Оценка конкурентоспособности предприятия и разработка путей ее повышения на примере ООО "ПГ "Череповец-Профиль"

2.2 Анализ положения на рынке и конкурентоспособность предприятия

Череповец по размерам сравнительно небольшой город, но типичным для России его не назовешь. Это - крупный индустриальный центр Вологодской области и Северо-западного региона. Имеет развитую инфраструктуру и промышленные предприятия. Основными отраслями, в настоящий момент являются чёрная металлургия, химия, машиностроение, лесопереработка, переработка продукции животноводческого и молочного комплекса, производится широкий ассортимент товаров конечного потребления.

Население Череповца составляет 322,5 тысячи человек. Плотность населения составляет 6,2 человека на 1 квадратный километр. Трудоспособное население (в возрасте от 20 до 59 лет) составляет 188 993 человек. 117 тыс. человек работают в предприятиях и организациях города.

Индустриальный Череповец сегодняшнего дня, стоящий на пересечении речных, автомобильных, воздушных и железных дорог, являет собой перекресток многих торговых путей и сполна использует это преимущество перед другими городами северо-запада России. Мощная транспортная сеть города мобильна и разнообразна. Около 110 миллионов тонн грузов - такова общая пропускная способность череповецких транспортных артерий. Череповец - город расположенный на Волго-Балтийском канале может отправлять грузы в порты Балтийского, Средиземного, Черного, Каспийского и Белого морей.

Размещение предприятий в привязке к источникам сырьевых ресурсов или центрам потребления и, связанная с этим высокая концентрация производства, обусловили значительные затраты на железнодорожные перевозки. Особенно это относится к производству черных металлов. В результате примерно 30% грузов, перевозимых железнодорожным транспортом, приходится на металлургию.

Высокие объемы производства и финансовые результаты, достигнутые в 2010-2011 годах, свидетельствуют об определенной адаптации предприятий металлургии к работе в рыночных условиях. Однако успехи в работе предприятий отрасли базируются, прежде всего, на использовании благоприятной внешнеэкономической конъюнктуры, связанной с высокими ценами на металл, и, в меньшей степени, на оживлении внутреннего спроса в инвестиционных отраслях машиностроения и в строительстве.

Главной целью развития металлургического комплекса России на перспективу является приоритетное удовлетворение возрастающего спроса на высоко конкурентную металлопродукцию на внутреннем рынке при сохранении и, по возможности, расширении имеющихся ниш по поставкам российской металлопродукции на мировых рынках при снижении импорта. Эта цель предполагает в качестве основного условия устойчивое развитие металлопотребляющих отраслей, повышение качества и расширение сортамента металлопродукции, соблюдение условий поставки, а также надежное обеспечение производства металлов сырьевыми ресурсами.

В настоящее время основные перспективы развития российской экономики и в частности Вологодской области связывают с развитием инновационной системы. Научные знания, новые технологии стали на практике одним из факторов производства, определяющим эффективность использования традиционных факторов (сырья, трудовых ресурсов) и потребительские качества выпускаемой продукции. Широкое внедрение инноваций позволяет создавать «уникальное торговое предложение» на рынке и таким образом отказываться от конкуренции по издержкам.

Однако в последние годы определение конкурентоспособности все шире используется в контексте процесса кластеризации экономики - выделения отдельных групп предприятий и организаций в различных отраслях. Кластер представляет собой «сеть независимых производственных, сервисных фирм, включая их поставщиков, создателей технологий и ноу-хау (университеты, научно-исследовательские институты, инжиниринговые центры), связующих рыночных институтов (брокеры, консультанты) и потребителей, взаимодействующих друг с другом в рамках единой цепочки создания стоимости. Связанные и вспомогательные отрасли обеспечивают внедрение инноваций по линии комплектующих и технологического оборудования, что делает их более конкурентоспособными.

Дополнительный синергетический эффект создает взаимодействие нескольких кластеров в географически близких областях или в пределах одного региона. В кластерах формируется сложная комбинация конкуренции и кооперации. Они находятся как бы в разных плоскостях и дополняют друг друга, особенно в инновационных процессах.

Таким образом, говоря об уровне конкурентоспособности региональной экономики следует в первую очередь рассматривать конкурентоспособность отдельных кластеров, сосредоточенных в границах области. В Вологодской области развиты территориально-производственные комплексы металлургической промышленности, к которой и принадлежит предприятие ООО «ПГ «Череповец-Профиль», которые можно отнести к понятию кластеров.

В рамках названных двух кластеров сосредоточено большинство инновационно-активных предприятий: в 2011 году металлургическая отрасль представлена 8 инновационно-активными предприятиями, а машиностроение - 14 (из общего числа инновационно-активных предприятий, равного 30).

В общем объеме производства доля инновационной продукции составляет порядка 14,5% и постоянно возрастает: с 7,67% в 2006 году, до 14,55% - в 2008 году. Однако доля экспортируемой инновационной продукции от выпуска по-прежнему мала. Одновременно доля материальных затрат на выпускаемую продукцию превышает 2/3 и в последнее десятилетие увеличивается (с 63,8% в 1990 до 65,1% в 2008 году), что говорит о сохранении затратной модели конкурентоспособности череповецких предприятий.

Увеличение затрат на НИОКР, доли инновационной продукции в общем объеме производства череповецкой промышленности позволяет говорить о начале формирования инновационной экономики в регионе, и соответственно о постепенном переходе от конкуренции издержек областных кластеров, к конкуренции на основе предложения новых уникальных товаров, использования современных технологий, то есть - инновационной конкуренции.

Перейдем к анализу рынка продукции из металла и сплавов в Вологодской области с целью выявления конкурентоспособности ООО «ПГ «Череповец-Профиль».

Рынок металлопроката г. Череповца представлен несколькими лидирующими предприятиями, а также множеством фирм и предприятий, которые занимают малую долю рынка. Данные, полученный в ходе исследования мы представим в виде следующей диаграммы.

Рисунок 2.4 Конкуренция на рынке металлопроката г. Череповца

Таким образом, мы видим, что предприятие ООО «ПГ «Череповец-Профиль» занимает на рынке металлопроката 15 % от общей доли рынка, что является существенным, учитывая таких игроков рынка как «Северсталь-Метиз», «Северсталь», «Северсталь-Инвест», которые по сути своей являются монополистами сырьевой базы региона.

