

За прошедший год доля этой категории заемщиков в срочном кредитном портфеле выросла и в работающих активах отделения составляет 99,16%. Доля комиссионных доходов отделения от этого направления деятельности на 01.01.2006 года составила 217,55%.

Таблица 2.9.

Состав и структура заемщиков Агинского ОСБ №2437

Заемщики	01.01.2005	01.01.2006
	Кол-во чел.	Сумма задолженности тыс.руб.	Доля в общей задолженности, проценты	Кол-во чел.	Сумма задолженности тыс.руб.	Доля в общей задолженности, проценты
Юридические лица	32	25200	18,64	52	37205,11	14,07
Физические лица	1922	110014,22	81,36	3370	227194,62	85,93
Всего	154	135214,22	100	3422	264399,73	100

Из приведенных в таблице данных видно, что в отделении происходит ежегодное увеличение доли кредитов, предоставленных физическим лицам, в отношении юридических лиц наблюдается обратная ситуация. Так за период с января 2004 года по 01.01.2006 года доля юридических лиц в общей ссудной задолженности снизилась с 18,64% до 14,07%; физических лиц - возросла с 81,36% до 85,93%. По состоянию на 01.01.2006 ссудная задолженность по физическим лицам увеличилась по сравнению ссудной задолженностью по юридическим лицам. Общий объем срочной ссудной задолженности составляет 264 399,73 тыс.руб. в том числе: срочная ссудная задолженность по юридическим лицам составляет - 37 205,11 тыс.руб, остаток срочной ссудной задолженности по физическим лицам составляет - 227 194,62 тыс. руб.(рис.2.3)

Рис.2.3 Общий объем ссудной задолженности физических и юридических лиц

Как видно из рисунка 7,9 и таблицы 8 по сравнению с 2004 годом в 2005 году были приоритетны следующие виды кредитных продуктов:

- кредит на недвижимость выдано на сумму - 10879 тыс.руб в количестве 31 кредитного договора;

- неотложные нужды - 165 551,55 тыс.руб. в количестве 2817 кредитных договоров;

- пенсионный кредит - 4200,20 тыс.руб в количестве 77 кредитных договоров;

- доверительный кредит - 8 480 тыс.руб в количестве 268 кредитных договоров;

- образовательный кредит - 42 000 руб. в количестве 1 кредитного договора;

- автокредит - 1 880,75 тыс.руб в количестве 11 кредитных договоров;

А в 2004 году наибольший объем выданных кредитов был по следующим кредитным продуктам:

- Молодая семья - 5 990,71 тыс.руб, в количестве 18 кредитных договоров;

- Единовременный кредит - 975 тыс.руб. в количестве 6 кредитных договоров;

- Возобновляемый кредит - 8 792 тыс.руб в количестве 5 кредитных договоров;

- Товарный кредит - 560,1 тыс.руб в количестве 13 кредитных договоров

Таблица 2.10

Выдано физическим лицам по видам кредитных продуктов

за 2004 и 2005 года

Вид кредитного продукта	2004 год	2005 год
	Сумма тыс.руб.	Кол-во	Сумма тыс.руб.	Кол-во
Кредит на недвижимость	9 840	26	10 879	31
Кредит «Молодая семья»	5 990,07	18	4 480	15
Кредит на неотложные нужды	64 225,12	796	165 551,55	2817
Пенсионный кредит	1 317	28	4 200,2	77
Единовременный кредит	975	6	325	4
Возобновляемый кредит	879,2	5	786	4
Доверительный кредит	2 183,6	104	8 480	268
Образовательный кредит	0	0	42	1
Автокредит	1 450,07	6	1 880,75	11
Товарный кредит	560,1	13	255,65	23
Итого:	87 420,80	1002	196 880,15	3251

Остаток срочной ссудной задолженности по сравнению с 2004 годом по физическим лицам вырос в 2 раза - до 227 194,62 тыс. руб.

