Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Коммерческая эффективность инвестиционного проекта и ее показатели

Коммерческая эффективность инвестиционного проекта и ее показатели

Теоретические и методические аспекты оценки коммерческой эффективности инвестиционного проекта. Анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта ОАО "КАЛУГАНЕФТЕПРОУКТ". Пути повышения коммерческой эффективности нефтеперерабатывающего завода.

Рубрика	Экономика и экономическая теория
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	17.03.2015
Размер файла	195,9 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Таким образом, реализация проекта принесет чистую прибыль в размере 476733 тыс. рублей после 6 лет эксплуатации.

ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ КОММЕРЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОАО«КАЛУГАНЕФТЕПРОДУКТ»

3.1 Анализ рисков инвестиционного проекта ОАО«Калуганефтепродукт»

Назначение оценки риска - выявлять те экономические, социальные, технические и др. факторы, которые могут повлиять на достижение целей, поставленных в бизнес-плане. На основании результатов оценки риска можно сформировать прогноз развития предприятия и разработать меры, по уменьшению воздействия рисков на деятельность предприятия.

Существуют разные методики определения рисков. Ограничимся обозначением тех рисков, которые могут ухудшить финансовое состояние нашего предприятия на разных стадиях его существования.

Существуют разные методики определения рисков. Мы ограничимся обозначением тех рисков, которые могут ухудшить финансовое состояние нашего предприятия.

Таблица 5. Стадия подготовки производства

Вид риска	Отрицательное влияние на ожидаемый объем инвестиций и прибыль проекта
1.Удаленность от транспортных узлов	Дополнительные затраты на создание или ремонт подъездных путей, повышенные эксплуатационные расходы
2. Удаленность от инженерных сетей	Дополнительные капитальные вложения на подводку электроэнергии, тепла, воды
3. Доступность подрядчиков на месте	Опасность завышения стоимости работ из-за монопольного положения подрядчика
4. Наличие альтернативных источников сырья	Опасность завышения цен при монопольном положении поставщика

Таблица 6 Строительная стадия

1. Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	Увеличение объема заемных средств
2. Недостатки проектно-изыскательских работ	Рост стоимости строительства, затяжка с вводом мощностей
3. Несвоевременная поставка комплектующих	Увеличение сроков строительства, выплата штрафов подрядчику
4. Недобросовестность подрядчика	Увеличение сроков строительства

Таблица 7 Стадия функционирования.

Вид риска	Отрицательное влияние на прибыль проекта
1. Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
2. Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
3. Снижение цен конкурентами	Снижение цен
4. Увеличение производства у конкурентов	Падение продаж или снижение цен
5. Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
6. Платежеспособность потребителей	Падение продаж
7. Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен
8. Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив	Снижение прибыли из-за роста цен
9. Недостаток оборотных средств	Увеличение кредитов

Таблица 8 Стадия функционирования. Технические риски

Вид риска	Отрицательное влияние на ожидаемый объем инвестиций и прибыль проекта
1. Изношенность оборудования	Увеличение простоев и затрат на ремонт
2. Нестабильность качества сырья	Уменьшение объемов производства из-за переналадки оборудования, снижение качества продукта
3. Новизна технологий	Увеличение затрат на освоение, снижение объемов производства
4. Недостаточная надежность	Увеличение аварийности технологии
5. Отсутствие резерва мощностей	Невозможность покрытия пикового спроса, потери производства при авариях

Таблица 9 Стадия функционирования. Экологические риски

Вид риска	Отрицательное влияние на прибыль проекта
1. Вероятность залповых выбросов	Увеличение непредвиденных затрат
2. Выбросы в атмосферу и сбросы в воду	Затраты на очистные сооружения
3. Близость населенного пункта	Увеличение затрат на очистное оборудование и экологическую экспертизу проекта
4. Вредность производства	Рост эксплуатационных затрат
5. Складирование отходов	Увеличение себестоимости

Учитывая то, что инвестиции направляются на расширение производства, имеющего свою нишу на рынке и работники которого имеют опыт строительства и эксплуатации однотипного оборудования, в разряд существенных можно выделить лишь несколько рисков:

На строительной стадии могут возникнуть непредвиденные затраты, например, из-за инфляции.

На стадии функционирования может наблюдаться рост налогов, могут также вырасти цены на сырье и материалы, вызвать проблемы может также нестабильность качества сырья.