2.3 Оценка конкурентоспособности ООО «ПГ «Череповец-Профиль»

ООО «ПГ «Череповец-Профиль» сохранит лидирующие позиции в метизной отрасли в России за счет предоставления высокого качества обслуживания клиентам в привлекательных сегментах рынка.

Цель ООО «ПГ «Череповец-Профиль» на планируемый период (следующие 4 года) - увеличение доли внутреннего рынка профиля до 30% за счет продаж в наиболее прибыльных рыночных сегментах и специализация по направлению производства металлоконструкций с высокой долей передела. Доля ООО «ПГ «Череповец-Профиль» в отдельных отраслевых сегментах в 2011 достигла 50%. Со времени кризиса 1998 года ситуация в метизной отрасли стабилизовалась, но быстрый рост рынка наблюдавшийся в 1998-2010 г. замедлился.

Существует значительная разница в темпах роста отраслей, потребляющих метизную продукцию, от 15%-го роста в кабельной промышленности до 10% роста в отрасли железобетонных изделий и 8% спада в производстве шампанских вин. Среди основных факторов влияющих на динамику развития метизопотребляющих отраслей можно выделить следующие:

- Рост конечной базы промышленного потребления, например нефтяное и газовое машиностроение и кабельная промышленность

- Рост базы индивидуального потребления (автомобилестроение). Рост индивидуального потребления связан в первую очередь с реальными темпами роста доходов населения (3-5% в год).

- Рост потребления в связи с недостаточными инвестициями в основные фонды в течение предыдущих периодов. В частности, обеспеченность сельского хозяйства техникой оценивается на уровне 20-30%, что влияет на темпы роста сельскохозяйственного машиностроения

- Различия в темпах роста потребляющих отраслей влияют на их долгосрочную привлекательность. В частности, прогнозируемое отсутствие роста в промышленности ЖБК снижает ее привлекательность как целевого сегмента для реализации маркетинговых и сбытовых усилий.

Ожидается, что цены на метизную продукцию стабилизируются, т.к. ценообразование в отрасли определяется от себестоимости, и цены на катанку также останутся неизменными.

Конкуренция в отрасли увеличилась за последний год в связи с реструктуризацией и реорганизацией некоторых основных конкурентов ООО «ПГ «Череповец-Профиль». Конкуренция привела к повышению объемов выпуска продукции и усилившейся активности в области продаж. В результате, ООО «ПГ «Череповец-Профиль» потерял свою долю в нескольких основных категориях продуктов.

Реализация метизной продукции на сегодня не является достаточно перспективным направлением по причине значительных организационных изменения в сбыте и маркетинге ОАО «Северсталь», что позволило создать собственную сбытовую сеть в регионах потребления. ОАО «Северсталь» реорганизовало сбыт по регионально-отраслевому признаку, создав отдельные сбытовые подразделения по реализации продуктов с высокой добавленной стоимостью (калиброванная сталь, сталь ШХ и крепеж). ОАО «Северсталь» считает главным направлением развития вложения в создание дилерской сети, и уже открыл собственные представительства в ряде крупнейших городов России.

Остальные конкуренты ООО «ПГ «Череповец-Профиль» также активно развивают существующие направления деятельности.

В планы большинства конкурентов входит усилить инвестиции в производство продуктов с более высокой рентабельностью, о чем свидетельствуют их инвестиционные проекты и СМИ.

В тоже время в отрасли отсутствуют четко заданные рыночные правила (лояльность к торговой марке или стандарты сервиса и маркетинга), что приводит к нестабильности на рынке.

- Результаты проведенного совместного анализа подтверждают, что все производители в отрасли испытывают трудности с поддержанием стандартов качества продукции и сервиса. Разные клиенты дают противоположные оценки одного и того же производителя.

- В отличие от более развитых метизных рынков Европы и США в метизной отрасли России нет широко известных торговых марок - вся продукция является стандартной и производится всеми игроками на рынке в соответствии с ГОСТ. Клиенты воспринимают продукцию как однородную, с незначительной лояльностью к тому или иному поставщику в зависимости от степени надежности поставок.

- Ни один из производителей в отрасли не осуществляет какой-либо определенной маркетинговой стратегии, которая дала бы ему долгосрочное конкурентное преимущество и привела бы к значительному увеличению прибыльных продаж. Наиболее близко подошел к реализации маркетинговой стратегии ОАО «Северсталь», но их стратегия в 2011 г. строилась в основном на завоевании доли рынка за счет снижения цен.

- Количество свободных мощностей в отрасли позволяет любому из производителей быстро нарастить объем производства и продаж без значительных капиталовложений.

ООО «ПГ «Череповец-Профиль» имеет стабильное финансовое положение предприятие и наличие финансовых ресурсов для расширения сферы деятельности.

Структура товарной продукции ООО «ПГ «Череповец-Профиль» за период 2008-2011 гг. значительно изменилась.

В 2008г основным видом деятельности предприятия являлось изготовление изделий и заготовок энергетического (20%) и общего назначения оборудования (20%), значительный объём сторонних заказов по производству металлоконструкций (38%), введение в строй линии по производству оцинкованного профиля (12%) а также реализация метизной продукции (10%).

В 2009 году с увеличением оборотных средств стало возможным уменьшение доли сторонних (случайных, с высокой долей вероятности) заказов на использование производственных мощностей. Наблюдается увеличение производства моечных и очистных станций, теплообменного оборудования, объёма реализации метизной продукции, рост производства металлопрофиля.

В 2010 году общие тенденции развития сохранились. Основные изменения коснулись работы по метизной продукции в силу изменения маркетинговой политики ОАО «Северсталь-Метиз» (организация дилерских центров продаж, в дальнейшем, при оценке текущей ситуации на рынке, остановимся подробнее). В силу значительного объёма строительства быстровозводимых каркасных конструкций увеличился объём заказов на профиль различного сечения и конфигураций.

По итогам 2011 года предприятие имеет три основных направления деятельности: производство очистных и моечных станций, производство теплообменного оборудования, производство профиля.

Основными потребителями являются рынки Центрального и Северо-Западного регионов России. Наличие сырьевой базы (ОАО «ЧерМК») в непосредственной близости, уменьшает накладные расходы по доставке сырья. Удобное географическое положение ООО «ПГ «Череповец-Профиль» позволяет быстро получать комплектующие и доставлять изделия любым видом транспорта.

