Бизнес-планирование предприятий гостиничного сектора Мурманска
Место бизнес-планирования в системе развития предприятия. Сущность, содержание и особенности бизнес-планирования в гостиничной сфере деятельности. Анализ потребителей гостиничных услуг города Мурманска. Обзор рынка и конкуренции гостиничных услуг.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.12.2012 |
| Размер файла | 543,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
тыс. руб.
103
0
0
0
103
411
103
103
103
103
411
411
411
заработанная плата
тыс. руб.
76
0
0
0
76
302
76
76
76
76
302
302
302
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
27
0
0
0
27
109
27
27
27
27
109
109
109
продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 6
6
Расходы на оплату труда горничных и слубы дополнительных услуг, всего в том числе
тыс. руб.
49
0
0
0
49
196
49
49
49
49
196
196
196
заработанная плата
тыс. руб.
36
0
0
0
36
144
36
36
36
36
144
144
144
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
13
0
0
0
13
52
13
13
13
13
52
52
52
7
Расходы на оплату труда технической службы и охраны, всего в том числе
тыс. руб.
191
0
0
0
191
766
191
191
191
191
766
766
766
заработанная плата
тыс. руб.
141
0
0
0
141
563
141
141
141
141
563
563
563
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
51
0
0
0
51
202
51
51
51
51
202
202
202
8
Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления, всего в том числе
тыс. руб.
92
0
0
0
92
367
92
92
92
92
367
367
367
заработанная плата
тыс. руб.
68
0
0
0
68
270
68
68
68
68
270
270
270
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
24
0
0
0
24
97
24
24
24
24
97
97
97
9
Расходы на оплату труда, всего в том числе
тыс. руб.
435
0
0
0
435
1 739
435
435
435
435
1 739
1 739
1 739
заработанная плата
тыс. руб.
320
0
0
0
320
1 280
320
320
320
320
1 280
1 280
1 280
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
115
0
0
0
115
459
115
115
115
115
459
459
459
Приложение 7
Таблица П7
ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ, тыс. рублей
(на годовой объем)
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
1 |
Прямые (переменные ) затраты, всего в том числе: |
245 |
0 |
0 |
0 |
245 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
1 048 |
|
|
Комнаты люкс |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
22 |
0 |
0 |
0 |
22 |
89 |
22 |
22 |
22 |
22 |
89 |
89 |
89 |
||
|
Комнаты 1 категории |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
104 |
0 |
0 |
0 |
104 |
416 |
104 |
104 |
104 |
104 |
416 |
416 |
416 |
||
|
Комнаты 2 категории |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
119 |
0 |
0 |
0 |
119 |
475 |
119 |
119 |
119 |
119 |
475 |
475 |
542 |
||
|
Пище- блок |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Прачечная |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Филиал банка |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Стоянка |
|||||||||||||||
|
прямые затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
2 |
Постоянные (общие) затраты, всего в том числе: |
1 245 |
0 |
0 |
0 |
1 245 |
5 600 |
1 304 |
1 366 |
1 431 |
1 500 |
6 764 |
8 204 |
6 402 |
|
|
общепроизводственные расходы, всего из них: |
|||||||||||||||
|
общехозяйственные расходы, всего из них: |
1 245 |
0 |
0 |
0 |
1 245 |
5 600 |
1 304 |
1 366 |
1 431 |
1 500 |
6 764 |
8 204 |
6 402 |
||
|
общие постоянные затарты |
771 |
0 |
0 |
0 |
771 |
3 584 |
818 |
868 |
921 |
977 |
4 545 |
7 310 |
|||
|
затраты на оплату труда |
349 |
0 |
0 |
0 |
349 |
1 484 |
358 |
366 |
375 |
384 |
1 632 |
1 796 |
1 977 |
||
|
отчисления на социальные нужды |
125 |
0 |
0 |
0 |
125 |
533 |
128 |
132 |
135 |
138 |
586 |
644 |
704 |
||
|
расходы на сбыт продукции, всего из них: |
|||||||||||||||
|
3 |
Общие затраты на производство и сбыт продукции, всего в том числе: |
1 490 |
0 |
0 |
0 |
1 490 |
6 581 |
1 549 |
1 611 |
1 676 |
1 745 |
7 744 |
9 185 |
7 450 |
|
|
затраты на материалы и др. |
245 |
0 |
0 |
0 |
245 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
