Планирование деятельности автотранспортного предприятия

 

 

 

 

а) на запасные части

тыс. руб.

402,49

170,65

215,47

788,61

б) на материалы

тыс. руб.

363

153,91

194,33

711,24

16. Итого затрат

тыс. руб.

15471,5

6091,91

12844,96

34408,37

3. Расчет плана по труду и заработной плате

Таблица 13

Исходные данные для расчета планов по труду и заработной плате

Наименованиепоказателей	Едизм	Численные значения	ВсегопоАТП
		КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115
1. Среднесуточное количество парка подвижного состава	ед.	17	20	23	60
2. Автомобиле- дни в работе	дни	4000	5600	5200	14800
3. Автомобиле- часы а работе	тыс. ч	40800	57120	53040	150960
4. Коэффициент выпуска парка на линию		0,65	0,65	0,65	0,65
5. Общий пробег за год	тыс. км	4400	213,2	269,2	922,4
6. Коэф. использования пробега		0,6	0,6	0,6	0,6
7. Среднее время пребывания в наряде	ч.	10,2	10,2	10,2	10,2
8. Общий объем перевозок за год	тыс. т	102	100	100	320
9. Общий грузооборот	тыс.т. км	3960	3200	4040	11200
10. Общая трудоемкость ТО и ТР	чел.ч	2251,26	1125,66	1419,26	4796,18

3.1 Расчет плана по труду

Годовой фонд рабочего времени одного рабочего

(ч) (103)

где Д_к - количество календарных дней в году, дни;

Д_в - количество выходных дней, дни;

Д_п - количество праздничных дней, дни

Д_отп - основной отпуск, дни;

Д_уп - неявки по уважительным причинам, дни;

Т_р - продолжительность рабочего дня, ч;

Д_пв - количество предвыходных дней, дни;

Д_пп - количество предпраздничных дней, дни.

Среднесписочное количество водителей

(чел), (104)

где ? - коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки, 0,9 -1;

0,3*АД_р - подготовительно-заключительное время в день, ч.

Таблица 14 Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатели	Едизм	Обе	Водители грузовых автомобилей	Ремонт рабочие
			А
1. Количество календарных дней в году	дни	Дк	365	365
2. Количество нерабочих дней: а) праздничных б) выходных	дни дни дни	- Дп Дв	60 8 52	60 8 52
3. Неявки на работу: а) отпуска, из них: основной дополнительный б) прочие неявки по уважительным причинам	дни дни дни дни	- Дотп - - Дуп	36 26 14 10	22 14 12 8
4. Количество рабочих дней в году	дни	Фдн	269	283
5. Количество дней с сокращенной продолжительностью - всего: праздничных предвыходных	дни дни дни	- Дпл Дпв	58 6 52	58 6 52
6. Продолжительность рабочего дня	ч	-	8	8
7. Годовой фонд времени одного рабочего	ч	ФРВ	2094	2206

Среднесписочное количество ремонтных рабочих

(чел), (105)

где - годовой объем работ по всем видам ТО и ТР, исключая работы ЕО, чел. ч;

Численность подсобно - вспомогательных рабочих:

При выполнении контрольной работы численность подсобно - вспомогательных рабочих может быть принята в размере 25 - 30% от общей численности ремонтных рабочих.

(106)

Таблица 15

Среднегодовое количество водителей и ремонтных рабочих

Показатели	Едизм	По маркам	Всего по АТП
		КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115
1. Время работы водителей на линии	ч	10,2	10,2	10,2	10,2
2. Время на подготовительно-заключительные работы	ч	3,06	3,06	3,06	3,06
ИТОГО	ч	13,26	13,26	13,26	13,26
3. Годовой рабочего времени одного водителя	ч	2808,2	2808,2	2808,2	2808,2
4. Среднегодовая численность водителей	чел.	10	10	10	30
5. Общая трудоемкость работ по ТО и ТР	ч	2251,26	1125,66	1419,26	4796,18
6. Годовой фонд рабочего времени одного рем. рабочего	ч	2222	2222	2222	2222
7. Среднегодовая численность рем. рабочих	чел.	10	5	6	21
8. Среднегодовая численность вспомогательных рабочих	чел.	3	1	2	6

3.2 Расчет численности ИТР, служащих, МОП

Численность инженерно-технических работников и служащих определяется в соответствии с нормативами численности или методическими рекомендациями. Численность устанавливается по функциям управления, перечень которых приведен в таблице 17.