Вывод: в настоящих условиях ООО «ПГ «Череповец-Профиль» достигнет поставленных целей роста только в случае радикального изменения своей стратегии, основанной на аутсорсинге и ценовом преимуществе перед конкурентами. Предлагается выделить из состава ООО «ПГ «Череповец-Профиль»:

1. производство металлоконструкций и теплообменного оборудования (изделий и заготовок из трубы, профиля, арматуры, листового проката);

2. изготовление станций подготовки и очистки промышленных стоков, а также моечный станций;

3. осуществляется торгово-посредническая деятельность по реализации метизной продукции ОАО «Северсталь-Метиз» путем формирования заказов и фасовки продукции в соответствии с требованиями заказчика.

Основным видом деятельности ООО «ПГ «Череповец-Профиль» будет является порезка стальной ленты, штрипсовая заготовка, полоса различной ширины ( от 10 мм.), изготовление тонколистового гнутого профиля различной конфигурации по размерам заказчика (термопрофиль, армирующие, строительные и др.), а также управление и аккумулирование средств и ресурсов дочерних предприятий, которые будут развивать непрофильные виды.

Можно ожидать дальнейшего уменьшения объёмов реализации метизной продукции. Изготовление же энергооборудования и сложных металлоконструкций при условии перевооружения производства является достаточно перспективным направлением развития. Хотя и существует несколько крупных предприятий конкурентов, при существующих условиях расширения промышленных площадок г. Череповец, п.Шексна и др. данное направление расширения бизнеса перспективно.

Производство моечных и очистных станций становится особенно прибыльным и востребованным продуктом, в связи с ужесточением экологического законодательства и обязательных экологических экспертиз всех вновь вводимых производств. Можно ожидать успехов по данному направлению и перспектив его расширения, но необходимо позиционировать себя на рынке, как в качестве торговой марки, так и продуктовой ниши.

Для минимизации рисков по проекту совершенствования промышленной базы, наиболее рационально выделить данное мероприятие как самостоятельное предприятие для позиционирования как развивающейся торговой марки с использованием средств ООО «ПГ «Череповец-Профиль» на первоначальном этапе.

Таким образом, целесообразным является разработка рекомендаций по повышению конкурентоспособности ООО «ПГ «Череповец-Профиль» в существующих сферах деятельности.

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ПГ «ЧЕРЕПОВЕЦ-ПРОФИЛЬ» НА РЫНКЕ Г. ЧЕРЕПОВЦА И РЕГИОНА

3.1 Разработка мероприятий, направленных на повышение конкурентоспособности предприятия

Рассматривая основные виды деятельности предприятия и существующее положение на рынке, что более подробно описано ранее, можно сделать выводы о необходимости изменения как организационной структуры, так и аутсорсинга непрофильных направлений деятельности, а именно:

- вывода производства металлоконструкций и изделий в отдельное предприятие для реализации проекта по изготовлению продукции из черных и цветных металлов высокой сложности с высокой добавочной стоимостью с организацией ООО «Конструкция»;

- вывод производства емкостного, энергетического оборудования для ввода новой торговой марки «Энергоэкомаш», данное предприятие будет осуществлять сборку, реализацию и обслуживание очистных и моечных станций, приобретая необходимые комплектующие на ООО «Конструкция»

- ООО ПГ «Череповец-Профиль» будет осуществлять деятельность только по производству и реализации металлопрофилей и метизной продукции.

Далее представлена схема организации предприятия по функциональному принципу с перспективой использования эффекта выделения торговой марки.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основные функции ООО ПГ «Череповец-Профиль»:

- Владение и распоряжение существующими основными средствами;

- Предоставление необходимых зданий, сооружений и оборудования на условиях аренды ООО «Конструкция», ООО «Энергоэкомаш», таким образом, снижается вероятность потери основных средств при неблагоприятном развитии проекта расширения номенклатуры продукции ООО «Конструкция»;

- Реализация металопрофиля собственного производства, а также метизной продукции для увеличения объёмов выручки;

Основные функции ООО «Конструкция»:

- Изготовление и реализация продукции из металлопроката, изготовление металлоконструкций, элементов емкостного и энергетического оборудования;

- Приобретение установки плазменной резки с ЧПУ «АртПлазма» для освоение новых видов продукции и снижения себестоимости по существующим;

- Обеспечение ООО «Энергоэкомаш» необходимыми заготовками и изделиями из металлов.

- Выход на рынок металлоконструкций и изделий пром. площадок региона.

Основные функции ООО «Энергоэкомаш»:

- Специализация на производстве моечных и очистных станций и др. сложного ёмкостного энергооборудования;

- Совершенствование продуктовой линейки моечных и очистных станций, совершенствование конструкции и технологий, заявление авторских прав на интеллектуальную собственность и конструктивные решения. Использование интеллектуальной собственности в качестве нематериальных активов;

- Компания по заявлению торговой марки «Энергоэкомаш», как производителя моечных и очистных станций.

При подобной схеме организации выделения производств в самостоятельные предприятия исключаются риски в отношении зданий и сооружений, но появляется возможность позиционироваться на смежных рынках как самостоятельным торговым маркам. Для проекта плазменной резки за счёт уменьшения срока окупаемости и увеличения амортизационных отчислений появляется возможность снизить налог на прибыль и использовать амортизационный фонд для технического развития и расширения.

3.2 Мероприятие по внедрению установки плазменной резки

Ввод в действие плазменной резки с ЧПУ «АртПлазма» позволит выполнять резку металла толщиной до 70 мм., а также позволит произвести раскрой листового металла с возможностью получения элементов произвольных контуров.

Технические характеристики при плазменной резке.

Основными параметрами, регулируемыми при плазменной резке, являются: состав плазмообразующего газа, зазор между соплом и листом (факельный зазор), сила тока плазменной дуги и скорость резки. Причем, последний фактор напрямую зависит от двух предыдущих.