Управление рисками предполагает применение методов их снижения, главными из которых принято считать:

- распределение риска;

- страхование;

- резервирование средств.

Необходимо отметить, что 95,8% объема предполагаемых инвестиций (58,3 млн рублей) будут направлены на создание материальных активов - оборудования, зданий, сооружений и т.д. Поэтому предусмотрены следующие мероприятия, ведущие к снижению рисков:

Использование оригинальных комплектующих в целях повышения надежности технологического оборудования путем применения импортных комплектующих, а также применение полной автоматизации (будет уменьшен технологический риск).

Заключение договоров страхования имущества в страховой компании (при этом устраняется ущерб имущества от пожара, стихийных бедствий).

Технологический процесс переработки углеводородного сырья относится к пожаро- и взрывоопасным производствам из-за наличия огневого нагрева и легковоспламеняющихся продуктов переработки нефти.

Можно рассчитать убытки, которые может нанести возгорание на заводе по производству нефтепродуктов.

Рассчитаем риск пожара на заводе нефтепродуктов в таблице 10

Таблица 10. Расчет риска пожара на проектируемом заводе

№ п/п	Статьи затрат	Стоимость, млн. руб.	Вероятный процент повреждения, %	Ущерб, млн. руб.
1	Оборудование завода	45,12	95	42,86
2	Здания и сооружения	19,92	50	9,96
3	Нематериальные активы	0,19	50	0,095
4	Прочие основные производственные фонды	1,44	100	1,44
5	Оборотные средства	15,36	100	15,36
	Всего			85,07

Таким образом, оцененный риск при уничтожении завода в случае пожара составляет 85,07 млн. руб.

Образующиеся дымовые газы, в условиях нормальной работы установки Н-150 не превышают 2,8 т/ч и установки Т-60 в количестве 1,1 т/ч. В состав этих газов входит диоксид углерода, азот, пары воды, а так же оксиды азота и серы в количестве, практически не изменяющим фоновые концентрации.

Установки Н-150 и Т-60 снабжены высококачественными горелочными устройствами фирмы Weishaupt, Германия, соответствующими европейским и российским экологическим стандартам.

3.2 Пути повышения коммерческой эффективности нефтеперерабатывающего завода

Повышение коммерческой эффективности нефтеперерабатывающего завода зависит от следующих факторов:

- выбор поставщика сырья;

- выбор способа транспортировки сырья и готовой продукции завода,

- выбор посредника (если посреднические услуги необходимы);

Это задачи, которые требуют эффективных управленческих решений.

К основным путям деятельности в этом направлении мы относим

- разработка оптимального плана транспортировки нефтепродуктов: основным показателем оптимальной организации транспортировки грузов является коэффициент эффективности транспортного процесса, который можно представить как отношение затрат, связанных с удовлетворением потребностей предприятий, к фактическим затратам.

Факторами, в наибольшей степени влияющими на изменение коэффициента эффективности перевозок нефти, являются: применение подвижного состава неоптимальной грузовместимости, инерционность перевозки, изменение себестоимости перевозки, изменение коэффициента технической готовности подвижного состава, изменение эксплуатационной скорости движения подвижного состава, отсутствие информационной интеграции. Последний фактор приобретает в современных рыночных условиях особенно важное значение, поскольку интенсификация транспортных операций на рынке транспортно-логистических услуг с обеспечением их эффективности и высокого качества возможна в сложноорганизованных структурах с автоматизированными корпоративными системами управления.

С учетом реальных бизнес - ограничений;

- снижение транспортных расходов: добиться снижения транспортных расходов можно с помощью строительства небольших предприятий по переработке нефти в экономических районах где есть потребность в полученных продуктах и соответственно, будет обеспечено их потребление. Дополнительно, следует проводить анализ рынка потребителей нефтепродуктов с целью выявления наиболее оптимальных для строительства географических районов. Существующая система реализации нефтепродуктов сформировалась в большинстве компаний еще в условиях планово-распорядительной экономики. Сбыт нефтепродуктов нередко сводится только к поиску покупателя, которого устраивает и цена поставщика, и процедура заключения договора. Для эффективной работы необходимо проводить маркетинговые исследования, которые состоят из сбора, обработки, анализа информации о: продукте, рынке данного продукта, каналах распределения, методах и мерах стимулирования сбыта, ценообразовании, рекламе и так далее. Кроме того, необходимо иметь данные о деятельности конкурентов.