Численность работников по каждой функции управления зависит от числовых значений факторов, характеризующих деятельность этих функций и определяющих в основном их объем работ.

Для пользования таблицами нормативов численности ИТР и служащих можно предварительную их численность условно принять равной 11% от общей численности водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих.

Среднесписочное количество автомобилей в приведенных единицах:

(ед), (107)

где Асс - среднесписочное количество автомобилей, ед;

Кед - переводной коэффициент.

Таблица 16

Данные для расчета численности ИТР, служащих, МОП и ПСО

Показатели	Едизм	По маркам	Всего по АТП
		КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115
1. Среднесписочное кол-во автомобилей	Ед.	17	20	23	60
2. Коэффициент		1,5	2	2	-
3. Количество приведенных автомобилей	Ед.	26	34	34	94
4. Численность работающих	чел.	18	23	22	63
5. Среднее время в наряде	ч.	10,2	10,2	10,2	10,2
6. Коэффициент выпуска автомобилей		0,6	0,6	0,6	0,6
7. Численность ремонтных рабочих	чел.	10	5	6	21

Таблица 17

Численность работников по каждой функции управления

	Отдел, подразделение АТП	Кол-во
1	Общее руководство	1	чел.
2	Технико-экономическое планирование	1	чел.
3	Организация труда и заработной платы	2	чел.
4	Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	3	чел.
5	Материально-техническое снабжение	1	чел.
6	Комплектование и подготовка кадров	1	чел.
7	Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	1	чел.
8	Эксплуатационная служба	5	чел.
9	Техническая служба	3	чел.
10	Численность МОП И ПСО	5	чел.

3.3 Расчет плана по заработной плате

Величина общего фонда заработной платы рассчитывается дифференцированно по производственным подразделениям и категориям работников.

Фонд заработной платы АТП слагается из основной и дополнительной заработной платы. В основной фонд включается оплата по сдельным расценкам за выполненный объем работ, оплата по часовой или месячной тарифной ставке за отработанное время, оплата за нормативное время работы с установлением нормированных сменных заданий и ряд надбавок и доплат за класс квалификации, совмещение профессий и должностей, руководство бригадой, работу в ночное время, не нормированный рабочий день, премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей).

Дополнительный фонд заработной платы включает оплату всех видов оплачиваемых отпусков и оплату за время выполнения общественных и государственных обязанностей.

3.3.1 Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

Годовой фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

(108)

где ЗП_итр - месячная зарплата ИТР согласно тарифной сетки или контракта, служащих, МОП и ПСО по каждой должности, руб;

N_итр - численность ИТР, служащих, МОП и ПСО по каждой должности, чел.

Таблица 18 Структура штатов и фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП и ПСО

Функция управления	Наименование должности	Кол-во чел.	Месячный оклад	Годовой фонд з/п, руб
Общее руководство	Директор	1	18000	18000
Технико-экономическое планирование	экономист	1	10000	10000
Организация труда и заработной платы	Гл.специалист Ведущий специалист	2	8000 6500	8000 6500
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	Гл.бухгалтер бухгалтер бухгалтер	3	5900	17700
Материально-техническое снабжение	снабженец	1	6500	6500
Комплектование и подготовка кадров	Ведущий специалист	1	6000	6000
Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	секретарь	1	5900	5900
Эксплуатационная служба		5	6100	30500
Техническая служба		3	6000	18000
Итого ИТР и служащих		23	7300	127100
МОП и ПСО		5	6000	30000
Всего АТП		28	7300	157100

3.3.2 Оплата труда водителей

Водители, работающие на грузовых автомобилях, могут оплачиваться по сдельной и повременной системе.

Расчет фонда сдельной заработной платы производится по соответствующим расценкам за каждую тонну перевезенного груза и выполненную тонно-километровую работу раздельно по маркам подвижного состава. По каждой марке расчет производится раздельно по наименованию груза.