Плазмообразующий газ. Для ручной плазменной резки наилучшим плазмообразующим газом является воздух, он доступен и прост. Воздух показывает хорошие результаты на листах толщиной 25 мм. Отрицательной характеристикой применения воздуха является незначительное насыщение кромки реза оксидом азота (азотирование кромки). Для автоматической плазменной резки обычно используют двойной газ. Наиболее эффективная комбинация для резки листов толщиной ~25 мм - азот в качестве основного газа и водяной туман в качестве дополнительного. Но на тонких листах водяные пары могут охлаждать рез слишком быстро, не обеспечивая достаточный нагрев, в результате чего кромка реза получается грубой, а на нижней поверхности образуется шлак. Для устранения этого дефекта необходимо увеличить силу тока и (или) уменьшить скорость резки. Важное значение при плазменной резке играет не только выбор плазмообразующего газа (газов), но и определение оптимального давления, обеспечивающего высокое качество реза и продолжительность службы электрода и сопла. При повышенном давлении возникают проблемы в начале процесса резки и уменьшается срок службы электрода. При пониженном давлении плазмотрон охлаждается недостаточно, что может привести к раздвоению дуги и разрушению сопла.

Ток дуги. Ток дуги напрямую определяет толщину разрезаемого металла и срок службы электрода и сопла.

Для каждого комплекта электрод-сопло существует свой номинальный ток. При резке металла рекомендуется устанавливать ток дуги не более чем 95%, от номинального значения. При повышении тока дуги следует увеличить диаметр выходного отверстия сопла.

Факельный зазор. Факельный зазор влияет на перпендикулярность кромок реза, плотность плазменной дуги и устойчивость дуги. Чем больше факельный зазор, тем больше угол наклона кромки реза. Оптимальный зазор - 1,5...10мм.

Поддержание постоянной величины факельного зазора обеспечивает получение качественного реза без дефектов на кромках. Уменьшение оптимальной величины зазора приводит к преждевременному сгоранию сопла и электрода. Особенно значительно это проявляется при контакте сопла с разрезаемым листом. Для устранения этой ситуации многие машины оборудуют стабилизаторами высоты, автоматически поддерживающими оптимальный факельный зазор.

Скорость плазменной резки. Скорость резки оказывает существенное влияние на качество реза, в первую очередь на наличие шлака на нижней поверхности и на легкость его удаления.

При пониженной скорости резки плазмообразующий газ будет расходоваться нерационально, на нижней стороне листа образуется "низкоскоростной" шлак, который легко удаляется.

При повышенной скорости резки дуга начинает осциллировать, в результате чего линия реза получается волнистой. На нижней стороне листа образуется так называемый, "высокоскоростной" шлак, отделение которого затруднено

Скорость резки должна быть такой, чтобы угол отставания прорезания нижней кромки от верхней не превышал 5°.

Технико-экономическое обоснование мероприятия по внедрению плазменной резки с ЧПУ «АртПлазма».

Экономический эффект от внедрения после реконструкции будет определяться из разности стоимости выполнения раскроечных работ по тендеру ОАО «Северсталь» с помощью стандартного существующего оборудования до реконструкции и оборудования плазменной резки.

Определение капитальных вложений

Стоимость агрегатов после реконструкции составит 26 318 547,00 рублей.

Расчет эксплуатационных расходов

Затраты на заработную плату

Затраты по основной заработной плате рабочих рассчитываются исходя из установленного режима работы, времени работы каждого рабочего на агрегате, штата персонала (количество и квалификация), норм выработки. Дополнительная заработная плата определяется в размере 20 % от основной. Отчисления во внебюджетные фонды устанавливаются в процентном отношении от суммы основной и дополнительной заработной платы и составляют 26 %.

Затраты на амортизацию

Расчет величин амортизационных отчислений производится в соответствии с установленными нормами амортизации на полное восстановление и капитальный ремонт по формуле:

А=(Ф*На)/100

где, Ф - стоимость амортизационного оборудования, руб.;

На - норма амортизации (принимаем срок окупаемости 4 года, ускоренную норму амортизации 25%, ввиду быстрого морального старения данной технологии, а также для возможности использования фонда амортизационных отчислений для закупки нового оборудования),%:

А базов. = 5 335 830,00 * 8,2 /100 = 437 538,06 руб./год.

А проект. = 26 318 547,00 * 25 /100 = 6 579 636,75 руб./год

Капитальные вложения представляют собой сумму единовременных затрат, необходимую для осуществления мероприятий по созданию и внедрению в эксплуатацию.

Затраты на ремонт.

Годовые затраты на средний, текущий ремонты и профилактические осмотры определяются по формуле:

Sр = W*R*Kэл*Фкг*Кз/Трц*п*у руб/год;

где, W--затраты на все виды планово-предупредительного ремонта за весь межремонтный цикл, приходящиеся на единицу ремонтной сложности основной части оборудования, руб. (для R 16 и выше--3000 руб);

R--группа ремонтной сложности основной части оборудования (R=16);

Kэл--коэффициент, учитывающий затраты на ремонт электрической части оборудования (Kэл=1,3);

Трц--длительность межремонтного цикла основной части оборудования, час (Трц = 14000 час);

п--коэффициент, учитывающий тип производства и принимается равным:

1,3--для серийного;

у--коэффициент, учитывающий условия эксплуатации оборудования, (принимаем равным 1,25).

Sр = 3000*16*1,3*8760*0,77*15/14000*1,3*1,25= 277 516,80 руб./год

Затраты на электроэнергию

Расходы на технологическую энергию определяются по формуле :

3 т.эл. = N*T*K1 *К2*Ц / Кз,

где, N - суммарная мощность электродвигателей, кВт;

Т - эффективное время работы двигателей, час:

Т=Тэф.-0,1*Тэф,

где, Тэф. -- эффективный фонд времени при непрерывном производстве (в три смены), час;

K1 - коэффициент использования оборудования по мощности (K1= 0,8-0,9);

К2 - коэффициент использования оборудования по времени (К2= 0,85);

Кз - коэффициент полезного действия (Кз = 0,9-0,95);

Ц - цена за кВт / час, руб (Ц = 1,05 руб.):

Т= 8760-0,1*8760 = 7884 час;

3 т.эл. баз. = 206*7884* 0,9*0,85*1,05*15/ 0,95 = 20 598 340,07 руб./год;

3 т.эл. проект. = 120*7884*0,9*0,85*1,05*15/ 0,95 = 11 999 033,05 руб./год.