- обеспечение постоянной максимальной загрузки и повышение эффективности работы транспортных средств (бензовозов) на основе создания широкой сети клиентуры и организации постоянных грузопотоков: транспорт играет важную роль в развитии предприятия, обеспечивая условия для нормального производства и обращения продукции. От работы транспорта во многом зависит эффективная деятельность предприятий, так как расходы на данную деятельность занимают значительную часть.. Кроме того, рациональное использование транспортных средств позволяет оперативно осуществлять большого количества продукции в короткие сроки от производства до конечного потребителя.

- совершенствование ценовой политики нефтеперерабатывающего завода: Ценовая политика предприятия является основным инструментом удерживающим предприятие в конкурентно способности и дающее возможность интенсивного роста на рынке. Установление цен на рынке, регулирование цен и другие операции по работе с ценами - лишь часть основного компонента ценовой политики. Ценовая стратегия предприятия должна иметь четкие цели и приблизительные решения предстоящих задач. Возможность грамотно определить движение рынке и спрогнозировать его состояние через некоторое время дает огромное преимущество предприятию и показывает на правильность его ценовой стратегии.

- совершенствование структуры управления заводом: управленческая структура также одна из главных структур на предприятии. В данной структуре должны быть квалифицированные данной должности кадры, которые благодаря своим знаниям и умением применять их на практике будут активно применять всевозможные методы по улучшению деятельности предприятия.

- использование оптимального количества бензовозов для перевозки

нефтепродуктов: также является одним из важных пунктов, так как здесь нужен точный расчет количества перевозимой продукции, чтобы лишние бензовозы не стояли и в тоже время не было нехватки транспорта. Ведь эти машины также иногда требуют ремонта и прочих деталей, а на это во-первых нужны средства, а во-вторых нарушается уже эффективность работы при определенных моментах.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Коммерческая эффективность инвестиционного проекта - экономический результат реализации инвестиционного проекта для инвесторов, определяемый как разность между притоком и оттоком денежных средств от инвестиционных вложений и от производства и реализации производимых товаров, продукции и услуг с учетом внесения и уплаты различных платежей и налогов, в том числе страховых, согласно налоговому и другому законодательству страны. Она отражает последствия реализации инвестиционного проекта непосредственно для инвесторов и определяется как по проекту в целом, так и для каждого его участника.

Коммерческая эффективность проекта в целом оценивается с целью определения его потенциальной привлекательности для возможных участников и поисков источников финансирования. Показатели коммерческой эффективности проекта в этом случае учитывают финансовые последствия его осуществления для единственного участника (устроителя), реализующего инвестиционный проект в предположении, что он производит все необходимые для реализации проекта затраты и пользуется всеми его результатами.

В курсовой работе рассчитан проект по строительству завода по нефтепереработке и производству усовершенствованного бензина марки PULSAR 95.

Анализ проекта показал, что проект является эффективным, поскольку срок окупаемости инвестированных средств составляет 1 год 10 месяцев, рентабельность проекта10,45%, а чистая прибыль за год 45,42 млн. руб. Но нет предела эффективности. Каждое производство развивается среди многочисленных конкурентов и поэтому необходимо всегда стремится все больше и больше повышать его эффективность. Идеальных производств не бывает и поэтому необходимо постоянно искать слабые моменты и их исправлять. Обязательно оценивать и анализировать ситуации на рынке, заключать контракты с более выгодными поставщиками, по возможности расширять производство, искать квалифицированные кадры, которые будут качественно отслеживать всю необходимую информацию на рынке и применять ее на данном производстве.

К основным путям увеличение коммерческой эффективности проекта следует отнести:

- разработка оптимального плана транспортировки нефтепродуктов,

с учетом реальных бизнес - ограничений;

- снижение транспортных расходов;

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Бондаренко И.В. Эффективность управления предприятием - ключевая задача менеджмента // Das Management. - № 5 /10-12/. - 2010.

Бочaров В.В. Инвecтиции: учeб. - СПб.: Питeр, 2012. - 288 c.;

Демина Ю.В. Эффективность менеджмента и пути ее повышения. // Современные научные исследования и инновации. - Август, 2011.

