Банковские риски: виды, методы управления

История управления репутационными рисками российских компаний, к сожалению, в большей степени обращена к управлению брендами. Жизненный цикл товара/продукта требует периодического напоминания о его существовании, которое осуществляется посредством ребрендинга" (29).

Эффективность управления банковскими рисками, в первую очередь риском потери деловой репутации, в немалой степени зависит от того, кем осуществляется управление банковскими рисками и кто участвует в осуществлении банковских операций и других сделок.

В связи с этим кредитной организации рекомендуется уделять надлежащее внимание выполнению принципа "Знай своего служащего", обеспечивающего определенные проверочные стандарты при приеме служащих на работу, а также контроль за подбором и расстановкой кадров, четкие критерии квалификационных и личностных характеристик служащих применительно к содержанию и объему выполняемой работы и мере ответственности.

В целях соблюдения принципа "Знай своего служащего" кредитной организации (банку) рекомендуется предусматривать:

· квалификационные требования к служащим в соответствии с характером их деятельности;

· разработку и доведение до каждого служащего документа (например, должностной инструкции), регламентирующего должностные обязанности, права и ответственность;

· своевременное доведение до всех служащих принципов профессиональной этики;

· меры, обеспечивающие соблюдение банковской тайны и исключающие превышение служащим пределов его полномочий;

· требования к ведению служащими первичной учетной документации, отчетности, соблюдению правил документооборота;

· общие правила использования, хранения и передачи служебной информации служащими при осуществлении банковских операций и других сделок в соответствии с должностными обязанностями;

· недопустимость приема на работу и избрания в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации лиц, не соответствующих требованиям к деловой репутации, устанавливаемым внутренними документами кредитной организации, а также законодательства Российской Федерации;

· проведение подготовки (переподготовки) служащих с разъяснением требований законодательства Российской Федерации, внутренних документов, в том числе по порядку осуществления банковских операций и других сделок и их отражения в учете, по управлению банковскими рисками, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

· проведение подготовки и обучения служащих с разъяснением подходов к изучению и идентификации клиентов, а в случаях необходимости с разъяснением нормативных правовых актов стран местонахождения нерезидентов-клиентов, зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций кредитной организации (подготовка и обучение служащих по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется согласно порядку, определенному Указанием Банка России;

· недопустимость участия в принятии решений об осуществлении кредитной организацией банковских операций и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении;

· стимулирование предоставления служащими в кредитную организацию сведений об участии самих служащих или их близких родственников (определенных в качестве таковых законодательством Российской Федерации) в капитале юридических лиц, которые являются клиентами и контрагентами кредитной организации;

· контроль за соблюдением служащими установленных служебных обязанностей и внутренних распорядков (регламентов);

· недопустимость включения в состав служащих представителей юридических лиц - недобросовестных конкурентов;

· сбор и анализ информации о случаях нарушения служащими трудовой дисциплины, законодательства Российской Федерации или проявления неоправданного интереса к конфиденциальной информации.http://www.risk24.ru/invriski.htm

Таким образом, мы рассмотрели основные методы снижения различных видов риска, с которыми сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Разра-ботка этих мероприятий является важнейшим компонентом стратегии банка в области риска.

В заключение необходимо отметить, что все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций, используемых в за-висимости от конкретной ситуации и договоренностей с партнерами. Подобно-го рода операции банк может проводить как за свой счет (при этом преследуя цели снижения соответствующего финансового риска или получение дохода от заключаемых соглашений в случае благоприятного для него изменения рыноч-ных условий), так и по поручению клиентов (выступая при этом посредником и получая за это соответствующее вознаграждение).

Заключение.

В данной работе банковский риск - риск, которому подвергаются коммерческие банки, опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Данная проблема имеет экономический и юридический аспекты. Экономический (или финансовый) аспект заключается в том, что при правильной оценке риска (соответственно при выборе правильного решения о заключении или отказе от сделки) банк либо получает прибыль, либо избегает убытков. Юридический аспект проблемы связан с правомерностью (или допустимостью) риска. Должен ли банковский служащий, принявший конечное решение о заключении сделки, впоследствии не выполненной клиентом и поэтому принесший значительные убытки банку и его акционерам (учредителям), нести ответственность за принятое им решение?

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

Рассмотрение наиболее известных видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской деятельности.

На основании отчетности различной степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен банк, и сделать выводы о возможности заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих целей.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России.

Созданная система по управлению рисками позволяет решать задачи процентной, ценовой и курсовой политики, а также регулирования кредитного риска. Процесс управления рисками осуществляется различными коллегиальными органами, поэтому необходима интеграция управления всеми видами рисков в единый блок. Требуется постоянно совершенствовать систему управления рисками на основе распространенных в современном банковском деле технологий, более широкого использования методов математического моделирования и развития системы контроля. Для такого совершенствования системы управления рисками необходимо повысить гибкость управления Банком, обеспечить быстроту реакции на меняющиеся рыночные условия, оптимизировать филиальную сеть с учетом экономических и социальных факторов, опережающими темпами развивать современные информационные технологии. Достижение поставленных целей невозможно без качественного повышения квалификации и профессионализма персонала, совершенствования системы мотивации и стимулирования кадров.

Практическое значение данной работы состоит в том, что в ней раскрыты общие понятия банковских рисков и факторы, предшествующие их возникновению. Серьезный подход к проблеме банковских рисков и экономический анализ определенных видов риска позволяет снижать потери банка и постоянно расширять сферу предоставляемых банковских услуг. В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими рисками.