Затраты на вспомогательные материалы

Величина затрат на вспомогательные материалы определиться в размере 20 % от величины затрат на электроэнергию.

Звсп.мат. баз. = 20 598 340,07 * 20 /100 = 4 119 668,014 руб./год

Звсп.мат. проект. = 20 598 340,07 * 20 /100 = 2 399 806,61 руб./год

Таблица 3.1

Эксплуатационные расходы

Наименование показателей	Базовый вариант	Проектный вариант
1.Заработная плата обслуживающего персонала:
Основная, руб./год	49 275 372,66	34 832 494,40
дополнительная(в % к основной)	20	20
Сумма дополнительной з/платы, руб./год	9 855 074,53	6 966 498,89
Сумма основной и дополнительной з/платы, руб./год	59 130 447,19	41 798 993,29
Отчисления на соцстрах (в % от основной)	26	26
Итого затрат на заработную плату, руб./год	74 504 363,46	52 666 731,54
2.Амортизационные отчисления: -балансовая стоимость -норма амортизации -годовые амортиз. отчисления	5 335 830,00 8,2 437 538,06	6 318 547,00 25 6 579 636,75
3. Затраты на ремонт, руб./год	277 516,80	277 516,80
4. Затраты на электроэнергию, руб./год	20 598 340,07	11 999 033,05
5. Затраты на вспомогательные материалы, руб./год	4 119 668,01	2 399 806,61
6. Накладные расходы, руб./год	963 521,94	681 091,15
7. Всего затрат, руб./год	96 785 400,00	74 603 815,90

Расчет экономических показателей, изменение которых произошло в результате предложенных мероприятий

Эксплутационные затраты составят:

по базовому варианту - 96 785 400,00 руб.

по проектному варианту - 74 603 815,90 руб.

Определение экономического эффекта

Экономический эффект от внедрения после реконструкции будет определяться из разности стоимости выполнения раскроечных работ по тендеру ОАО «Северсталь» с помощью стандартного существующего оборудования до реконструкции и оборудования плазменной резки с учётом затрат на покупку оборудования.

Э = 96 785 400,00 - 74 603 815,90= 22 181 584,10 руб.

Определение срока окупаемости

Срок окупаемости находится по формуле:

T=З / Э

Т = 26 318 547,00 / 22 181 584,10 = 1,186 года.

Основные экономические показатели представлены в табл. 3.2.

Таблица 3.2

Технико-экономические показатели

Наименование показателей	Базовый вариант	Проектный вариант
1.Капитальные вложения, руб.	5 335 830,00	26 318 547,00
2.Эксплуатационные затраты, руб.	96 785 400,00	74 542 300,00
3.Экономический эффект от внедрения дополнительных кап. вложений, руб.	22 181 584,10
4.Срок окупаемости, год	1,2

В результате осуществления мероприятий получен экономический эффект от внедрения дополнительных капитальных вложений в сумме 22 181 584,10 руб. Срок окупаемости - 1,2 года. Увеличение сортамента выпускаемой продукции положительно скажется на объёмах реализации и позволит использовать элементы произвольных контуров в проектировании новых образцов емкостного и энергооборудования, а также улучшить существующие.

Так как срок окупаемости более года, произведем расчет дисконтированного потока денежных средств и показателей эффективности проекта в расчете на три года.

Уровень процентной ставки при расчете коэффициента дисконтирования примем в размере 20% с учетом ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ в размере 8%, планируемого уровня инфляции 8%, а также планируемого уровня риска в размере 4%. Срок реализации проекта - 3 года.

Расчет чистого дисконтированного дохода представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3

Чистый дисконтированный доход проекта, тыс.руб.

Период	Инвестиции	Экономический эффект	Коэффициент дисконтирования	Дисконтированная чистая прибыль	Чистый дисконтированный доход
Годы	0	26318547		1	0,00	-26 318 547,00
	1	0	22 181 584,10	0,833333	18 484 652,68	-7 833 894,32
	2	0	22 181 584,10	0,694444	15 403 867,99	7 569 973,67
	3	0	22 181 584,10	0,578704	12 836 571,45	20 406 545,11
Всего	26 318 547	66 544 752,30	-	46 725 092,11	20 406 545,11

Таким образом, чистый дисконтированный доход от реализации проекта составит 20 406 545 тыс.руб.

Индекс рентабельности проекта:

PI = 46 725 092 / 26 318 547 = 1,77

На каждый вложенный рубль предприятие получит 1,77 руб. дохода.

Дисконтированный срок окупаемости проекта:

DPP = 26 318 547 / (46 725 092/3) = 1,7 года.

Уменьшив текущие затраты на выполнение раскроечных работ на 23% и усовершенствовав технологическую базу, предприятие улучшит конкурентные преимущества в данном сегменте рынка, что предполагает дальнейшее развитие.

Снижение себестоимости изготовления металлоконструкций и изделий сложной конфигурации предполагает снижение стоимости комплектующих для ООО «Энергоэкомаш», что в свою очередь положительно скажется и на себестоимости и конкурентоспособности продукции ООО «Энергоэкомаш».

3.3 Мероприятия в рамках сбытовой политики ООО ПГ «Череповец-Профиль»

Важным аспектом управления конкурентоспособностью предприятия является определение системы взаимоотношений с покупателями продукции, которая оказывает существенное влияние на сумму кредиторской задолженности компании, размер кредиторской задолженности по статье «авансы выданные» и в конечном итоге на объем продаж и соответственно выручки от реализации и прибыли от продаж.

В коммерческой практике используется несколько подходов к установлению условий платежа. Компании, выпускающие конкурентоспособную и пользующуюся спросом продукцию, обычно используют предоплату. Для увеличения объема продаж и привлечения новых покупателей предоставляется скидка в зависимости от сроков оплаты. Наиболее распространенной формой расчетов является частичная предоплата и продажа в кредит. Широко используется и такая форма расчетов, как передача на реализацию.

При выборе системы расчетов с покупателями необходимо учитывать, что предоставление им более льготных условий расчетов сопровождается увеличением остатков дебиторской задолженности. Это, в свою очередь, влечет за собой нарастание потребности в источниках финансирования, а, следовательно, и расходов по их привлечению. Увеличение дебиторской задолженности инициирует дополнительные расходы и потери в виде командировочных расходов, расходов связи, а также потерь по безнадежным долгам. Кроме того, рост дебиторской задолженности приводит к потерям, определяемым влиянием инфляционного фактора.