1 048 |
||
|
затраты на оплату труда |
349 |
0 |
0 |
0 |
349 |
1 484 |
358 |
366 |
375 |
384 |
1 632 |
1 796 |
1 977 |
||
|
отчисления на социальные нужды |
125 |
0 |
0 |
0 |
125 |
533 |
128 |
132 |
135 |
138 |
586 |
644 |
704 |
||
|
4 |
НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др. |
215 |
0 |
0 |
0 |
215 |
1 000 |
228 |
242 |
257 |
273 |
1 269 |
1 609 |
2 041 |
Приложение 8
Таблица П8
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ, тыс. рублей
|
№ п/п |
Показатели |
Норма амортизации, % |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
||||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
1 |
Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего в том числе: |
10 416 |
0 |
0 |
0 |
10 416 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
а) |
по бизнес-плану, всего из них: |
10416 |
0 |
0 |
0 |
10 416 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
здания и сооружения |
5% |
8438 |
0 |
0 |
0 |
8 438 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
оборудование |
20% |
1 978 |
0 |
0 |
0 |
1 978 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
б) |
ранее понесенные затраты на создание фондов, всего из них: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
здания и сооружения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
оборудование |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
в) |
начисленная амортизация по проекту |
0 |
0 |
0 |
0 |
164 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
981 |
||
|
г) |
остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту |
10 416 |
0 |
0 |
0 |
10 252 |
9 271 |
10 007 |
9 762 |
9 517 |
9 271 |
8 290 |
7 309 |
7 309 |
||
|
2 |
Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые), всего в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
а) |
основные фонды |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
здания и сооружения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
оборудование |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
б) |
начисленная амортизация |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
в) |
остаточная стоимость основных фондов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
3 |
Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1»в» и 2»б») |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
981 |
||
|
4 |
Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей пунктов 1»г» и 2»в») |
10 416 |
0 |
0 |
0 |
10 252 |
9 271 |
10 007 |
9 762 |
9 517 |
9 271 |
8 290 |
7 309 |
7 309 |
Приложение 9
Таблица П9
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, тыс. рублей
(на годовой объем)
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
1 |
Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2) |
4 080 |
0 |
0 |
0 |
4080 |
17 330 |
4 178 |
4 279 |
4 383 |
4 489 |
19068 |
20 982 |
23 087 |
|
|
2 |
НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2) |
842 |
0 |
0 |
0 |
842 |
3 576 |
862 |
883 |
904 |
926 |
3 935 |
4 330 |
4 764 |
|
|
3 |
Уплачиваемые экспортные пошлины |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4 |
Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями пункта 1 и пунктов 2,3) |
3 238 |
0 |
0 |
0 |
3238 |
13754 |
3 316 |
3 396 |
3 479 |
3 563 |
15134 |
16 652 |
18 323 |
|
|
5 |
Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3), кроме того: |
1 490 |
0 |
0 |
0 |
1490 |
6581 |
1 549 |
1 611 |
1 676 |
1 745 |
7 744 |
9 185 |
7 450 |
|
|
а) |
НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4) |
215 |
0 |
0 |
0 |
215 |
1 000 |
228 |
242 |
257 |
273 |
1 269 |
1 609 |
2 041 |
|
|
6 |
Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
981 |
|
|
7 |
Налоги, включаемые в себестоимость, всего в том числе: |
32 |
0 |
0 |
0 |
32 |
138 |
33 |
34 |
35 |
36 |
151 |
167 |
183 |
|
|
налог на пользование автомобильными дорогами |
32 |
0 |
0 |
0 |
32 |
138 |
33 |
34 |
35 |
36 |
151 |
167 |
183 |
||
|
8 |
Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6 и 7) |
1 715 |
0 |
0 |
0 |
1 715 |
6 054 |
1 489 |
1 506 |
1 522 |
1 537 |
6 257 |
6 320 |
9 709 |
|
|
9 |
Налоги относимые на финансовый результат (прибыль), всего в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
117 |
30 |
30 |
29 |
28 |
107 |
98 |
88 |
|
|
налог на имущество |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
117 |
30 |
30 |
29 |
28 |
107 |
98 |
88 |
||
|
налог на рекламу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
10 |
Проценты за кредит, относимых на финансовый результат (прибыль) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
|
|
11 |
Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 10) |
1 715 |
0 |
0 |
0 |
1 715 |
5 937 |
1 458 |
1 477 |
1 493 |
1 509 |
6 150 |
6 222 |
9 620 |
|
|
12 |
Налог на прибыль (24%) |
134 |
0 |
0 |
0 |
134 |
523 |
131 |
131 |
131 |
130 |
507 |
468 |
398 |
|
|
а) |
Проценты за кредит, выплачиваемые из чистой прибыли |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 068 |
0 |
4 305 |
915 |
848 |
2 723 |
1 652 |
580 |
|
|
13 |
Чистая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9, 10 и 12, 12а) |
1 581 |
0 |
0 |
0 |
1 581 |
-653 |
1 327 |
-2 959 |
448 |
531 |
2 920 |
4 103 |
8 642 |
|
|
14 |
Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9, 12 за вычетом показателя пункта 5»а») |
793 |
0 |
0 |
0 |
793 |
3 353 |
828 |
835 |
842 |
847 |
3 431 |
3 452 |
3 392 |
Приложение 10
Таблица П10
ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ, тыс. рублей
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ) |
|||||||||||||||
|
1 |
Денежные поступления (сумма показателей пунктов 1»а» и 1»б»), всего в том числе: |
4 080 |
0 |
0 |
0 |
4 080 |
17 330 |
4 178 |
4 279 |
4 383 |
4 489 |
19 068 |
20 982 |
23 087 |
|
|
а) |
поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 8, пункт 1) |
4 080 |
0 |
0 |
0 |
4 080 |
17 330 |
4 178 |
4 279 |
4 383 |
4 489 |
19 068 |
20 982 |
23 087 |
|
|
б) |
прочие доходы от производственной деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2 |
Денежные выплаты (сумма показателей пунктов 2»а» и 2»б»), всего в том числе: |
2 499 |
0 |
0 |
0 |
2 499 |
10 934 |
2 606 |
2 688 |
2 775 |
2 865 |
12 444 |
14 246 |
12 883 |
|
|
а) |
затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5, 5а) |
1 705 |
0 |
0 |
0 |
1 705 |
7 581 |
1 777 |
1 853 |
1 933 |
2 017 |
9 013 |
10 794 |
9 490 |
|
|
б) |
платежи в бюджет (таблица 8, пункт 14) |
793 |
0 |
0 |
0 |
793 |
3 353 |
828 |
835 |
842 |
847 |
3 431 |
3 452 |
3 392 |
|
|
3 |
Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показатклей пунктов 1 и 2) |
1 581 |
0 |
0 |
0 |
1 581 |
6 396 |
1 573 |
1 591 |
1 608 |
1 624 |
6 624 |
6 735 |
10 204 |
|
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|||||||||||||||
|
4 |
Поступление средств (сумма показателей пунктов 4»а», 4»б» и 4»в»), всего в том числе: |
2 500 |
0 |
0 |
2 500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
а) |
денежные средства претендента на начало реализации проекта |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
б) |
продажа имущества |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
в) |
продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
г) |
Списание НДС, уплаченного при приобретении внеоборотных активов |
2 500 |
0 |
0 |
2 500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
5 |
Выплаты (таблица 2, пункт 5), всего |
14 999 |
5 508 |
5 832 |
3 659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
6 |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5) |
-12 499 |
-5 508 |
-5 832 |
-1 159 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
7 |
Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6) |
-10 918 |
-5 508 |
-5 832 |
-1 159 |
1 581 |
6 396 |
1 573 |
1 591 |
1 608 |
1 624 |
6 624 |
6 735 |
10 204 |
|
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
-5 508 |
-11 340 |
-12 499 |
-10 918 |
-9 345 |
-7 755 |
-6 146 |
-4 522 |
