Если говорить о российских условиях, то к недостаточно развитой структуре электронных платежей на огромной территории нашей страны, наводнениям и ураганам нужно добавить политические и экономические факторы. Вспомним банковские кризисы и дефолт, когда россияне не могли получить свои деньги - не только в российских банках, но и за рубежом.

Несмотря на большие усилия и затраты по внедрению различных проектов (зарплатных и социальных, в основном), значительное число населения, уже имеющего карточки, предпочитает пользоваться ими в основном для получения наличных. Суммы операций по снятию наличных превышают суммы расчетов за товары и услуги в 70-80 раз.

В России за прошедшее десятилетие наличная денежная масса увеличилась почти в 29 раз: с 96,4 до 2785,2 млрд руб. (рис. 1). В то время, как численность населения и количество коммерческих банков сократились.

Таким образом, основными тенденциями в мировом наличном денежном обращении являются:

-- глобализация процессов обращения в Европе и в мире в целом;

-- увеличение объемов и оборота наличности в целом и в отдельно взятых государствах;

-- аутсорсинг в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения наличных денег;

-- автоматизация обработки наличности;

-- централизация ее обработки;

-- оптимизация денежных потоков;

-- повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты.



Рис. 1. Рост наличной денежной массы (агрегат М0) в России (по состоянию на 1 января каждого года)

В этих вопросах у российской банковской системы большие резервы. Хочется надеяться, что наша банковская система, готовясь к вступлению страны в ВТО, будет совершенствоваться и в такой важной сфере банковской деятельности, как работа с наличными деньгами (в том числе подсчет и снижение операционных расходов на основе оптимизации бизнес-процессов) [8, с. 45]. Безусловно, будет развиваться оказание банковских услуг в этой области в соответствии с мировыми тенденциями, а возможно, в чем-то и опережая их.

Очередные шаги в этом направлении делает Банк России, преобразовав Департамент эмиссионно-кассовых операций в Департамент наличного денежного обращения. В связи с этим можно предположить, что концентрация всех функций, связанных с наличным денежным оборотом в одной организационной структуре, даст значительный положительный эффект.

2. Организация и развитие денежного оборота в России в современных условиях

3.1 Организация денежного оборота в России

Денежная система Российской Федерации -- это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. Она состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страды.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается Виды денег -- банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 руб. также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и 1, 5, 10 и 50 коп.

За Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской федерации.

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования.

Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлены правовые основы функционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.

При имеющем место колебании значений удельного веса наличных денег в общем объеме денежной массы доля их постепенно снижается. Доля наличных денег в экономически развитых странах еще меньше (10--20%), однако их присутствие необходимо, поскольку они обслуживают розничную торговлю, получение и расход большей части денежных доходов населения.

Все предприятия, организации и учреждения на территории Российской Федерации независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах установленного лимита.

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 г.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Лимиты наличности, ежедневно хранимые в кассах предприятий, устанавливаются обслуживающими их банками по согласованию с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.

Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых РКЦ.

Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан, территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г.

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения. Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.

Итак, организацию налично-денежного обращения осуществляет Центральный банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Центральный банк РФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входит центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры и пр. В настоящее время в России функционируют 1333 расчетных кассовых центра и других учреждений, осуществляющих расчетное обслуживание 2208 кредитных организаций, 6045 филиалов этих организаций, а также счетов бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов, органов федерального казначейства и других юридических лиц в случаях, предусмотренных законодательством.

Безналичный денежный оборот. Безналичный платежный оборот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах -- до 90%. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему. На Центральных банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации.

1. Соблюдение правового режима осуществления расчетов и платежей. В Российской Федерации он сложился к середине 90-х гг. Он включает соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.

2. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.

3. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений как необходимого условия своевременного выполнения долговых обязательств.

4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Механизмом реализации этого принципа является оформление соответствующего платежного документа -- чека, векселя, платежного поручения или специального акцепта документов -- платежных требований-поручений, платежных требований, переводных векселей, выписанных получателем средств.