В настоящее время большая часть покупателей продукции получает товар на условиях 100% предоплаты, продажа в кредит применяется на предприятии только в отношении наиболее крупных и надежных клиентов, с которыми компанию связывают длительные коммерческие отношения.

Определим средний срок получения дебиторской задолженности от покупателей и заказчиков в днях на основе следующих исходных данных:

Продажи за наличную оплату за год: 39 400 тыс.руб.

Начальное сальдо дебиторской задолженности

покупателей и заказчиков: 428 тыс.руб.

Конечное сальдо дебиторской задолженности

покупателей и заказчиков: 89 тыс.руб.

Вычисление среднего сальдо дебиторской задолженности по продажам:

(Начальное сальдо + Конечное сальдо) / 2 = Среднее сальдо

(428 + 89) / 2 = 258,5 тыс. руб.

Вычисление совокупной величины продаж:

Продажи за наличные + Конечное сальдо дебиторской задолженности - Начальное сальдо дебиторской задолженности по продажам = Совокупная величина продаж

39 400 + 89 - 428 = 39 061 тыс. руб.

Расчет среднего срока получения задолженности:

(Среднее сальдо дебиторской задолженности по продажам /

/ Совокупная величина продаж) х 365 дней =

= Средний срок получения задолженности

258,5 / 39 061 * 365 = 2,4 дня

Для того чтобы максимизировать приток денежных средств, политика ООО «ПГ «Череповец-Профиль» в отношении скидок и рассрочек для покупателей и заказчиков должна быть оптимизирована с помощью создания системы договоров с гибкими условиями и способами платежа.

Для этого ООО «ПГ «Череповец-Профиль» необходимо разработать надлежащим образом оформленную стратегию заключения контрактов, которая будет основана на финансовой оценке привлекательности контрактов. Контракты должны быть более гибкими:

- если полная предоплата невозможна, более часто применять частичную предоплату;

- ввести систему скидок, а не несколько разрозненных скидок;

- создать систему анализа влияния скидок на финансовые результаты деятельности предприятия;

- установить целевые ориентиры для различных видов продаж:

а) часть продаж в рассрочку может быть зарезервирована только для:

- перспективных клиентов, которые не имею в наличии денежных средств в данный момент;

- новых важных рынков;

- других чрезвычайных случаев.

б) поставить вознаграждение персонала отдела сбыта в зависимость от эффективности этих мер по получению платежей и вклада в общий финансовый результат.

Предоставление рассрочки платежа является действенным способом привлечения новых клиентов и увеличения, соответственно, объемов продаж, поэтому в настоящее время взаимоотношения многих предприятий металлоперерабатывающей промышленности со своими покупателями строятся на подобной основе. Однако условия договора с оплатой в рассрочку должны обеспечивать достаточную компенсацию при задержке платежа и каких-либо прежних просроченных платежах.

К тому же, как уже было отмечено, увеличение дебиторской задолженности со стороны покупателей и заказчиков приводит к росту потребности в источниках финансирования и, соответственно, расходов по их обслуживанию, а также увеличению риска потерь по безнадежным долгам. В связи с этим, целесообразно предоставлять скидки клиентам за авансовую оплату продукции или за досрочную оплату при предоставлении кредита. Целью предоставления скидок является ускорение погашения дебиторской задолженности, при этом объем скидок расширяется до тех пор, пока дополнительные выгоды от ускорения оборота денежных средств не сравняются с потерями от роста скидок. Кроме того, предоставление скидок при досрочной оплате целесообразно и потому, что в условиях инфляции любая отсрочка платежа ведет к уменьшению текущей стоимости реализованной продукции.

В таблице 3.4 представлен сравнительный расчет финансовых последствий заключения ООО «ПГ «Череповец-Профиль» договоров с разными условиями оплаты. Для того чтобы подтвердить выгодность предоставления скидок рассмотрим пример сравнительной оценки двух вариантов краткосрочного финансирования:

1) предоставление скидки ради скорейшего покрытия потребности в денежных средствах;

2) предоставление отсрочки платежа на 30 дней без скидки.

Исходные данные:

- инфляционный рост цен - в среднем 11% в год;

- договорной срок оплаты - 1 месяц;

- при оплате по факту отгрузки в начале месяца скидка - 7%;

- банковский процент по краткосрочному кредиту - 11,7% годовых;

- рентабельность альтернативных вложений капитала - 5% годовых.

Расчет финансового эффекта представлен в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Финансовый эффект от предоставления скидки и отсрочки платежа 30 дней

Показатель	Предоставление скидки	Без скидки
	Предоплата, скидка 7%	Отсрочка 30 дней
1	2	3
Индекс цен	11/12 = 1,009	11/12 = 1,009
Коэффициент дисконтирования	1/1,009 = 0,991	1/1,009 = 0,991
Потери от скидки с каждой 1000 руб., руб.	70	-
Потери от инфляции с каждой 1000 руб., руб.	-	1000-1000*0,991 = 9
Доход от альтернативных вложений капитала, руб.	(1000-70)*0,05*0,991 = 46,08	-
Оплата процентов, руб.	-	1000*1,17/12 = 97,5
Финансовый результат, руб.	70-46,08 = 23,92	97,5+9 = 106,5

Расчет показывает, что при предоставлении скидки в 7% предприятие с 1000 рублей теряет 23,92 рубля. В свою очередь, это значительно меньше, если предприятие будет реализовывать свою продукцию без скидки с предоставлением 30 дневной отсрочки (106,5 руб.). То есть экономический эффект составляет 8,25% от сумм предоставления отсрочки. Учитывая дебиторскую задолженность на 01.01.08 в размере 4377 тыс. руб., упущенная выгода на 2012 год составила 361,45 тыс. руб. При увеличении объёмов производства и реализации, а также при расширении клиентской базы принимаем, размер экономического эффекта за 2012 базовым значением эффекта по данному мероприятию.

Предоставление скидки как эквивалент отсрочки платежей, позволяет использовать данный факт как информационный прецедент. Рекламная компания, основанная на предоставлении скидок, позволит увеличить количество информированных потенциальных клиентов. Факт снижения цены зачастую действует, с точки зрения психологии покупателя, намного эффективнее, чем логические доводы, это будет являться важным стимулом пунктуальности и ответственности при проведении расчётов для потребителей.