12 306 |
||||||
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|||||||||||||||
|
8 |
Поступление средств (сумма показателей пунктов 8»а», 8»б» и 8»в»), всего в том числе: |
14 999 |
5 508 |
5 832 |
3 659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
а) |
поступления от продажи своих акций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
из них продажа государству |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
б) |
кредиты всего, в том числе |
14 999 |
5 508 |
5 832 |
3 659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
кредитная линия на приобретение основных средств |
14 999 |
5 508 |
5 832 |
3 659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
в) |
займы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
Выплата средств (сумма показателей пунктов 9»а», 9»б» и 9»в»), всего в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 211 |
0 |
4 305 |
915 |
848 |
10 133 |
7 760 |
4 866 |
|
|
а) |
уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам) из них: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 068 |
0 |
4 305 |
915 |
848 |
2 723 |
1 652 |
580 |
|
|
кредитная линия на приобретение основных средств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 068 |
0 |
4 305 |
915 |
848 |
2 723 |
1 652 |
580 |
||
|
по другим заемным средствам |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
б) |
погашение основного долга, всего из них: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 143 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 410 |
6 108 |
4 285 |
|
|
кредитная линия на приобретение основных средств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 143 |
0 |
0 |
1 071 |
1 071 |
4 285 |
4 285 |
4 285 |
||
|
в) |
выплата дивидентов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9) |
14 999 |
5 508 |
5 832 |
3 659 |
0 |
-8 211 |
0 |
-4 305 |
-915 |
-848 |
-10 133 |
-7 760 |
-4 866 |
|
|
11 |
Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10) |
4 081 |
0 |
0 |
2 500 |
1 581 |
-1 815 |
1 573 |
-2 714 |
693 |
776 |
-3 509 |
-1 025 |
5 339 |
|
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
8 162 |
0 |
0 |
2 500 |
4 081 |
2 594 |
5 653 |
2 940 |
3 633 |
4 409 |
-2 610 |
-1 150 |
5 213 |
Приложение 11
Таблица П11
Бюджетный эффект от реализации проекта, тыс. рублей
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
1 |
Выплаты |
2 715 |
1 000 |
1 269 |
1 609 |
2 041 |
|
|
а) |
предполагаемая государственная поддержка проекта (таблица 3, пункт 12) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
б) |
НДС (комполектующие изделия, запасные части, оборудование, строительные работы, материалы, топливо, электроэнергия) |
2 715 |
1 000 |
1 269 |
1 609 |
2 041 |
|
|
2 |
Поступления средств (сумма показателей пунктов 2»а», 2»б», 2»в», 2»г», 2»д», 2»е», 2»ж»), итого в том числе: |
3 827 |
13 952 |
16 426 |
14 659 |
7 769 |
|
|
а) |
налоги и платежи в бюджет (таблица 9, пункт 2 «б») |
3 508 |
4 353 |
4 700 |
5 061 |
1 231 |
|
|
б) |
единовременные затраты при оформлении земельного участка (подтверждается первичным документом) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
в) |
подоходный налог на заработанную плату 0,13*затраты на оплату труда (таблица 6, пункт 3) |
194 |
855 |
1 007 |
1 194 |
968 |
|
|
г) |
отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд занятости, обязательное медицинское страхование) (таблица 6, пунк3 - отчисления на социальные нужды) |
125 |
533 |
586 |
644 |
704 |
|
|
д) |
выручка от продажи государственного пакета акций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
е) |
возврат процентов по государственному кредиту (таблица 9, пункт 9»а») |
0 |
6 068 |
2 723 |
1 652 |
580 |
|
|
ж) |
возврат основного долга государству (таблица 9, пункт 9»б») |
0 |
2 143 |
7 410 |
6 108 |
4 285 |
|
|
3 |
Сальдо потока (разность показателей пунктов 2 и 1) |
1 112 |
12 952 |
15 158 |
13 050 |
5 728 |
|
|
4 |
То же нарастающим итогом |
1 112 |
14 064 |