5. Соблюдение срочности платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.

6. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.

Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные поручения; с их помощью ведутся расчеты с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами страхового и пенсионного фонда, при налоговых и иных платежах. Недостаточно распространена аккредитивная форма расчетов, ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской Федерации при расчетах как физическими, так и юридическими лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

В условиях активного развития электронных технологий, начиная с середины прошлого века, некоторые экономисты высказывали предположение о постепенном исчезновении наличных денег и их замене электронными аналогами -- платежными картами, электронными кошельками (установленными на компьютеры и мобильные телефоны). По их мнению, будущее якобы за более технологичными, дешевыми, удобными и безопасными средствами платежа по сравнению с наличными деньгами.

Однако даже в развитых странах, где электронные платежи существуют несколько десятилетий, потенциал наличных денег далеко не исчерпан. Так, например, доля наличных денег в структуре платежных инструментов, используемых населением при расчетах в сфере розничной торговли, исключительно велика: в США она составляет примерно 75%, в Европе - 76-86%, и Японии - 90%. В России этот показатель намного выше и достигает 97%, что объясняется более поздним появлением электронных средств платежа (середина 90-х гг. прошлого века). Российские граждане в настоящее время предпочитают использовать наличные деньги в качестве основного платежного средства.

По оценкам независимых экспертов, в 2011 г. наличные деньги будут обслуживать более 2/3 розничных платежей во всем мире.

Для обеспечения стабильного денежного обращения и развития экономики страны большое значение имеет объем и структура денежной массы. Корректировка объема наличных денег со стороны центрального банка страны позволяет поддерживать в необходимых соотношениях базовые параметры денежной массы. Подобная корректировка в отношении совокупного объема электронных средств платежа по всем эмитентам представляется невозможной.

В России количество наличных денег в обращении постоянно увеличивается. За пять лет (2002-2006 гг.) оно возросло почти в 5 раз и на начало 2007 г. составило 3066,4 млрд руб. (с учетом остатков в кассах банков). Подобная тенденция наблюдается и в большинстве стран мира (США, страны Евросоюза). Рост количества наличных денег в обращении в России носит объективный характер и связан с высокими темпами экономического развития, с тенденцией увеличения номинальных денежных доходов населения, с ростом розничного товарооборота, а также с повышением потребительских цен на товары и услуги (рис. 2) [16, с. 39].

2001 г. 2002 г. 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г.

Количество наличных денег в обращении на конец года, млрд руб.

Реальные располагаемые денежные доходы (2000 г. = 100), %

Индекс потребительских цен (2000 г. = 100), %

Рис. 2. Наличные деньги в обращении, доходы населения и инфляция



Увеличению спроса на наличные деньги со стороны населения способствует усиление процесса дедолларизации. По данным платежного баланса Российской Федерации, превышение продажи валюты населением и нефинансовыми предприятиями над ее покупкой в 2006 г. по сравнению с 2005 г. увеличилось в 9,4 раза.

Фактором роста наличных платежей также является большое количество операций, совершаемых населением в многочисленных мелких розничных магазинах, где наличность является единственным инструментом расчетов. Кроме того, значительная часть товаров в настоящее время реализуется на вещевых, смешанных и продовольственных рынках. Так, в 2006 г. доля продаж на вещевых, смешанных и продовольственных рынках составила около 20% общего объема оборота розничной торговли. Склонность к покупкам на рынках объясняется относительно невысоким уровнем доходов населения. Так, в 2006 г. более половины российских граждан имели менее 8 тыс. руб. месячного среднедушевого дохода.

Росту наличных денег в обращении способствует также развитие сети банкоматов, которые в любое время обеспечивают клиентов необходимой наличностью, отсюда - система банкоматов постоянно нуждается в достаточном количестве наличных денег, чтобы она могла функционировать бесперебойно. За 2006 г. количество банкоматов в стране увеличилось на 56,9% и на 1 января 2007 г. составило 68 973 единицы. Развитию сети банкоматов способствовал, в свою очередь, широкомасштабный выпуск банковских карт в рамках так называемых «зарплатных» проектов. В данном случае вид карты и банк определяется административным путем, т. е. конечный потребитель - держатель карты - не принимает участия в выборе продукта.