В 2005 году на увеличение объемов кредитования физических лиц повлияли следующие факторы:

- привлекательные условия кредитования: возможность получения кредита на длительные сроки;

- январе 2005 года были снижены процентные ставки по кредитам предоставляемым физическим лицам;

- широкий продуктовый ряд, удовлетворяющий различные потребности частных клиентов;

- технология кредитования, делающая кредитные ресурсы доступными всем социальным и возрастным группам населения от 18 до 75 лет: работающим и пенсионерам, молодежи и людям среднего возраста, малообеспеченным слоям населения и людям со средним и высоким уровнем доходов;

- полная информация об условиях предоставления кредитных ресурсов;

- также проводились презентации в организациях по кредитным продуктам с размещением рекламных проспектов.

Основным источником доходов отделения являются кредитные операции. Развитие продаж банковских продуктов и услуг позволило существенно увеличить комиссионные доходы, которые составили 12 463 тыс.руб. в 2005 году. По сравнению с 2004 годом они увеличились в 2,5 раза.

Удельный вес просроченной ссудной задолженности физических лиц увеличился по сравнению с 2004 годом с 0,01% (остаток просроченной задолженности составляет 7680,23 руб.) до 0,02% (остаток просроченной задолженности составляет 53802,55 руб.) от общего объема кредитного портфеля отделения.(рис.2.4)

Рис.2.4 Удельный вес просроченной ссудной задолженности за 2004 и 2005 года.

Глава 3. Мероприятия по развитию потребительского кредитования в Агинском ОСБ №2437

3.1 Меры по развитию потребительского кредитования

В мировой практике существует ряд направлений потребительского кредитования

Несомненно, самым перспективным является рынок ипотечного кредитования. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массовый характер.

Проблемы возникающие при развитии Ипотечного кредитования:

-деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика.

В 2005 году банки выдавали ипотечный кредит под 18% годовых, в 2006 года она снизилась до 16% годовых.

-низкая платежеспособность населения. В настоящее время ипотечным кредитом могут воспользоваться не все российские семьи. Банки в целях снижения риска требуют, чтобы ежемесячные платежи заемщика не превышали определенной доли от его совокупного дохода либо дохода семьи.

Этот процент обычно растет с уменьшением членов семьи и увеличением суммы кредита. Не все семьи имеют сбережения для внесения первоначального взноса и оплаты дополнительных расходов.

-низкая ответственность за неисполнение обязательств по возврату кредита;

-«серые» доходы. Невозможность подтверждения своих доходов приводит к ограниченному кругу заемщиков, способных без лишних проблем взять ипотечный кредит.

Большинство населения России, способного взять и затем выплатить ипотечный кредит не имеет официального подтверждения своих доходов. В качестве подтверждения доходов Банки требуют справку из налоговой инспекции по форме 2 НДФЛ. Такую справку могут предоставить, в основном, люди, работающие в бюджетных организациях.

-высокая стоимость жилья

-ограниченное предложение жилья

Отсутствие жилья - главный тормоз развития ипотеки, поскольку дефицит увеличивает стоимость жилья и, соответственно, размер выплат по кредиту.

Для того, чтобы ипотека стала доступной, необходимо, в первую очередь, сделать доступным жилье. Иначе, стимулирование ипотечного кредитования приведет к еще большему росту цен.

В настоящее время на рынке недвижимости спрос значительно превышает предложение, цены на жилье растут быстрее, следовательно, доступность жилья снижается.

Создается напряженная ситуация, и снижение ставок по ипотечным кредитам может спровоцировать резкий рост количества покупателей.

Соответственно, возрастут и без того высокие цены. Вместе с тем состояние жилищного фонда сегодня не отвечает потребностям населения. Количество ветхих домов превышает предельно допустимую норму. При этом около половины российских семей нуждаются в улучшении жилищных условий. Среди них большая часть тех, кто нуждается в улучшении жилищных условий.

-высокая стоимость и сложность нотариального оформления сделок

-при ипотечном кредитовании важное внимание уделяется страхованию. Как правило заемщик должен застраховать жизнь и трудоспособность, риск утраты права собственности.