Крeйнинa М.Н. Финaнcовый мeнeджмeнт: учeб. поcобиe. - М.: «Дeлои Сeрвиc», 2012. - 400 c.;

Вaхринa П.И. Инвecтиции. - М.: «Дaшков и К», 2012. - 384 c.;

Инвecтиционнaя политикa: учeб. поcобиe. - М.:КНОРУС, 2012, - 320 c.;

Вилeнcкий П.Л., Лифшиц В.Н. Оцeнкa эффeктивноcти инвecтиционных проeктов: тeория и прaктикa: учeб. поcобиe. - М.: Дeло, 2012. - 808 c.;

Гитмaн Л.Дж. Оcновы инвecтировaния/пeр. caнгл. - М.: Дeло, 2013. - 1008 c.;

Мескон М. Х. Основы менеджмента / Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. ; пер. с англ. - М. : Дело, 2009. - 702 с.

Перевалов Ю. В. Эффективность деятельности приватизированных предприятий и отраслей: методические вопросы анализа / Перевалов Ю. В., Гимади И. Э., Добродей В. В. // Общество и экономика. - 2009. - № 9-10. - С. 23-26.

Зимин И.А. Рeaльныe инвecтиции: учeб. поcобиe. - М.: ТАНДЕМ, 2012. - 304 c.;

Староверова Г.С. Экономическая оценка инвестиций: учебное пособие /Г.С. Староверова, А.Ю. Медведев, И.В. Сорокина. - М.: Кнорус, 2014. -312 с.

Хан Д. Планирование и контроль: концепция контроллинга / Хан Д. ; пер. с нем. - М. : Финансы и статистика, 2011. - 800 с. 4.

Шеремет А. Д. Методика финансового анализа / Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. - М. : ИНФРА-М, 2012. - 176 с.

Экономикс : англо-русский словарь-справочник ; пер. с англ. / Э. Дж. Долан, Б. И. Доминенко. - М. : Лазурь, 2010. - 544 с.

16. Игонинa Л.Л. Инвecтиции: учeб. поcобиe. - М.: Экономиcтъ, 2012. - 478 c.;

17. Колтынюк Б.А. Инвecтиционныe проeкты: Учeб. - Спб.: «Изд-во Михaйловa», 2012. - 622 c.;

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Отчет о финансовых результатах
за	2013 год			Коды
	Форма № 2 по ОКУД		0710002
	Дата (год, месяц, число)
Организация	ОАО«Калуганефтепродукт»	по ОКПО		44889836
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН		6215008716
Вид деятельности	Разведение свиней	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности	Открытое акционерное общество /		47	42
Смешанная российская собственность с долей	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ		384/385

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	245867	156170
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг	020	(230722)	(126647)
Валовая прибыль	029	15145	29523
Коммерческие расходы	030	(3310)	(2062)
Управленческие расходы	040	-	-
Прибыль (убыток) от продаж	050	11835	27461
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	-	-
Проценты к уплате	070	(2378)	(2747)
Доходы от участия в других организациях	080	-	-
Прочие доходы	090	28717	9528
Прочие расходы	100	(905)	(2231)
	130
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	37269	32011
Отложенные налоговые активы	141	-	-
Отложенные налоговые обязательства	142	-	-
Текущий налог на прибыль	150	(-)	(-)
Иные платежи из прибыли	151	(332)	(-)
Чистая прибыль ( нераспределенная прибыль(убыток) отчетного периода)	190	36937	32011
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	-	-
Базовая прибыль (убыток) на акцию	210	-	-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	220	-	-

Приложение 2

Бухгалтерский баланс
за	2013 год			Коды
	Форма № 2 по ОКУД		0710002
	Дата (год, месяц, число)
Организация	ОАО«Калуганефтепродукт»	по ОКПО		44889836
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН		6215008716
Вид деятельности		по ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности	Открытое акционерное общество /
Смешанная российская собственность с долей	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ		384/385

АКТИВ	Код пока- зателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	6	5
Основные средства	120	98177	86735
Незавершенное строительство	130	-	-
Доходные вложения в материальные ценности	135	-	-
Долгосрочные финансовые вложения	140	-	-
Отложенные налоговые активы	145	-	-
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
ИТОГО по разделу I	190	98183	86740
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	91927	66950
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	878596	65852
затраты в незавершенном производстве	213	1928	2403
готовая продукция и товары для перепродажи	214	60	5
товары отгруженные	215	-	-
расходы будущих периодов	216	442	457
прочие запасы и затраты	217	-	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	213	203