Следует отметить, что рост наличного денежного обращения опосредованно связан и с увеличением теневого денежного оборота в экономике, уходом хозяйствующих субъектов от налогообложения, затрудняет борьбу с коррупцией, отмыванием денег, преступностью и терроризмом.

Несмотря на увеличение наличного денежного оборота в последние годы, наметилась тенденция к снижению доли наличных денег (вне касс банков) по агрегату М0 в общей сумме денежной массы (М2) за счет роста доли безналичных средств. На начало 2007 г. удельный вес наличных денег в структуре денежной массы составил 31,0% против 33,2% -- на начало 2006 г. Динамика наличных денег по агрегату М0 представлена на рис. 3 [16, с. 42].

Рис. 3. Денежный агрегат М0 и его доля в денежной массе М2

С развитием рыночных отношений в российской экономике произошли изменения в методах управления денежной наличностью, выразившиеся в отказе от жесткого административного регулирования наличного денежного оборота. Таким образом, в настоящее время приоритетной задачей в политике Банка России является не сокращение объема наличного денежного оборота, а его упорядочение.

Задача 1.

Вклад в размере 50 000 рублей поместили в банк на 3 года. Определить сумму начисленных процентов при простой и сложной схемах их начисления, если банк предлагает 18 % годовых.



Решение:

1. На вклад в размере рублей начисляется простая процентная ставка i=18% годовых в течение лет. В соответствии с формулой простых процентов наращенная сумма составит:

руб.

Сумма начисленных процентов руб.

2. На вклад в размере рублей начисляется сложная процентная ставка i=18% годовых в течение лет. В соответствии с формулой сложных процентов наращенная сумма составит:

руб.

Сумма начисленных процентов руб.

Вывод: При начислении по схеме сложных процентов сумма начисленных процентов на 5151,6 руб. превысит аналогичную сумму в случае начисления по схеме простых процентов.

Задача 2

Создается фонд денежных средств, в который в течение 4 лет осуществляются ежеквартальные платежи с начислением процентов 11% годовых. Определить сумму фонда по истечении четырех лет.

Решение:

Считаем, что в течении t=4 лет в некоторый фонд осуществляются постоянные ежеквартальные (в начале квартала) платежи в сумме рублей. Процентная ставка i=11% годовых. Начисленные проценты ежеквартально капитализируются.

В соответствии с формулой сложных процентов наращенная сумма составит:

За 4-е года общая сумма помещенных в фонд средств составит .

Увеличение вклада составило:

.

Вывод: При начислении по схеме сложных процентов при ежеквартальной капитализации процентов сумма, вложенная в фонд, возрастет на 27%.

Задача 3

Условно-постоянные расходы предприятия 20000 руб., цена единицы продукции 700 рублей, переменные расходы на единицу продукции 450 рублей.

Определить:

порог рентабельности (критический объем продаж);

запас финансовой прочности предприятия при выручке от реализации в размере 100000 рублей;

объем продаж (в штуках) при которой предприятия получит 28 000 прибыли от продаж.

Решение:



Имеем: и

где - полные затраты (руб.); - постоянные затраты в составе полных затрат (руб.); - переменные затраты, приходящиеся на единицу продукции (руб/ед); - объем реализации продукции (ед.); - цена единицы продукции (руб/ед); - выручка от реализации (руб.).

Тогда ; .

Прибыль от продаж равна:

.

1. Порогу рентабельности соответствует объем продаж, при котором прибыль от продаж равна нулю. Таким образом, и шт. - порог рентабельности. Порогу рентабельности соответствует выручка от реализации в размере руб.

2. Запас финансовой прочности предприятия представляет собой разницу между фактической выручкой от реализации и порогом рентабельности.