По мере разбухания кредитных портфелей все более существенную роль начинают играть риски кредитования.

Потенциальная угроза кризиса «плохих портфелей» заставляет как орган банковского надзора, так и Коммерческие банки ужесточать требования к заемщикам и качеству ссуд.

Большое значение для банков имеет и то обстоятельство, что по мере увеличения объема ссудной задолженности возрастают издержки кредита. Процедуры оформления кредитных сделок, оценки заемщика и урегулирования проблемной задолженности становятся все более затратными.

Рост издержек усиливает конкуренцию между банками, которые все больше превращается в конкуренцию технологий поставки кредитных продуктов в их доведении до потребителей.

Проблемы в области кредитования физических лиц, стоящие перед банками на сегодняшний день:

-отсутствие кредитной истории

Это дает массу возможностей недобросовестным заемщикам, которые могут получить несколько кредитов в различных банках, без какой-либо проверки их предыдущих кредитных «подвигов».

-Проблемы классификации. Необходима достоверная оценка потенциального заемщика, отсечение «ненадежных» заемщиков.

Неверная классификация порождает проблему обеспечения возврата средств заемщиком в принудительном порядке. Незаконное получение кредитов заемщики (предприниматели или лица, действующие под видом предпринимателей) осуществляют различными путями:

1.создают лжефирмы, чаще всего на подставных лиц, исключительно с целью получения кредита и его присвоения;

2.заключают кредитные договоры на основании подложных документов, создающих видимость финансовой состоятельности;

3.фабрикуют подложные документы в обоснование кредитного запроса;

4.на сегодняшний день возникает проблема конкуренции со стороны Коммерческих банков

5.предоставляют в обеспечение возвратности кредита подложные или полученные неправомерным путем гарантийные письма или поручительства от имени государственных либо коммерческих структур;

6.представляют неполноценное либо уже заложенное, а иногда и не принадлежавшее им залоговое имущество.

-нет простого механизма возврата денег инвестору в случае несостоятельности заемщика. Стоимость таких ошибок очень велика: потеря основной суммы долга, судебные издержки, административные издержки, потерянное время и т.д.

-используются зарплатные схемы предприятий. Работодатели зачастую отдают предпочтение «серым» схемам выплаты вознаграждения своим работникам. Заемщик не может официально подтвердить уровень доходов, а банк лишается платежеспособного клиента.

-Крайне противоречива законодательная база по ипотечному кредитованию, что является значительным ограничением для развития банковской деятельности в этом направлении.

-Проблема залога. Окончательно не сформирована единая государственная система регистрации залогов. Механизм реализации залога неудобное и дорогостоящее занятие. Отсутствие регистрации залога движимого имущества позволяет продать или повторно заложить недобросовестным заемщиком заложенное имущество.

-Проблема оценки реальных возможностей поручителей. Не секрет, что большинство российских банков решают вопрос снижения своих кредитных рисков путем простого переноса их на поручителей заемщика.

Экономическая эффективность предлагаемых мер

Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь «ненадежных» заемщиков и предупредить случаи не возврата и, соответственно, дополнительные расходы с этим связанные.

Как же сделать кредитование безопасным и выгодным и кредиторам и заемщикам? Несомненно, это комплексная задача, но весьма существенным этапом ее решения был и есть эффективный анализ заемщика. Сделать этот процесс максимально объективным, низкозатратным и удобным для всех призваны бюро кредитных историй.

Бюро кредитных историй - это юридическое лицо являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

В пользу эффективности Бюро кредитных историй говорит ряд факторов:

1.введение кредитных историй позволяют банкам снизить затраты по оценке кредитоспособности заемщика, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и как следствие, сократить расходы по созданию резерва, возможность оценивать надежность заемщика, основываясь на истории их взаимоотношений с другими кредиторами, а также минимизировать риск недобросовестного поведения ссудополучателей;

2.полная информация позволяет Банкам выдавать надежным заемщикам кредиты с более низкими требованиями к размеру обеспечения;

3.Банк сокращает для них время принятия решения о выдаче кредита;

4.наличие кредитных историй будет стимулировать заемщика к погашению кредита поскольку в противном случае он рискует не получить кредит в другом Банке;

5.а заемщик получает возможность формирования положительного имиджа и укрепления деловой репутации, что имеет документальное подтверждение.