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	1034	3182
в том числе покупатели и заказчики	231	290	3122
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	18463	15138
в том числе покупатели и заказчики	241	6186	4025
Краткосрочные финансовые вложения	250	-	-
Денежные средства	260	2645	45531
Прочие оборотные активы	270	-	-
ИТОГО по разделу II	290	114282	141004
БАЛАНС	300	212465	227744
ПАССИВ	Код пока- зателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	( - )	( - )
Добавочный капитал	420	-	-
Резервный капитал	430	5	5
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	-	-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	-	-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	80196	130608
ИТОГО по разделу III	490	80301	130713
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	65618	48700
Отложенные налоговые обязательства	515	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	520	975	472
ИТОГО по разделу IV	590	66593	49172
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	27620	6153
Кредиторская задолженность	620	37564	41329
в том числе: поставщики и подрядчики	621	8582	12255
задолженность перед персоналом организации	622	3232	3287

задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	733	835
задолженность по налогам и сборам	624	2934	4695
прочие кредиторы	625	22083	20257
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	-	-
Доходы будущих периодов	640	387	377
Резервы предстоящих расходов	650	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	-
ИТОГО по разделу V	690	65571	47859
БАЛАНС	700	212465	227744

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства	910	5172	3562
в том числе по лизингу	911	5172	3562
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	-	-
Товары, принятые на комиссию	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	482	482
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	-	-
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	155571	132328
Износ жилищного фонда	970	-	-
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	-	-
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	-	-

Приложение 3

Оборудование для завода «Калуга-Пульсар»

№ п/п	Наименование	Цена, тыс. руб	Кол- во	Сумма, тыс. руб
1.	Резервуар 2000 м3,	2000	2	4000
2.	Резервуар 400 м3,	600	5	3000
3.	Резервуар 400 м3, под темные нефтепродукты	600	3	1800
4.	Резервуар вертикальный стальной, 200 м3, темные нефтепродукты	400	1	400
5.	Резервуар горизонтальный стальной, 50 м3, светлые нефтепродукты	50	4	200
6.	Резервуар горизонтальный стальной, 25 м3, светлые нефтепродукты	30	2	60
7.	Установка нефтеперерабатывающая Н-150	17080	1	17080
8.	Установка нефтеперерабатывающая Т-60	9100	1	9100
9.	Оборудование сырьевой насосной	60	1	60
10.	Оборудование продуктовой насосной	80	1	80
11.	Лабораторные приборы	300	1	300
12.	Устройство нижнего слива вагон-цистерн УСН-175	41,5	4	166
13.	Автоматизированная система налива автоцистерн АСН-5В-1	215	3	645
14.	Котельная РАЦИОНАЛ-500	730	1	730
	ВСЕГО			37621

Приложение 4

Стоимость строительных работ

№ п/п	Наименование	Стоимость строительно- монтажных работ и материа- лов(ориентировочно), тыс.руб
1.	Сырьевой парк, РВС-2000, 2 шт, нефть	1000
2.	Товарный парк, РВС-400, 3 шт, мазут, ТПБ	300
3.	Товарный парк, РВС-400, 5 шт, бензин, ДТ	400
4.	Насосная сырьевая	200
5.	Насосная товарная	250
6.	Прицеховой склад нефтепродуктов (РВС-200, 1 шт, нефть, РГС-50, 4 шт, бензин, ДТ)	200
7.	Установка нефтеперерабатывающая Н-150	200
8.	Установка нефтеперерабатывающая Т-60	150
9.	Сливо-наливная ЖД эстакада, 4 поста	500
10.	Наливная автомобильная эстакада, 3 поста	400
11.	Подземный противопожарный резервуар	500
12.	Технологические трубопроводы	4500
13.	Административно-бытовое здание (реконструкция существующего) с операторной, лабораторией, бытовыми помещениями, мастерской и т.д.	4600