Величина расценок зависит от типа подвижного состава, класса груза, а также от способа выполнения погрузочно-разгрузочных работ (для расценок за 1 т) или условий эксплуатации (для расценок за 1 т.км).

Величина сдельных расценок за 1 т и 1 т.км:

(руб.) (109)

(руб.), (110)

где Р_т, Р_{т км} - величина расценок соответственно за 1 т и 1 т.км, руб.;

Н_т, Н_{т км} - нормы времени соответственно на 1 т и 1 ткм, мин;

К - коэффициент, учитывающий индекс цен;

С_час - часовая тарифная ставка водителя, руб.

3.3.3.1 Фонд сдельной заработной платы

(111)

3.3.3.2 Фонд повременной заработной платы

(112)

Доплата за экспедирование труда

(руб.), (113)

где 0,3 = 30% - надбавка за экспедирование груза;

С_{час э} - часовая тарифная ставка экспедитора, руб.;

Ч_э - время совмещения обязанностей, ч;

(ч).

Доплата за класс квалификации

(руб.) (114)

(руб.) (115)

где 0,25 = 25%, 0,1 = 10% - надбавки за класс квалификации;

N_в1кл, N_в2кл - количество водителей 1 и 2 класса, чел.

Расчет сумм доплат за класс квалификации производится на основании данных о наличии водителей первого и второго классов.

Таблица 19 Фонд сдельной заработной платы водителей

Подвижнойсостав	Кол-во, тыс.	Нормы времени, мин.	Часоваятарифнаяставкаруб	Величина расценок, коп.	Сдельная зарплата, тыс.руб.	Доплатазаэкспедиторовтысруб
	тонн	т.км.	на 1 т.	на 1 т. км		за 1т.	за 1 т.км.	за тонны	за т.км.	итого
КамАЗ-65115	120	3960	0,43	0,22	100	0,72	0,37	86,4	3196,8	3283,2	1101,6
КамАЗ-54115	100	3200	1,55	0,13	100	2,6	0,22	364	2248,4	2612,4	1542,2
КамАЗ -54115	100	4040	1,55	0,13	100	2,6	0,22	338	2116,4	2454,4	1432,1
Итого	320	11200	-	-	-	-	-	788,4	7561,6	8350	4075,9

Таблица 20 Годовой фонд надбавки за класс квалификации

Наименование показателей	Ед. изм.	КамАЗ -65115	КамАЗ -54115	КамАЗ -54115	Всего по АТП
Средняя численность водителей, всего	чел.	10	10	10	30
В т.ч.: 1кл. 2 кл.	чел. чел.	6 4	6 10	6 10	18 24
Часовая тарифная ставка	руб.	120	120	120	120
Годовой фонд рабочего времени 1 водителя	ч.	2808,2	2808,2	2808,2	2808,2
Годовой фонд надбавки за класс а) 1 кл. б) 2 кл.	тыс. руб. тыс. руб.	268,38 134,19	134,19 107,35	134,19 80,52	536,76 322,06

Таблица 21 Годовой фонд доплаты за руководство бригадой

Наименование показателей	Ед. изм.	Всего по АТП
Средняя численность водителей	чел.	30
Количество водителей в бригаде	чел.	1
Количество бригадиров	чел.	1
Размер надбавки одному бригадиру	руб.	1475
Годовой фонд надбавки	тыс.руб.	17,7

Доплата за совмещение обязанностей грузчика

Д_г = 0,3 * С_{час г} * Ч_г (руб.), (120)

где 0,3 = 30% - надбавка за обязанности грузчика;

С_{час г} - часовая тарифная ставка грузчика, руб.;

Ч_г - время работы грузчиком, ч.;

Ч_г = t_п-р * Z_общ (ч). (121)

Таблица 22

Годовой фонд доплаты за совмещение обязанностей грузчика

Наименование показателей	Ед. изм.	КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115	Всего по АТП
Среднее время простоя под погрузкой, разгрузкой на 1 ездку	ч.	0,63	2,96	2,96	2,96
2. Общее количество ездок с грузом	ед.	4000	5600	5200	14800
3. Количество часов простоя	ч.	-	-	-	-
4. Часовая тарифная ставка грузчика	руб.	150	150	150	150
5. Годовой фонд надбавки	руб.	1134	745,6	662,64	2572,6

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей устанавливаются согласно коллективному договору. Можно назначить в размере 20-40% (К_премия) от сдельной (повременной) заработной платы.