Кредитная история -- совокупность информации об открытии и погашении полученных заемщиком (ссудополучателем) ссуд, кредитов и т. д. Она формируется работниками банка по каждому заемщику. В кредитной истории отражается оценка кредита - и платежеспособности заемщика по прошлым кредитным договорам; процесс исполнения обязательств перед банком; наличие просроченной задолженности, сроки и источники ее погашения; санкции, примененные ранее банком к заемщику, и их эффективность; собственность заемщика и ее изменения; его доходы-расходы. Кредитная история позволяет более точно оценить качество заемщика и его привлекательность как клиента с точки зрения банка, а также оптимизировать условия заключаемого с ним соглашения с целью минимизации кредитного риска. Кредитная история охраняется на основании закона об охране банковской тайны.

Кроме того, движение информации по физическим лицам ограничено законодательно п. 2 ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации: "сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям". Также никто не отменял ст. 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", которая обязывает служащих хранить в тайне информацию о счетах, вкладах и транзакциях клиентов.

В условиях конкуренции выиграет тот, кто минимизирует риски, достоверно определив, какой клиент «хороший», а какой «плохой» и предложит заемщикам более выгодные условия. Существует несколько способов минимизации кредитных рисков:

Проведение оценки кредитоспособности физического лица.

Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку при получении негативной информации о заемщике отказать в предоставлении кредита. Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основании информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита и т.д.

В сбербанке платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч*К*Т

Где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам и др.)

К - коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно:

К = 0,7 при Дч до 45 000 рублей

К = 0,8 при Дч свыше 45 000 рублей

Т - срок кредитования (в месяцах)

Максимальный размер предоставленного кредита (S) рассчитывается в два этапа.

1.Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента

2.Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам и предоставленным поручительствам.

Для того чтобы определить кредитоспособность заемщика он представляет в кредитный отдел ряд документов, заявление-анкету, где указываются все его данные ( сведения о заемщике, место работы, доходах, расходах и т.д.), справку о его доходах (примеры формы заявления-анкеты и справки приведены в приложении 1,2), копии паспортов и другие документы при необходимости. Собрав все необходимые документы кредитный инспектор анализирует доходы и расходы клиента и составляет заключение (приложение 3). В заключении указываются параметры кредитной сделки, сведения о клиенте, расчет платежеспособности и вывод.

Приведенная методика носит формализованный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика играет огромную роль профессионализм служащих банка. Кредитный инспектор как сотрудник, несущий непосредственную ответственность за работу с конкретным заемщиком, должен быть уверен в том, что клиент сознает моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Зачастую намерения заемщика раскрываются в ходе анализа цели кредитования, указанной в заявке. Устные ответы клиента могут содержать гораздо больше информации о характере и истинной цели кредитования, чем сведения, изложенные в письменном виде. Большинство кредитных инспекторов неодобрительно относятся к появлению «пирамиды долга», когда физическое лицо берет кредит у одного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора. На основе подобных фактов делается вывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управления денежными средствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могут взять на себя слишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезными трудностями в своих отношениях с банком.

При этом важным обстоятельством является тот факт, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Однако ни в коем случае нельзя предоставлять кредит по сомнительной сделке, лишь потому, что клиент предоставляет "хорошее" обеспечение. Обеспечение - это лишь дополнительная гарантия, а не плата за кредит, оно не снижает риска неуплаты долга. На практике к важнейшим видам кредитного обеспечения относятся поручительство, гарантия, залог товаров, ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества, страховой полис, переуступка заемщика банку требований и счетов (цессия).

Достоверный способ классификации (достоверность должна быть более 90%) потенциальных заемщиков и отсечение «неблагонадежных».