29 222 |
42 272 |
48 000 |
|
|
5 |
Коэффициент дисконтирования (пункт 8 бизнес-плана) |
10% |
10% |
10% |
10% |
10% |
|
|
6 |
Дисконтированная величина, сальдо потока (частное от деления показателей пунктов 3 и 5) |
1 014 |
10 772 |
11 498 |
9 028 |
3 963 |
|
|
7 |
Чистый дисконтированный доход государтва нарастающим итогом |
1 014 |
11 787 |
23 285 |
32 313 |
36 276 |
|
|
Чистый дисконтированный доход государтва с учетом рисков |
907 |
8 610 |
8 216 |
5 767 |
3 963 |
||
|
8 |
Чистый дисконтированный доход государтва с учетом рисков нарастающим итогом |
907 |
9 517 |
17 732 |
23 499 |
27 462 |
|
|
Ставка рефинансирования |
25% |
||||||
|
Прогноз инфляции в бюджете РФ |
10% |
||||||
|
Величина риска средняя (увеличение объемов продаж существующей продукции) |
13% |
Приложение 12
Таблица П12
Прирост налоговых платежей в бюджеты разных уровней, тыс. рублей
|
№ п/п |
Показатели |
Ставка |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
Всего |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
1 |
Прирост НДС (федеральный бюджет) |
18% |
-2 067 |
1 750 |
1 758 |
1 722 |
1 624 |
4 787 |
|
|
2 |
Прирост налога на прибыль всего, в том числе: |
20% |
134 |
523 |
507 |
468 |
398 |
2 028 |
|
|
федеральный бюджет |
2% |
42 |
163 |
158 |
146 |
124 |
634 |
||
|
областной бюджет |
18% |
81 |
316 |
306 |
283 |
240 |
1 225 |
||
|
3 |
Прирост налога на пользователей автодорог (областной бюджет) |
1% |
32 |
138 |
151 |
167 |
183 |
671 |
|
|
4 |
Прирост налога с продаж всего, в том числе: |
5% |
194 |
825 |
908 |
999 |
1 099 |
4 026 |
|
|
областной бюджет |
2% |
78 |
330 |
363 |
400 |
440 |
1 610 |
||
|
местный бюджет |
3% |
117 |
495 |
545 |
599 |
660 |
2 416 |
||
|
5 |
Прирост налога на имущество всего, в том числе: |
2% |
0 |
117 |
107 |
98 |
25 |
348 |
|
|
областной бюджет |
1% |
0 |
59 |
54 |
49 |
13 |
174 |
||
|
местный бюджет |
1% |
0 |
59 |
54 |
49 |
13 |
174 |
||
|
Итого, в том числе |
-1 718 |
3 309 |
3 389 |
3 413 |
3 297 |
11 691 |
|||
|
федеральный бюджет |
-2 025 |
1 914 |
1 916 |
1 868 |
1 748 |
5 421 |
|||
|
областной бюджет |
191 |
842 |
874 |
897 |
876 |
3 681 |
|||
|
местный бюджет |
117 |
554 |
599 |
648 |
672 |
2 589 |
Приложение 13
Таблица П13
РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТ
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
Итого |
|||||||||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
по кварталам |
по кварталам |
Всего |
||||||||||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
|
1 |
Амортизационные отчисления (таблица 8, пункт 6) |
0 |
0 |
0 |
0 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
3921 |
|
|
2 |
Чистая прибыль (таблица 8, пункт 13) |
0 |
0 |
0 |
1 581 |
1 327 |
-2 959 |
448 |
531 |
612 |
692 |
770 |
846 |
920 |
992 |
1 061 |
1 129 |
8 642 |
16592 |
|
|
3 |
Сумма амортизации и чистой прибыли |
0 |
0 |
0 |
1 581 |
1 573 |
-2 714 |
693 |
776 |
857 |
937 |
1 015 |
1091 |
920 |
1237 |
1 307 |
1 374 |
9 623 |
20270 |
|
|
4 |
Инвестиционные затраты (таблица 2, пункт 5) |
5 508 |
5 832 |
3659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 999 |
|
|
5 |
Списание НДС, уплаченного при приобретении внеоборотных активов (таблица 9 пункт 4г) |
0 |
0 |
2 500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2500 |
|
|
6 |
Сальдо накопленной амортизации, чистой прибыли и инвестиционных затрат |
-5 508 |
-5 832 |
-1 159 |
1 581 |
1 573 |
-2 714 |
693 |
776 |
857 |
937 |
1 015 |
1091 |
920 |
1237 |
1 307 |
1 374 |
9 623 |
||
|
7 |
Сальдо накопленной амортизации, чистой прибыли и инвестиционных затрат нарастающим итогом |
-5 508 |
-11340 |
-12 499 |
-10 918 |
-9 345 |
-12 059 |
-11 366 |
-10 590 |
-9 733 |
-8 796 |
-7 781 |
-6 689 |
-5 769 |
-4 531 |
-3 225 |
-1 851 |
2 934 |
Приложение 14
Таблица П14
РАСЧЕТ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ
|
№ п/п |
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
19 |
|
|
1 |
Постоянные (общие) затраты без НДС (таблица 6 пункт 2) |