При междугородних организациях перевозок (в зависимости от способа их организации) на одном автомобиле уходят в рейс два водителя. В этом случае плановый фонд заработной платы рассчитывается следующим образом: сначала определяется фонд сдельной заработной платы, затем рассчитывается фонд повременной заработной платы для водителя - сменщика и оба фонда суммируются.

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей:

(руб.) (122)

Основной фонд заработной платы:

(руб.) (123)

Фонд дополнительной заработной платы водителей можно принять в размере 12% от основного фонда заработной платы.

Фонд дополнительной заработной платы:

(руб.) (124)

Общий фонд заработной платы:

(руб.) (125)

Среднемесячная заработная плата водителя:

(руб.) (126)

Таблица 23 Годовой фонд заработной платы водителей

Наименование показателей	Ед. изм.	КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115	Всего по АТП
1. Фонд заработной платы	тыс. руб.	1551,6	3304,1	1148,8	6004,4
2. Надбавки и доплаты за:	тысруб
экспедирование		1986,87	771,35	1639,19	4397,41
класс квалификации		402,57	241,54	214,71	858,82
руководство бригадой		-	-	-	1475
работу в ночное время		-	-	-	-
грузчика		804,14	312,19	664,42	1779,75
3. Премия	тыс. руб.	12,32	4,83	10,21	27,36
4. Итого: фонд основной зарплаты	тыс. руб.	3597,11	6044,72	3203,13	67247,9
5. Фонд дополнительной зарплаты	тыс. руб.	431,75	725,46	384,38	1541,39
6. Всего: фонд заработной платы	тыс. руб.	4028,76	6770,1	3587,51	14386,4
7. Численность водителей	чел.	10	10	10	30
8. Среднегодовая месячная заработная плата 1 водителя	руб.	23980,7	28208,7	15734,7	67924,1

3.3.4Оплата труда ремонтных и вспомогательных рабочих

Для ремонтных рабочих, занятых ТО и ТР автомобилей, применяется повременно-премиальная система оплаты труда. При этом оплата производится по часовым тарифным ставкам, рассчитываемым на основе месячных ставок единой тарифной системы оплаты труда.

Надбавка за бригадирство назначается в размере 3% фонда повременной заработной платы (ФПЗ), за ночные часы работы - 2% ФПЗ, за совмещение обязанностей - 2% ФПЗ.

Премия за выполнение и перевыполнение производственных заданий составляет 30-40% ФПЗ.

Дополнительный фонд заработной платы составляет 8% от основного фонда, включающего ФПЗ и все перечисленные надбавки и премии.

Фонд заработной платы ремонтных рабочих:

(руб.), (127)

где С_{час рр} - часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.;

- общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел.-ч;

Доплата за бригадирство:

(руб.) (128)

Доплата за работу в ночное время:

(руб.) (129)

Доплата за совмещение обязанностей:

(руб.) (130)

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей:

(руб.) (131)

Основной фонд заработной платы:

(руб.) (132)

Фонд дополнительной заработной платы:

(руб.) (133)

Общий фонд заработной платы:

(руб.) (134)

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего:

(руб.) (135)

Фонд заработной платы вспомогательных и подсобных рабочих:

(руб.) (136)

Среднемесячная заработная плата вспомогательного и подсобного рабочего:

(руб.) (137)