ЗФП = 100000 - 36000 = 64000 руб.

3. Объем продаж (в штуках), при котором предприятие получит 28 000 прибыли от продаж, найдем из равенства: и шт.

Задача 4

Два платежа со сроком уплаты через 150 и 180 дней и суммами 35 000 и 40 000 рублей соответственно заменяются одним платежем со сроком уплаты через 160 дней. Процентная ставка равна 15%. Определить сумму консоледированного платежа

Решение:

1) Пусть - приведенное (текущее) значение платежа , который будет осуществлен через дней. Тогда по формуле дисконтирования имеем:

- считаем проценты обычными и число дней в году - 360.

2) Пусть - приведенное (текущее) значение платежа , который будет осуществлен через дней. Тогда по формуле дисконтирования имеем:

.

Таким образом, текущее значение консолидированного платежа в размере , который будет осуществлен через дней, равно:

.

С учетом того, что

, имеем:



Вывод: Сумма консолидированного платежа со сроком уплаты 160 дней равна 74827,2 руб.

Задача 5

Оценить результаты финансово-хозяйственной деятельности:

1. Рассчитать рентабельность продаж, производства и основной деятельности.

2. Провести факторный анализ рентабельности продаж.

Показатели, тыс.руб.	Базисный период	Отчетный период	Изменение
Выручка	106969	99017	?
Себестоимость	69744	70203	?
Валовая прибыль	?	?	?
Коммерческие расходы	5562	594	?
Управленческие расходы	3102	198	?
Прибыль от продаж	?	?	?

Решение:

Прибыль от продаж = Выручка - Себестоимость.

Тогда для базисного периода имеем: Ппр₀=106969-69744=37225, для отчетного периода имеем: Ппр₁=99017-70203=28814.

Изменение прибыли от продаж составило: Ппр₁-Ппр₀=28814-37225=-8411.

Валовая прибыль = Выручка - Себестоимость - Коммерческие расходы - Управленческие расходы.



Тогда для базисного периода имеем:ВП₀=106969-69744-5562-3102=28561, для отчетного периода имеем: ВП₁=99017-70203-594-198=28022.

Изменение валовой прибыли составило: ВП₁-ВП₀=28022-28561=-539.

Заполним таблицу:

Показатели, тыс.руб.	Базисный период	Отчетный период	Изменение
Выручка	106969	99017	-7952
Себестоимость	69744	70203	459
Валовая прибыль	28561	28022	-539
Коммерческие расходы	5562	594	-4968
Управленческие расходы	3102	198	-2904
Прибыль от продаж	37225	28814	-8411

Рентабельность продаж (R_продаж) -- один из показателей эффективности производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Он рассчитывается как отношение прибыли от реализации продукции (П) к сумме выручки от реализации продукции

(В): .

Тогда для базисного периода имеем: ,

для отчетного периода имеем: .

Методом цепной подстановки определим величину влияния каждого из факторов (П и В) на изменение рентабельности продаж (). При использовании способа цепной подстановки, необходимо придерживаться следующей последовательности расчетов: в первую очередь нужно учитывать изменение количественных, а затем качественных показателей. Если же имеется несколько количественных и несколько качественных показателей, то сначала следует изменить величину факторов первого уровня подчинения, а потом более низкого. В нашем случае имеем количественный фактор - выручка от реализации и качественный фактор - прибыль от реализации.

Тогда

1) ;

2) ;

3) .

Общее отклонение (изменение) рентабельности продаж составило:

в том числе:

за счет изменения выручки от реализации -

за счет изменения прибыли от реализации -

ден.ед..

Рентабельность производства -- рассчитывается как отношение прибыли от реализации продукции к затратам на производство (полной ее себестоимости).

Тогда для базисного периода имеем: ,

для отчетного периода имеем: .

Рентабельность основной деятельности -- рассчитывается как отношение валовой прибыли к полным затратам.

Тогда для базисного периода имеем:

,

для отчетного периода имеем:

.