1 245 |
0 |
0 |
0 |
1 245 |
5 600 |
1 304 |
1 366 |
1 431 |
1 500 |
6 764 |
8 204 |
6 402 |
|
|
2 |
Прямые (переменные ) затраты без НДС (таблица 6 пункт 1) |
245 |
0 |
0 |
0 |
245 |
981 |
245 |
245 |
245 |
245 |
981 |
981 |
1 048 |
|
|
3 |
Общая выручка от реализации продукции без НДС и налога спродаж (таблица 4 пункт 2) |
3 238 |
0 |
0 |
0 |
3 238 |
13 754 |
3 316 |
3 396 |
3 479 |
3 563 |
15 134 |
16 652 |
18 323 |
|
|
4 |
Точка безубыточности (частное от деления пункта 1 на разность пункта 3 и пункта 2) |
42% |
нет |
нет |
нет |
42% |
44% |
42% |
43% |
44% |
45% |
48% |
52% |
37% |
|
|
5 |
Необходимый объем выручки за период для дотижения точки безубыточности |
1 347 |
нет |
нет |
нет |
1 347 |
6 030 |
1 408 |
1 472 |
1 539 |
1 610 |
7 232 |
8 718 |
6 790 |
Приложение 15
Рисунок 6. График NPV
Приложение 16
Рисунок 7. Анализ чувствительности (простой срок окупаемости, PBP)
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Сущность и принципы современного планирования в условиях рыночных отношений, значение и структура бизнес-плана, система планов организации. Основные разделы бизнес-плана: резюме, цели, описание товаров и услуг, оценка рынка сбыта и уровня конкуренции.
курсовая работа [177,0 K], добавлен 05.10.2010Выгоды и основные преимущества бизнес-планирования. Исследования и анализ рынка. Организационный план по созданию предприятия. Исследования и анализ рынка. Необходимость бизнес-планирования в свете управления рисками. Основные типы проектных рисков.
курсовая работа [570,2 K], добавлен 20.12.2013Организационные формы международного гостиничного бизнеса, этапы развития; оценка значения рынка гостиничных услуг в развитии мировой экономики, основные тенденции и закономерности. Международный гостиничный бизнес в России: проблемы и перспективы.
дипломная работа [532,0 K], добавлен 12.12.2012Общая характеристика, организационная и управленческая структура ООО "Золен+". Обзор рынка молочной продукции. Сущность, основные показатели и элементы системы бизнес-планирования. Бизнес-план исследуемого предприятия, анализ показателей его деятельности.
дипломная работа [296,2 K], добавлен 16.03.2012Социально-экономическая сущность гостиничных услуг и их значение для экономики в условиях конкуренции. Экономический анализ основных показателей деятельности предприятия, функционирующего на рынке гостиничных услуг, на примере КТСУП "Отель" г. Гомель.
дипломная работа [296,4 K], добавлен 03.09.2010Сущность бизнес-планирования; оценка рынка сбыта товаров, услуг, конкуренции. Специфика рекламно-издательского бизнеса. Разработка проекта бизнес-плана мини-типографии, внедрение ее продукта - газеты "Сам-Сам" на рынок периодических изданий г. Томска.
бизнес-план [70,9 K], добавлен 12.09.2011Методологические основы бизнес-планирования. Организация планирования на предприятии ОАО "Санаторий "Чувашия". Организационно-экономическая характеристика, оценка эффективности системы планирования. Разработка бизнес-плана создания нового производства.
курсовая работа [505,1 K], добавлен 30.10.2013Методологические основы бизнес–планирования. Классификация и этапы разработки бизнес-плана. Объемы гостиничного рынка Нижнего Новгорода. Анализ эффективности инвестиций. Бизнес-план по созданию дополнительного гостиничного комплекса ЗАО "ГК "Крона №2".
дипломная работа [603,3 K], добавлен 08.04.2014Предприятие как объект управления. Методы исследования системы управления предприятия. Анализ финансово–хозяйственной деятельности и планирования на предприятии ООО "Долиот". Рекомендации по усовершенствованию бизнес–планирования на предприятии.
курсовая работа [428,6 K], добавлен 12.07.2012Цели, задачи и принципы бизнес-планирования, структура бизнес-анализа. Организация деятельности предприятия, долговременные и краткосрочные цели. Состав маркетинговых мероприятий по изучению рынка. Пути совершенствования разработки бизнес- плана.
курсовая работа [108,2 K], добавлен 16.01.2012