Таблица 24 Годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих

Наименование показателей	Ед. изм.	КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115	Всего по АТП
1. Среднечасовая тарифная ставка	руб.	26	26	26	26
2. Трудоемкость работ ТО и ТР	тыс.ч.	2,25	1,13	1,42	4,8
3. Фонд повременной зарплаты	тыс. руб.	585,3	292,7	3690	4568
4. Надбавки и доплаты за:
руководство бригадой	руб.	1755,98	877,99	1107,02	17579,68
работу в ночное время	руб.	1170,66	585,33	738,02	2494,01
совмещение обязанностей	руб.	3417,97	2197,45	2063,26	7678,68
5. Премии за выполнение и перевыполнение производственных заданий	руб.	146,33	7317	92,25	311,75
6. Итого: фонд основной зарплаты	тыс. руб.	785,8	313,88	395,76	1495,44
7. Фонд дополнительной зарплаты	тыс. руб.	94,29	37,66	47,49	179,44
8. Всего: фонд заработной платы	тыс. руб.	880,98	351,55	443,25	1675,78
9. Численность ремонтных рабочих	чел.	10	5	6	21
10. Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего	руб.	5702,31	5396,58	5163,3	5420,73
11. Численность вспомогательных рабочих	чел.	3	1	2	6
12. Фонд зарплаты вспомогательных рабочих	тыс. руб.	733,42	585,92	615,63	1934,97
13. Среднемесячная з/п вспомогательного рабочего	руб.	1554,70	3310,60	1151,09	6016,39

Таблица 25 План по труду и заработной плате

Наименование показателей	Ед. изм.	Всего по АТП
1. Общий объем доходов	тыс. руб.	70200
2. Общий пробег	тыс. км	2739,2
3. Среднегодовая численность: в целом по АТП: водителей ремонтных рабочих вспомогательных рабочих ИТР, МОП, ПСО	чел. чел. чел. чел. чел. чел.	89 30 24 6 28
4. Фонд заработной платы: в целом по АТП по водителям по ремонтным рабочим по вспомогательным рабочим по ИТР, МОП, ПСО	тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.	788,76 134,53 10028,57 23400
5. Среднемесячная заработная плата одного рабочего: водителей ремонтных рабочих вспомогательных рабочих ИТР, МОП, ПСО	руб. руб. руб. руб. руб.	16149,84 5450,69 4336,58 7300

4. Расчет плана по прибыли, издержкам и рентабельности производства

Таблица 26 Исходные данные для расчета по прибыли, издержкам и рентабельности

Наименованиепоказателей	Едизм	По маркам	ВсегопоАТП
		КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115
1. Среднесписочное кол-во автомобилей	ед.	17	20	23	60
2. Грузоподъемность единицы	т	15	20	25	-
3. Автомобиле - часы в работе	тыс. ч	40,8	57,12	23,04	150,96
4. Общий пробег за год	тыс. км	4400	212,2	269,2	922,4
5. Объем перевозок за год	тыс. т	120	100	100	320
6. Общий грузооборот	тыс. т.км	3960	3200	4040	11200
7. Затраты на топливо	тыс. руб.	41107,5	33966,4	41876,6	116950,5
8. Затраты на смазочные и обтирочные материалы	тыс. руб.	5755,05	4755,29	5862,73	16373,07
9. Затраты на восстановление и ремонт шин	тыс. руб.	255,42	7425,78	9376,24	17057,44
10. Затраты на запчасти и материалы	тыс. руб.	1805,76	1121,4	1055,6	3982,72
11. Общие потребности в топливе	тыс. л	538,13	609	573,26	1720,39
12. Среднее расстояние перевозок	км	33	32	40,4	35
13. ФЗП водителей	тыс. руб.	15,95	16,38	16,12	16,15
14. ФЗП ремонтных рабочих	тыс. руб.	5,7	5,4	5,2	5,4
15. ФЗП ИТР, ПСО, МОП	тыс. руб.	-	-	-	7,3

4.1 Расчет себестоимости перевозок

Основные статьи калькуляции себестоимости:

1. Заработная плата водителей с начислениями

(руб.), (138)

где ФЗП_в - фонд заработной платы водителей, руб.;

Н_отч - начисления на фонд оплаты труда, %;

2. Заработная плата ИТР, ПСО и МОП

(руб.), (139)

где ФЗП_в - фонд заработной платы ИТР, ПСО и МОП, руб.;

3. Затраты на автомобильное топливо;

4. Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы;

5. Затраты на ремонт и восстановление автомобильных шин;

6. Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт

(руб.), (140)

где ФЗП_рр - фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб.;

З_зч - затраты на запасные части, руб.;

З_м - затраты на материалы;

7. Амортизационные отчисления на восстановление подвижного состава:

Амортизационные отчисления для автомобилей грузоподъемностью до 2 т, прицепов и полуприцепов всех типов

 (руб.), (141)

где Н_д - норма амортизационных отчислений от стоимости подвижного состава, %;

Ц_б - балансовая стоимость подвижного состава, руб.;

А_сс - среднесписочное количество подвижного состава, ед.