Этот способ позволит снизить риски не возврата к минимуму, что позволит выдавать более дешевые кредиты и, соответственно, привлечет больше заемщиков. При этом значительно увеличится прибыль от кредитования физических лиц.

Модель классификации заемщиков должна иметь свойства тиражируемости и адаптации к состоянию рынка, к каждому филиалу банка. Т.е. построенная, основываясь на общих закономерностях, модель должна корректироваться под частные, присущие каждому филиалу особенности.

Это позволит учесть местные особенности, что еще больше позволит снизить риск.

Модель классификации должна периодически перестраиваться, учитывая новые тенденции рынка. Этим достигается ее актуальность. Ведь не может же использоваться один и тот же подход 5 лет назад и сейчас.

Так же следует отметить важную роль страховых компаний в управлении кредитными рисками. Страхование кредита защищает интересы банка при неплатежеспособности должника, т.е. фактически нейтрализует риск дефолта для банка, хотя и не исключает его.

Интенсивный рост рынка кредитования и сопутствующие этому повышение кредитного риска стали мощным толчком к развитию ряда направлений страхования в нашей стране к ним, главным образом, относятся автострахование, страхование залогов, которые пользуются наибольшим спросом у банков.

Все это становится более актуальным в виду будущего бурного роста рынка потребительского кредитования и будущей конкуренции.

Таким образом, высокие темпы роста потребительского кредитования в России сохранятся и в течение 2005 г., к концу которого общий объем рынка может удвоиться.

Росту рынка будут способствовать ряд факторов, в числе которых продолжающийся рост экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения, появление на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов и, как следствие, снижение ценовых условий кредитования.

Для развития рынка ипотечного кредитования и привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Необходимо:

- внесение ряда изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Российской Федерации, направленных на формирование рынка доступного жилья;

- обеспечение гарантий инвесторам, осуществляющим вложения в жилищное строительство и развитие ипотеки;

- защита прав залогодержателей;

- формирование оптимального налогового механизма рынка ипотечного жилищного кредитования;

- повышение заинтересованности кредитных организаций в предоставлении ипотечных жилищных кредитов.

Заключение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, - их производство.

2. Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.

3. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

6. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

7. Увеличивает скорость денежного обращения. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.

8. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

Проанализированы основные показатели финансовой деятельности Банка за три года. Анализ финансовой деятельности показал, что отделение находится в хорошем финансовом состоянии.

Анализ рентабельности банка позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и инвестиционно-кредитной политике, выявить проблемные места, разработать рекомендации по их устранению. Результаты анализа дают возможность разрабатывать дальнейший план действий по развитию банка, как на ближайший период, так и на длительную перспективу, разрабатывать рекомендации по улучшению и совершенствованию работы банка.

Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность банков, является методологической основой принятия управленческих решений. Такой анализ является не только частью менеджмента, но и дает оценку эффективности, т.е. качества системы менеджмента.

Проведенной анализ финансовой деятельности в АГИНСКОМ ОСБ №2437 показал, что активы банка выросли в 1,279 раза в 2002 г., в 1,975 раза - в 2003г., т.е. увеличивались примерно одинаковыми темпами. Банку не хватает собственных ресурсов для фондирования группы активов, не приносящих доход. То есть платным источником фондирования неработающих кредитов стали депозиты юридических лиц.

Данная структура активов является достаточно эффективной и высокодиверсифицированной. Доля работающих активов высока, и это позволяет банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

Основополагающей статьёй доходов в отделении ОСБ №2437 является предоставление кредитов. Причём основными заёмщиками выступают юридические лица, в том числе предприниматели без образования юридического лица, что способствует развитию экономики республики и удовлетворению потребительского спроса населения в товарах, услугах. К сожалению, банк предоставляет в основном краткосрочные кредиты на срок до 1 года, которые идут на пополнение оборотных средств, а не на развитие бизнеса. Причина этому высокая рискованность длительных вложений, необходимость поддержания требуемого уровня ликвидности, в результате краткосрочные вложения приносят наибольший доход. В кредитном портфеле банка по-прежнему присутствует просроченная задолженность. Единственный выход из положения, более строгий подход к оценке заёмщика. Но в случае ужесточения кредитной политики банк рискует потерять потенциальных клиентов.