Таким образом, за счёт данного мероприятия предприятие приобретает одновременно и экономический и маркетинговый положительный эффект.

3.4 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий

Далее в табл. 3.5. приведем комплексную оценку предложенных мероприятий, рассчитаем общий экономический эффект и срок окупаемости.

Таблица 3.5

Комплексная оценка от проектируемых мероприятий

Наименование предложенного мероприятия	Капитальные и эксплутационные затраты, тыс.руб.	Экономический эффект от внедрения мероприятия, тыс.руб.	Срок окупаемости, лет
1. Установка плазменной резки с ЧПУ «АртПлазма»	74 808,00	22 181,584	1,7
2. Система расчетов с покупателями	-	361,45	-

Таким образом, в результате предложенных мероприятий возможно снижение затрат с экономическим эффектом 2543,034 тыс. руб.

Комплекс данных мероприятий положительно отразиться как на финансовых результатах ООО ПГ «Череповец-Профиль», так и позволит проводить политику как привлечения новых клиентов, так и введение бонусных программ для постоянных. Данный факт с точки зрения маркетинга принесёт положительный эффект как рекламный ход. Таким образом, позиционируясь как предприятие идущее на встречу потребителю в части скидок и форм оплаты, ООО ПГ «Череповец-Профиль» приобретает конкурентное преимущество лишь благодаря организационным мероприятиям.

В свете уменьшения реализации метизной продукции, возможно комплектование заказа профиля необходимой фурнитурой и метизами, что позволит клиенту получать полный комплект строительных материалов, а нашему предприятию сохранить объём реализации метизной продукции.

4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

4.1 Анализ условий труда работников предприятия

ООО «ПГ «Череповец-Профиль» характеризуется следующими основными и вредными производственными факторами:

- заходить в зону работы транспортных средств, машин, механизмов, перемещаемых грузов;

- проходить в местах, не предназначенных для прохода, не подлезать под стоящие железнодорожные составы, не перебегать пути впереди движущегося транспорта;

- развитой сетью автомобильных дорог;

физические перегрузки, запыленность, загазованность, вибрация, шум, повышенная температура, сварочные аэрозоли;

- кабельные сети, коммуникации и наличие оборудования, ремонт которых производится на месте.

Предприятие старается предоставить своим работникам здоровые и безопасные условия труда.

Администрация в последнее время внедряет современные средства техники безопасности, предупреждающие производственный травматизм, и обеспечивает санитарно-гигиенические условия, предотвращающие возникновение профессиональных заболеваний работников.

Наличие квалифицированного персонала в организации - одно из важнейших условий безопасности труда, снижения производственного травматизма и профессиональных заболеваний на предприятии.

4.2 Мероприятия по обеспечению безопасных и здоровых условий труда

Рассмотрим основные безопасные и здоровые условия труда, которые предоставлены работникам предприятия для осуществления нормальной и успешной производственной деятельности.

Руководящие и инженерно-технические работники перед допуском к самостоятельной работе сдают экзамен на знание Правил безопасности в объеме выполняемой ими работы.

Рабочие, вновь принятые на работу или переведенные с одного участка на другой, перед допуском к работе должны получить у мастера инструктаж по технике безопасности непосредственно на рабочем месте.

При приеме на работу каждый устраивающийся работник обязательном порядке проходит медицинскую комиссию. Работники, занятые на тяжелых работах и на работах, связанных с движением транспорта, проходят периодические - ежегодные медицинские осмотры для определения пригодности их к поручаемой работе и предупреждения профессиональных заболеваний.

При поступлении рабочему или служащему, администрация разъясняет его права и обязанности, условия оплаты его труда, знакомят с порядком работы, обращения со станком, машиной или инструментом, а также с правилами внутреннего трудового распорядка, инструктируют по технике безопасности, производственной санитарии и противопожарной охране.

На основании коллективного договора, на предприятии установлена 40-часовая рабочая неделя, для рабочих и служащих устанавливается пятидневная рабочая неделя с двумя выходными днями и шестидневная с одним выходным днем в зависимости от характера производства и условий работы. Время начала и окончания ежедневной работы предусматривается правилами внутреннего трудового распорядка, т.е. при 40-часовой рабочей неделе начало работы с 800 и окончание работы в 1700.

Днями обычного еженедельного отдыха являются при пятидневной рабочей неделе, как правило, суббота и воскресенье.

Для создания благополучных условий труда важное значение имеет рациональное освещение. Неудовлетворительное освещение затрудняет проведение работ, ведет к снижению производительности труда и может являться причиной несчастных случаев и заболеванием глаз.

Почти во всех производственных и вспомогательных зданиях и помещениях подразделения с максимальной эффективностью используется естественное освещение. Искусственное освещение применяется комбинированное. На участках использования горючих газов, органических растворителей системы электроосвещения используются во взрывобезопасном исполнении.

Установка и очистка светильников, смена перегоревших ламп и ремонт осветительной сети выполняются только электротехническим персоналом.

Вентиляция и отопление производственных помещений является эффективным средством обеспечения нужных гигиенических качеств воздуха.

Для отопления зданий и сооружений предприятия предусмотрены системы, приборы и теплоносители.

Отопительные приборы в производственных помещениях со значительным выделением пыли для удобства очистки имеют гладкие поверхности.

4.3 Расчет освещения

К самостоятельной работе в ООО «ПГ «Череповец-Профиль» допускаются лица, достигшие требуемого по ТК РФ возраста, прошедшие медицинский осмотр для профессий и видов работ, установленных Минздравом РФ, имеющие удостоверение на право работы на доверенной им оборудовании или участке работы, прошедшие вводный инструктаж по безопасности труда и пожарной безопасности в отделе охраны труда, первичный инструктаж на рабочем месте, стажировку в течение от двух до необходимого числа смен (в зависимости от сложности и специфики работы) и проверку теоретических знаний и приобретенных навыков безопасных способов работы.

Помещения с постоянным пребыванием людей должны иметь, как правило, естественное освещение. Естественное освещение подразделяется на боковое, верхнее и верхнебоковое (комбинированное). Установленные расчетом размеры световых проемов допускается изменять на +5, -10%.