Таким образом, управление банковскими рисками должно удовлетворять двум основным требованиям: во-первых, соответствовать общей рисковой политике банка, ориентированной на оценку совокупного риска и, во-вторых, отвечать целям специальной рисковой политики, в рамках которой оценивается каждый вид риска.

Управление каждым видом риска имеет свои особенности, и приемы и рассматривается в рамках управления эффективностью управления банком.

Анализ содержания указанных банковских рисков позволяет сделать следующие выводы:

Любой банковский риск приводит, в конечном итоге, к изменению (ухудшению) финансового состояния банка;

Банковские риски, с точки зрения движения финансовых ресурсов банка, можно сгруппировать следующим образом:

прямые финансовые риски- риски непосредственно изменяющие величину прибыли банка в ходе проведения банковской операции: кредитный и страновой риски, включая риск международного перевода, рыночный риск, риск процентной ставки и риск ликвидности;

функциональные и прочие риски - риски косвенно влияющие на финансовое положение банка: юридический риск, операционный риск и риск репутации.

В заключение также следует отметить, что последствия неверных оценок рисков или отсутствия возможности противопоставить действенные меры могут быть самыми неприятными. Приведем несколько соответствующих примеров из практики западных банков.

В 1989 г. Британский Midland Bank потерял 116 млн.ф.ст. в результате ошибочного прогноза в отношении уровня ссудного процента по кредитам.

В феврале 1990 г. после неудачной попытки найти финансовую поддержку рухнул крупный американский банк Drexel Burnham Lambert ,который доминировал на рынке так называемых сомнительных облигаций небольших и малоизвестных фирм, капиталовложения в акции которых были связаны с большим риском, но с повышенным дивидендом. Крах рынка в результате финансовых злоупотреблений привел к краху самого банка, а также поставил под угрозу существование целого ряда сберегательных банков, поместивших свои средства в эти акции под гарантии DBL.

В январе 1991 г. Американский Bank of New England предупредил своих клиентов, что после списания невозвратных кредитов в 4 квартале 1990 г его потери составили 450 млн. Долл. В последовавшей затем панике его клиенты изъяли со счетов более 1 млрд. Долл., и банк обанкротился. Потребовалось вмешательство федерального правительства и оказание банку помощи в размере 2,3 млрд. Долл., чтобы предотвратить цепную реакцию банковских крахов по стране. Банк сохранил свое существование, но полностью утратил независимость.

Список использованной литературы.

Законодательные и нормативные документы

1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 3.02.96 № 17-ФЗ, от 31.07.98 № 151-ФЗ, от 5.07.99 № 126-ФЗ, от 8.07.99 № 136-ФЗ // Консультант - плюс

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И // Консультант - плюс

3. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБРФ от 23 июня 2004 г. N 70-Т

Книги, монографии, статьи

4. Банк: партнерство в бизнесе. -- М.: Приор, 1994.

5. Банки и банковские операции./Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: "ЮНИТИ" 1997.

6. Банковское дело: справочное пособие./Под ред. Ю.А. Бабичевой.1998.

7. Банковское дело: справочное пособие, М.: "Экономика", 1994.

8. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под ред. В.Платонова, М. Хиччинса, М.: 2001.

9. Бор, В. В. Пятенко. Стратегическое управление банковской деятель-ностью. - М., 1995.

10. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М., 1996.

11.Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. Учебн. пособие.- М.: Юрайт 2002

12. Грязнов М.Б.Деньги, кредит. Банки. Омск: ОмГУ, 2004.

13. Деньги, кредит, банки./Под ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2000.

14. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие // Под общ. ред. Кравцовой Г. И. - Мн.: Меркаванне, 1994.

15. Долан Э.Дж, Кэмпбелл К, Р. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и де-нежно-кредитная политика. -- М., 1991.

16. Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М, 1994г.

17. Печенегина И.В. Банковские риски // "Профиль" № 20, 1998г.

18. Соколовский М.А. Система управления рисками // "Профиль" №22, 2000г..

19. Лаврушин О.И. Банковское дело. Москва, БибНКЦ, 1992 г.

20. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: МВ-Центр, 1995.

21. Севрук В.Т. “Банковские риски”, М.: Дело ЛТД., 1994.

22. Советский энциклопедический словарь / Гл. ред. А.М. Прохоров.- М.: Советская энциклопедия, 1995.

23. Уткин Э.А.. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. - М., 1996.

24. Финансово-кредитный словарь, т 3, М, 1994г.

25. Егоров В.А. Система управления рисками в банке // Финансы №9, 2003.

Материалы ИНТЕРНЕТ

26. Виды банковского риска (опубликовано в 1999г.) www. bancrisk.ru.

27. Банковский риск (опубликовано в 2002г.) www. ret1.ru.

28. www. risk. Ru

29. Материалы конференции "Управление рисками в российских компаниях и банках" (Москва, 12-13 октября 2006 года) РЕЙТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО "ЭКСПЕРТ РА" "УПРАВЛЕНИЕ НЕФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ КОМПАНИЙ" http://www.risk-manage.ru/research/

Приложение 1

Графическое представление взаимодействия рисков и методов их регулирования

Источник: Грязнов М.Б.Деньги, кредит. Банки. Омск: ОмГУ, 2004.

Приложение 2

Классификация банковских рисков.

Источник: Банковское дело: стратегическое руководство./ Под ред. В.Платонова,

М. Хиччинса, М.: 2001.

Приложение 3

Риски банков и банковских учреждений

Приложение 4

Составляющие валютного риска