Приложение 5

План персонала завода

Должность	Кол-во	Оклад, руб	Форма оплаты труда	Период
1. Директор	1	45000	Повремен.	С начала работ
2. Главный бухгалтер	1	15000	Повремен.	С начала работ
3. Бухгалтер-кассир	1	10000	Повремен.	С начала работ
4. Начальник установки	1	30000	Сдельная	С начала работ
5. Технолог	1	25000	Сдельная	С начала работ
6. Оператор	7	15000	Сдельная	С начала работ
7. Механик	1	15000	Повремен.	С начала работ
8. Слесарь-ремонтник	2	10000	Повремен.	С начала работ
9.Электрик	1	12000	Повремен.	С начала работ
10.Инженер КИП	2	18000	Повремен.	С начала работ
11. Начальник ОСиС	1	25000	Повремен.	С начала работ
12. Специалист ОСиС	2	15000	Повремен.	С начала работ
13. Заведующий лабораторией	1	18000	Повремен.	С начала работ
14. Лаборант	1	12000	Повремен.	С начала работ
15. Начальник охраны	1	25000	Повремен.	С начала работ
16. Охранник	3	12000	Повремен.	С начала работ
17. Заведующий складом	1	25000	Повремен.	С начала работ
18. Рабочий склада	4	12000	Повремен.	С начала работ
19. Оператор котельной	4	14000	Повремен.	С начала работ
ИТОГО:	36

Приложение 6

Затраты производства

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб
I. Материальные затраты: 1. Сырье	29230
2. Энергоресурсы	155
3. Материалы	32,00
ИТОГО по п. I:	29417
II. Затраты на оплату труда	588
III. Отчисления на социальные нужды	209,33
IV. Амортизация основных фондов	447,76
V. Прочие затраты	9082
ИТОГО ЗАТРАТ:	39744,09
ИТОГО затрат без стоимости сырья	10514,09
Затраты на 1 т продукции без стоимости сырья	4,206

Приложение 7

Постоянные издержки производства

Наименование статьи затрат	Месячная сумма, тыс. руб
1. Материальные затраты	32,00
2.Зарплата персонала (повременная система)	428
3. Отчисление на социальное страхование	152.37
4. Амортизационные отчисления	447,76
5. Прочие затраты (услуги банка, связь, транспорт, страхование, налоги и т.д.)	240
ИТОГО:	1300,13

Приложение 8

Расчет показателей инвестиционного проекта

Наименование	I кв 2015	II кв 2015	III кв 2015	IV кв 2015	I кв 2016	II кв 2016	III кв 2016	IV кв 2016	I кв 2017	II кв 2017	III кв 2017	IV кв 2017
1.Затраты 1.1 Материальные затраты
1.1.1 Сырье	-	-	-	58,46	87,69	87,69	87,69	87,69	87,69	87,69	87,69	87,69
1.1.2. Реагенты	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.1.3. Топливо	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.1.4. Электроэнергия	-	-	-	0,310	0,465	0,465	0,465	0,465	0,465	0,465	0,465	0,465
1.1.5. Прочие мат.затраты	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096	0,096
1.2. Оплата труда	1,284	1,284	1,284	1,594	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764
1.3. Соцстрах	0,457	0,457	0,457	0,571	0,628	0,628	0,628	0,628	0,628	0,628	0,628	0,628
1.4. Амортизационные отчисления	-	-	-	0,896	1,343	1,343	1,343	1,343	1,343	1,343	1,343	1,343
1.5. Прочие затраты	1,614	2,553	2,950	20,634	29,476	29,197	28,919	28,640	28,361	28,082	27,804	27,525

ВСЕГО ЗАТРАТ:	3,451	4,390	4,787	82,561	121,462	121,183	120,905	120,626	120,347	120,068	119,790	119,511

2. Доходы
2.1. Валовый объем продаж	-	-	-	103,638	155,457	155,457	155,457	155,457	155,457	155,457	155,457	155,457
2.2. Налог на добавленную стоимость	-	-	-	15,809	23,714	23,714	23,714	23,714	23,714	23,714	23,714	23,714
2.3. Чистый объем продаж	-	-	-	87,829	131,743	131,743	131,743	131,743	131,743	131,743	131,743	131,743

3. Прибыль
3.1. Валовая прибыль	-3,451	-4,390	-4,787	5,268	10,281	10,560	10,838	11,117	11,396	11,675	11,953	12,232
3.2. Налог с прибыли	-	-	-	1,264	2,467	2,534	2,601	2,668	2,735	2,802	2,869	2,936
3.3. Чистая прибыль (нарастающим итогом)	-3,451	-7,841	-12,628	-8,624	-0,810	7,216	15,453	23,902	32,563	41,436	50,520	59,816

Приложение 9

Расчет чистых дисконтированных денежных потоков (ставка дисконтирования 18%)