Амортизационные отчисления для автомобилей грузоподъемностью более 2 т (кроме большегрузных самосвалов)

(руб.) (142)

где Н₁ - норма амортизационных отчислений от стоимости автомобилей на 1000 км пробега, %;

L_год - общий пробег за год.

Величина амортизационных отчислений для большегрузных автомобилей-самосвалов грузоподъемностью более 27 т

(руб.) (143)

8. Накладные расходы:

(тыс. руб.) (144)

Накладные расходы АТП рассчитываются по статьям сметы на основе фактически сложившихся затрат по отдельным статьям за прошедший период с учетом планируемого изменения мощности АТП, его технической оснащенности и структуры парка подвижного состава, приходящихся на один автомобиль. К накладным расходам также относится страхование гражданской ответственности автомобилей. Норматив накладных расходов за год на 1 среднесписочный автомобиль принимается равным 0,01-0,1 балансовой цены автомобиля.

Таблица 27 Амортизационные отчисления

Наименование показателей	Ед. изм	По маркам	Всего по АТП
		КамАЗ-65115	КамАЗ-54115	КамАЗ-54115
1. Среднесписочное количество подвижного состава	ед.	17	20	23	60
2. Общий пробег за год	км	4400	213,2	269,2	922,4
3. Балансовая стоимость единицы подвижного состава	тыс. руб.	1000	1000	10000	1000
4. Норма амортизационных отчислений	%	0,2	0,2	0,2	0,2
5.Амортизационные отчисления	тыс. руб.	8800	4264	5384	9736

Произведя расчеты по статьям расходов, определяют общую сумму расходов на перевозки и составляют калькуляцию себестоимости. Для этого подсчитывают затраты на единицу продукции делением указанных расходов на объем продукции, выраженный в рублях дохода и тоннокилометров транспортной работы, а также на один км общего пробега или один автомобилечас работы. Калькуляция себестоимости перевозок для автомобилей, работающих на условиях почасовой оплаты, производится аналогично.

Общая сумма расходов на перевозки:

(руб.), (145)

где Зтопл - затраты на топливо, руб.;

Зсм - затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб.;

Зш - затраты на ремонт и восстановление шин, руб.;

Затраты на 1 руб. дохода

(руб.) (146)

Затраты на 10 т. км

(руб.) (147)

Затраты на 10 автомобиле - часов работы

(руб.) (148)

Затраты на 1 км пробега

(руб.) (149)

4.2 Расчет доходов автотранспортного предприятия

4.2.1 Расчет доходов по сдельным автомобилям

Доход от эксплуатации сдельных автомобилей:

(руб.), (153)

где Q_год - годовой объем перевозок грузов, т.

Таблица 28 Калькуляция себестоимости перевозок

Наименование статей	Сумма расходов тыс. руб.	Затраты на единицу, руб.
		1 руб. дохода	10 т.км	10 авто.ч	1 км пробега
1. Зарплата водителей с налогами	2459,31	0,035	0,86	160	0,09
2. Топливо для автомобилей	34407,69	0,49	12,08	2274,58	13
3. Смазочные и обтирочные материалы	7112,35	0,1	2,54	480	2,6
4. Износ и ремонт шин	1935,62	0,015	0,38	70	0,4
5. Техническое обслуживание, ремонт	4367,42	0,06	1,53	290	2
6. Амортизационные отчисления	9764,8	0,08	1,95	370	2
7. Накладные расходы	0,63	0,00004	0,0002	0,04	0,48
8. Зарплата ИТР с начислениями	158,26	0,06	1,36	280	1
Итого:	115471,67	0,84	20,07	3915,42	21,57

4.3 Расчет прибыли и рентабельности

Балансовая прибыль:

(руб.), (156)

где Д - доходы за перевозку грузов, руб.;

Налог с прибыли:

(руб.), (157)

где Z₁ - ставка налога на прибыль региона или РФ, %;

Транспортный налог:

(руб.), (158)

где - суммарная мощность автомобилей, л.с;

Плата за 1 л.с - данная величина назначается согласно текущего года расчета трансфинплана, руб. за 1 л.с.