Неравномерность естественного освещения помещений производственных и общественных зданий с верхним или верхним и естественным боковым освещением и основных помещений при боковом освещении не должна превышать 3:1.

Солнцезащитные устройства в общественных и жилых зданиях следует предусматривать в соответствии с главами СНиП по проектированию этих зданий, а также с главами по строительной теплотехнике.

Совмещенное освещение помещений, жилых, общественных и вспомогательных зданий допускается предусматривать в случаях, когда это требуется по условиям выбора рациональных объемно-планировочных решений.

Применение ламп накаливания допускается в отдельных случаях, когда по условиям технологии, среды и требований оформления интерьера использование газоразрядных источников света невозможно или нецелесообразно.

Далее произведем расчет освещения.

Выполним расчет потребного количества светильников для конкретного помещения, для чего применяется метод удельной мощности и светового потока, когда применяют только один тип лампы и светильника.

Высота, м, подвеса светильника над рабочей поверхностью:

h = H-hp-hc = 4,2-0,8-0,7 = 2,7 (м),

где Н - высота помещения, м; hp - высота рабочей поверхности от пола, м, hc - высота свеса светильника от основного потолка, м.

Освещаемая площадь помещения, м2:

S = A*B = 12*6 = 72 (м2),

где А и В - длина и ширина помещения, м.

Для расчета освещения методом удельной мощности находят удельную мощность Pm и значения величин Кт и Zт.

Для светильников с ЛЛ вначале определяют условный номер группы выбранного светильника (для светильника ЛСОО2-2*65 - группа 7).

Затем находим (с учетом h=2,7м, S=72(м2):

Pm = 7,3 Вт/м2; Кт = 1,5; Zт = 1,1.

При этом для светильников с ЛЛ Рm дана для Еmin = 100 лк, поэтому следует произвести пересчет для Emin = 500 лк:

Ру = Рm*Еmin/Е100 = 7,3*500/100 = 36,5 (Вт/м2).

Определяют суммарную мощность, Вт, для освещения заданного помещения по формуле:

PS=Pу*S*Кз*Z/(Кт*Zт),

где Кз - коэффициент запаса, устанавливаемый СНиП; Z=1,3 - коэффициент неравномерности освещения (по СНиП II-4-79 для зрительных работ I-III разрядов при ЛЛ); Кт и Zт - принятые выше коэффициенты запаса и неравномерности.

PS = 36,5*72*1,5*1,3/(1,5*1,1) = 3106 (Вт)

Находят потребное количество светильников, шт., по формуле:

Nу=PS/(ni*Рл)

где Рл - мощность лампы в светильнике, Вт; ni - число ЛЛ в светильнике, шт.

Дробное значение Nу округляют до целого большего числа:

Nу = 3106/(2*65) = 23,89 (шт.).

Округлив, принимаем для дальнейших расчетов Nу= 24 шт.

Для расчета освещения методом светового потока вычисляют индекс помещения по формуле:

i = S/(h*(A+B)) = 72/(2,7*(12+6)) = 1,48

С учетом i, коэффициентов отражения потолка (rп), стен (rс) и рабочей поверхности (rр) , типа выбранного светильника с ЛЛ и найденной группы светильника определяют коэффициент светового потока h, %:

h = 30%.

Находят световой поток заданной (принятой) лампы Фл, лм:

Фл=4800 лм.

4.4 Меры по охране окружающей среды

Производственно-хозяйственная деятельность ООО «ПГ «Череповец-Профиль» производит только вкупе с природоохранными мероприятиями. Они представляют собой совокупность организационных, технических и социальных мер обеспечивающих постоянное снижение отрицательного воздействия образующихся отходов на окружающую среду и здоровье человека.

В ООО «ПГ «Череповец-Профиль» проводится работа по охране окружающей среды по направлениям: сокращение и утилизация отходов и экологическое воспитание и образование.

Производственный экологический контроль в сфере обращения с отходами осуществляется экологической службой предприятия под руководством главного инженера. Также выполняются обязательные условия накопления и временного хранения отходов на территории предприятия: отведение специальных мест для временного хранения отходов; осуществляется раздельный сбор образующихся отходов по видам и классам опасности; выполняются санитарные и экологические требования при обращении с отходами; соблюдаются нормативы предельно-допустимого размещения отходов.

4.5 Защита персонала при чрезвычайных ситуациях

Основные мероприятия по повышению устойчивости работы предприятия заключается в разработке способов защиты персонала от вредных факторов при авариях, в увеличении прочности зданий и сооружений, повышенея устойчивости технологического процесса (увеличение прочности зданий и сооружений, использование средств взрывозащиты, создание запаса наиболее важных частей и приборов), повышении устойчивости технологического процесса (использовании средств автоматики, дублировании систем энергоснабжения, обеспечении возможностей перехода на ручное управление, быстрой аварийной остановки, аварийного удаления опасных материалов и т.д.)

Разрабатываются мероприятия по ограничению первичных и вторичных факторов пожаров, взрывов и аварийных выбросов вредных веществ. Обеспечивается защита складов с опасными материалами и ёмкостями, работающих под давлением, от воздействия внешних факторов, рассчитываются безопасные расстояния. Для сокращения возможного ущерба на действующих предприятиях ёмкости, в которых содержатся горючие и токсичные вещества, размещают в заглублённых помещениях, обваловывают резервуары, устраивают для них специальные отводы в более низкие участки местности.

Заблаговременная подготовка к возникновению чрезвычайных ситуаций позволяет значительно сократить число поражённых людей и масштабы ущерба.

С целью защиты работающих на предприятиях, где в процессе производства используются взрывоопасные, токсичные и радиоактивные вещества, строят убежище, разрабатывают специальный график работы персонала в условиях заражения вредными веществами. Должна быть подготовка система оповещения персонала и населения, проживающего вблизи объекта, о возникшей на нём чрезвычайной ситуации. Персонал объекта должен быть обучен выполнению конкретных работ по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций.

При строительстве и ремонте зданий могут возникнуть чрезвычайные ситуации, такие как загорание электрооборудования, обрушение зданий и сооружений, конструкций, различные взрывы. Для обеспечения безопасности персонала в условиях чрезвычайных ситуаций на предприятии разрабатываются план ликвидации аварий.