Также большой процент прибыли банк получает на комиссионных операциях. Банк практически не инвестирует деньги в эмиссионные ценные бумаги. Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности банковского персонала в этом направлении.

В расходах банка доминируют эксплуатационные расходы и расходы на содержание аппарата. Которые можно немного уменьшить не нанося ущерба основной деятельности.

В целом можно сделать вывод, что по уровню прибыли банк демонстрирует стабильные темпы роста и занимает устойчивую позицию на рынке банковских услуг.

Список использованных источников информации

1. Федеральный закон от 30 декабря 2004 года №218-ФЗ «О кредитных историях»

2. Рекомендации по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительского кредитования от 26 мая 2005 ЦБРФ №77-Т

3. Годовой отчет 2004. Сбербанка России - 26-30 с.

4. Журнал №12 банковское дело 2005 год 33-35 с.

5. Журнал №1, Деньги и кредит 2006. 23 с.

6. Журнал №3, Деньги и кредит 2006. 12-14 с.

7. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами №229-3р от 30 мая 2003 года (с изменениями и дополнениями)

8. Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории РФ («Образовательный кредит») №612-3р от 16.07.2004 года (с изменениями и дополнениями)

9. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов работникам предприятий и организаций клиентов Сбербанка России («Корпоративный кредит»)

10. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на покупку товаров в сети фирм, осуществляющих ее реализацию («Связанное кредитование») №367-3-р от 04.06.2004 года (с изменениями и дополнениями)

11. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами Доверительных кредитов физическим лицам №1226-р от 06.02.2004 года (с изменениями и дополнениями)

12. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости («Молодая семья») №1207-р от 05.03.2003 года (с изменениями и дополнениями)

13. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости («Жилищный кредит») №1040-3-р от 02.12.2005 года

14. Порядок предоставления Сбербанком и его филиалами кредитов физическим лицам под залог ценных бумаг («Кредит под залог ценных бумаг») №261-2-р от 16.09.2005 года (с изменениями и дополнениями)

15. Абрамовой М.А., Александровой Л.С. Финансы и кредит: Вопросы и ответы - М: ИД «Юриспруденция», 2006. 109 с.

16. Белоглазовой Г.Н. Деньги, Кредит, Банки - М: Юрайт, 2004, 620 с.

17. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банковское дело - М:Финансы и статистика 2004. - 53 с.

18. Владимировой М.П., Козлова А.И. Деньги, кредит, банки - М:КНОРУС 2005 год 156с.

19. Жуковой Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Финансы и кредит-М: ЮНИТИ - ДАНА 2006. 575 с.

20. Жариковой Е.П., Арендс И.О. Банковское дело - М: ОМЕГА-Л 2004. 210 с.

21. Кричевского Н.А., Калинина М.И. Ипотечное жилищное кредитование - М: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К» 2006. 14 с.

22. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки - М: КНОРУС 2005. 560с.

23. Лаврушина О.И. Банковское дело - М: Финансы и статистика 2005. 337-351 с.

24. Пензанской И.В. Организация деятельности КБ - М:ИНФРА 2001. 320 с.

25. Самсоновой И.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит - М:ИНФА -М 2005. 120-130 с.

26. Сенчагова В.К., Архипова А.И. и др. Финансы, денежное обращение и кредит - М: ТК Велби, издат-во Проспект, 2005-465-477 с.

27. Тавасиева А.М., Бычкова В.П. Банковское дело: базовые операции для клиента - М: Финансы и статистика 2005. 135-184 с.

28. Тагербекова К.Р. Организация деятельности КБ - Москва, 2004.345-363 с. 389-409с.

29. Черковой Е.Г. Финансы, деньги, кредит - М: Проспект, 2005. 69 с.

30. Шелопаев Ф.М. Денежное обращение и кредит: ВК Краткий курс лекции -М:ЮРАЙТ 2004 год 242-263 с.