Показатели	Годы реализации проекта		NPV (сумма по стр.3)
	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1. Свободный денежный поток, FCF	-86000	45716	184335	184335	184335	184335	-
2. Коэффициент дисконтирования	1	0,847	0,718	0,609	0,516	1,000	-
3. Дисконтированный денежный поток , DCF (стр. 1 * стр. 2)	-86000	38742,37	132386,53	112191,97	95077,9423	184335
4. Накопленный денежный поток	-86000	-47257,63	85128,90	197320,87	292398,81	476733,81	476733,81

Приложение 10

Расчет денежных потоков проекта по годам

Наименование	I кв 2015	II кв 2015	III кв 2015	IV кв 2015	I кв 2016	II кв 2016	III кв 2016	IV кв 2016	I кв 2017	II кв 2017	III кв 2017	IV кв 2017

Поступление от сбыта прод-и		-	-	103,6	155,5	155,5	155,5	155,5	155,5	155,5	155,5	155,5
Прямые производ. издержки	1,273	1,273	1,273	78,737	117,46	117,46	117,46	117,46	117,46	117,46	117,46	117,46
Затраты на заработную плату	1,284	1,284	1,284	1,594	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764	1,764
Поступлен. от др. видов деят.
Выплаты на другие виды деят.
Общие (пост. издержки)
Налоги		-		17,073	26,181	26,248	26,315	26,382	26,449	26,516	26,583	26,650
Кэш-фло от оперативн.деятел.	-2,557	-2,557	-2,557	6,196	10,044	9,977	9,910	9,843	9,776	9,709	9,642	9,576
Затраты на приобрет. активов	32,800	21,465	1,500			-	-	-	-	-	-	-
Другие издержки подгот.пер.
Поступ. от реализ. активов
Кэш-фло от инвестиц. дея-	-32,80	-21,46	-1,500	-	-	-	-	-	-	-	-	-
тельн.
Собственный капитал	8,000	-	8,000
Займы	32,800	21,465	1,500
Выплаты в погашение займов		-			6,970	6,970	6,970	6,970	6,970	6,970	6,970	6,975
Выплаты процентов по займам	0,894	1,833	2,230	2,230	2,230	1,951	1,673	1,394	1,115	0,836	0,558	0,279
Банковские вклады		-
Доходы по банков. вкладам		-
Выплаты дивидендов		-
Кэш-фло от финансовой деят.	39,906	19,632	7,270	-2,230	-9,200	-8,921	-8,643	-8,364	-8,085	-7,806	-7,528	-7,254
Баланс наличности на начало	0	4,549	0,159	3,372	7,338	8,182	9,238	10,505	11,984	13,675	15,578	17,692
периода
Баланс наличности на конец пе	4,549	0,159	3,372	7,338	8,182	9,238	10,505	11,984	13,675	15,578	17,692	20,014

Приложение 11

Расчет статей баланса проекта

Наименование	I кв 2015	II кв 2015	III кв 2015	IV кв 2015	I кв 2016	II кв 2016	III кв 2016	IV кв 2016	I кв 2017	II кв 2017	III кв 2017	IV кв 2017

Средства на счете	4,56	0,17	1,58	1,00	1,31	4,65	1,12	2,6	3,49	5,40	7,31	9,83
Товарно-материальные запасы			1,80	6,40	2,50	6,40	12,00	12,00	12,80	12,80	12,80	12,80
Предоплаченные расходы	32,80	54,27	55,77	2,54	-	-	-	-	-	-	-	-
Ценные бумаги
Суммарные текущие активы	37,36	54,44	59,15	9,94	3,81	11,05	13,12	14,60	16,29	18,20	20,11	22,63
Здания и сооружения				15,60	15,60	15,60	15,60	15,60	15,60	15,60	15,60	15,60
Оборудование				37,62	37,62	37,62	37,62	37,62	37,62	37,62	37,62	37,62
Другие активы
Незавершенное производство
СУММАРНЫЙ АКТИВ	37,36	54,44	59,15	63,16	57,03	64,25	66,32	67,8	69,49	71,40	73,31	75,83
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные кредиты	32,8	54,27	55,77	55,77	48,80	41,83	34,86	27,89	20,92	13,95	6,98	-
Суммарные краткосрочные обя	32,8	54,27	55,77	55,77	48,80	41,83	34,86	27,89	20,92	13,95	6,98	-
зательства
Долгосрочные займы
Акционерный капитал	8,01	8,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01	16,01
Нераспределенная прибыль	-3,45	-7,84	-12,63	-8,62	-0,81	7,22	15,45	23,90	32,56	41,44	50,52	59,82
Суммарный собственный капитал	4,56	0,17	3,38	7,39	8,23	22,42	31,46	39,91	48,57	57,45	66,33	75,83
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	37,36	54,44	59,15	63,16	57,03	64,25	66,32	67,8	69,49	71,40	73,31	75,83