Расчетная прибыль:

(руб.) (159)

Таблица 30 Расчетная прибыль автотранспортного предприятия

Наименование показателя	Значение
Прибыль общая (балансовая прибыль), тыс. руб.	35361,36
Налог с прибыли, тыс. руб.	66,26
Расход топлива, тыс.л	1720,04
Суммарная мощность, л.с	15120
Транспортный налог, тыс. руб.	151,2
Прибыль расчетная, тыс. руб.	22021,18

Доходная ставка на 10 т. км:

(руб.) (160)

Балансовая рентабельность:

(%) (161)

Расчетная рентабельность:

(%) (162)

Таблица 31 Технико-экономические показатели деятельности АТП

Наименование показателей	Ед. изм.	Всего по АТП
1. Среднесписочное количество автомобилей	ед.
2. Средняя грузоподъемность 1 автомобиля	т	22
3. Коэф-т выпуска парка на линию	-	0,65
4. Общий объем перевозок	тыс. т	320
5. Общий грузооборот	т. км	11200
6. Годовая выработка на одну среднесписочную автотонну а) в тоннах б) в тонн- километрах	т т. км	621,04 38143,11
7. Среднее время в наряде	ч	10,2
8. Коэф-т использования пробега	-	0,6
9. Коэф-т использования грузоподъемности	-	1
10. Среднесуточный пробег 1 автомобиля	км	267,96
11. Численность персонала, всего в т.ч.: а) водителей, всего б) водителей на 1 списочный автомобиль в) ремонтных рабочих, всего г) ремонтных рабочих на 1 списочный автомобиль	чел. чел. чел. чел. чел.	107 49 18 24 2
12. Среднемесячная заработная плата а) водителя б) ремонтного рабочего	руб. руб.	16149,84 5420
13. Балансовая стоимость автомобиля	тыс. руб.	1000
14. Общая сумма доходов	тыс. руб.	57600
15. Доходная ставка на 10 т. км	руб.	2,46
16. Общая сумма расходов	тыс. руб.	59107,16
17. Себестоимость 10 т. км	руб.	62,44
18. Общая (балансовая) прибыль	тыс. руб.	35361,36
19. Балансовая рентабельность	%	62,46
20. Расчетная прибыль	тыс. руб.	22021,18
21. Расчетная рентабельность	%	62,27

Заключение

На основании произведенных плановых расчетов деятельность предприятия является целесообразной, т.к. данный годовой план полностью себя оправдывает в условиях рыночной экономики. Для расчетов использовались реальные цены материалов, запасных частей и других потребных ресурсов, а также реальные ставки заработной платы для рабочего состава АТП. Вследствие этого чистая прибыль данного АТП составляет 35361357,7 рублей.

Рентабельность АТП составляет 62,46 %.

Повышение эффективности достигается за счет мероприятий, направленных на;

улучшение использования подвижного состава;

улучшение организации труда и производства ТО и ремонта, повышение качества этих работ;

обеспечение экономии материальных (топливо, шины, запчасти и т.д.) и финансовых ресурсов.

Список использованной литературы

Краткий автомобильный справочник / А.Н. Понизовкин, Ю.М. Власко, М.Б. Ляликов и др. - М.: АО “Транскосалтинг”, НИИАТ, 1994. - 779 с.

Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте. - М.: Изд-во “Ось - 89”, 2001. - 48 с.

Организация, планирование и управление автотранспортным предприятием. / Под ред. Б.Л.Бронштейна. - М.: Высш. шк., 1989.

Прейскурант №13-01-01. Тарифы на перевозки грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом. - М.: 1989.

Расчет планов ТО и ремонта подвижного состава и материально-технического снабжения: Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине “Организация и планирование производства. Управление предприятием” для специальности 1505/Составитель Садриев Д.С.; Изд-во КамПИ, Наб.Челны, 1992.

Расчет технико-эксплуатационных показателей АТП. Лабораторная работа №2. Расчет плана ТО и РПС: Составитель Д.С. Садриев, А.Р. Зарипов. Наб. Челны: КамПИ, 2002, 28 л.