Приложение 12

Схема переработки на заводе «Калуга-Пульсар»

Приложение 13

Структура численности персонала завода

Подразделение	Численность
Административно-управленческий персонал	6
Производство нефтепродуктов	9
Склад сырья и нефтепродуктов	5
Ремонтная мастерская	6
Контрольно-товарная лаборатория	2
Котельная	4
Другие	4
ИТОГО:	36

Размещено на Allbest.ru

Страница:

курсовая работа "Коммерческая эффективность инвестиционного проекта и ее показатели" скачать

Подобные документы

Особенности оценки инвестиционного проекта
Расчет "критических точек" при анализе инвестиционного проекта. Анализ безубыточности в проектном анализе. Анализ эффективности реализации инвестиционного проекта на предприятии. Показатели коммерческой деятельности. Показатели эффективности проекта.

курсовая работа [131,5 K], добавлен 15.05.2010
Эффективность инвестиционного проекта
Исследование и обоснование экономической эффективности инвестиционного проекта - производства полихлорвиниловой смолы. Расчет инвестиций в основной, оборотный капиталы и себестоимости продукции. Расчет коммерческой эффективности инвестиционного проекта.

курсовая работа [58,7 K], добавлен 13.06.2010
Концептуальная схема оценки эффективности инвестиционного проекта
Оценка общественной и коммерческой эффективности инвестиционного проекта. Финансовая реализуемость проекта и расчет показателей эффективности участия предприятия в проекте. Расчет денежных потоков и показателей региональной и отраслевой эффективности.

курсовая работа [56,2 K], добавлен 29.04.2010
Оценка коммерческой эффективности инвестиционных проектов
Методы оценки эффективности. Показатели экономической эффективности инвестиционного проекта. Чистый поток платежей (cash flow). Потребность в оборотном капитале. Исходная информация для определения экономической эффективности инвестиционного проекта.

реферат [52,3 K], добавлен 05.02.2008
Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта по утилизации шин
Правовые аспекты привлечения и использования инвестиций в экономике России. Методология составления бизнес-плана инвестиционного проекта переработки автомобильных покрышек и других резинотехнических отходов, критерии оценки его коммерческой эффективности.

курсовая работа [87,8 K], добавлен 18.06.2014
Бизнес-план инвестиционного проекта
Расчет капитальных вложений на прирост оборотных средств. Трудовые ресурсы, необходимые для реализации инвестиционного проекта. Оценка коммерческой эффективности инвестиционного проекта. Денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности.

творческая работа [80,1 K], добавлен 17.07.2011
Оценка эффективности инвестиционного проекта
Анализ макроэкономического окружения. Определение денежного потока, расчёт амортизационных отчислений и ставки дисконта. Расчёт показателей эффективности участия собственного капитала, коммерческой и бюджетной эффективности инвестиционного проекта.

курсовая работа [42,5 K], добавлен 26.09.2012
Оценка эффективности инвестиционного проекта
Основные положения по определению эффективности инвестиционного проекта. Базовые принципы оценки инвестиционных проектов. Учет общественной эффективности. Оценка затрат в рамках определения эффективности проекта. Статические методы оценки эффективности.

курсовая работа [61,2 K], добавлен 14.07.2015
Анализ эффективности реализации инвестиционного проекта в рамках промышленного предприятия
Анализ возможности реализации инвестиционного проекта путем оценки показателей его эффективности. Оценка ликвидационной стоимости оборудования, результаты инвестиционной, операционной и финансовой деятельности. Пути повышения эффективности проекта.

курсовая работа [259,7 K], добавлен 17.11.2012
Анализ эффективности проекта строительства коммерческой недвижимости
Принципы оценки эффективности инвестиционного проекта строительства. Расчет чистого денежного потока, показателей экономической эффективности проекта и отклонений базового и дополнительного варианта. Принципы обоснования инвестиционных решений.

курсовая работа [56,2 K], добавлен 16.01.2011

Другие документы, подобные "Коммерческая эффективность инвестиционного проекта и ее показатели"

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.