Вывод: В отчетном периоде по сравнению с базисным периодом снизились прибыль от продаж, валовая прибыль, а также рентабельность продаж и производства. Рентабельность основной деятельности незначительно возросла. Методом цепной подстановки установлено, что рентабельность продаж возросла на 2,8% за счет снижения выручки от реализации и снизилась на 8,5% из-за снижения прибыли от продаж.



Заключение

Итак, подведем итоги. Что касается закономерностей эволюции денег в условиях нестабильного денежного обращения, то здесь необходимо обратить внимание на «закон Грешема» Центральный вопрос теории - это вопрос критериев сравнения и смысла понятии «лучшие деньги» и « худшие деньги». Общественное представление о лучших и худших деньгах является историческим, оно не закреплено однозначно за определенной формой денег. В условиях бумажно-денежной инфляции золотые деньги являются лучшими. В условиях стабильного денежного обращения ветхую банкноту запросто обменяют на новую, а сильно истершуюся монету - нет. Говоря о закономерности эволюции денег в условиях стабильного денежного обращения нельзя достоверно полагать, что на практике усилия, связанные с поиском, выбором товара, его оплатой, риском осуществления сделки, зависят от того, какие именно деньги участвуют в расчетах. На общий процесс эволюции денежных систем влияют не трансакционные издержки, а однородность денежного материала, его делимость, бездоходность, удобство для транспортировки, износостойкость, универсальность в качестве средства накопления, узнаваемость, стабильность.

Также к эмпирическим законам денежного обращения относится так называемое «монетарное правило», суть которого составляет предложение о практическом установлении связи, количественного соотношение между темпами эмиссии денежных знаков и темпами экономического роста при проведении разумной денежно-кредитной политики с целью недопущения инфляции. Следует помнить и о ценовых индексах. Они указывают общее направление изменения товарных цен и покупательной силы денег. Именно этим определяется их место в учении о деньгах. В настоящее время для измерения покупательной силы денег и инфляции используются ценовые индексы, предложенные Этьеном Ласпейресом, Германом Пааше, Ирвингом Фишером. Ценовой индекс Э. Ласnейреса - международно признанный статистический показатель, используемый для измерения динамики цен (инфляции), расчета индекса потребительских цен. Считается, что ценовой индекс Ласпейреса преувеличивает реальную динамику роста цен. Ценовой индекс Г. Пааше - иной статистический показатель, используемый для измерения динамики цен (инфляции), расчета дефлятора ВВП. Считается, что ценовой индекс Пааше преуменьшает реальную динамику роста цен. Ценовой индекс И. Фишера - своего рода «идеальный» статистический показатель, используемый для нейтрализации погрешностей ценового индекса Ласпейреса и ценового индекса Пааше при количественном измерении динамики цен (инфляции).

Количественные законы денежного обращения характеризуются в первую очередь классическим уравнением обмена, так называемой «формулой Ньюкомба - Фишера». Логика классического уравнения обмена базируется на трех предпосылках:

а) концепции совершенной конкуренции, при которой покупатели и продавцы формируют равновесный уровень цен;

б) хозяйствующие субъекты на рынке преследуют только личную выгоду;

в) покупатели и продавцы руководствуются реальными, а не номинальными ценами.

Самый уязвимый пункт «формулы Фишера» состоит в анализе покупательной способности денег в периоды экономических кризисов. В соответствии с логикой формулы повышение покупательной способности денег произойдет тогда, когда их масса сократится. Рост денежной массы вызывает падение покупательной способности денег. Классическое уравнение обмена принимает во внимание только одну функцию денег, средства обращения. Другие функции (средства накопления, средства платежа, мировых денег) остаются без внимания.

При марксистской трактовке количества полноценных денег, необходимых для обращения дается обобщенное представление о спросе на деньги, не раскрывая потенциал их предложения. Исходя из общих принципов экономической теории марксизма, можно прийти к следующим выводам. В предложении денег следует разделять первичные и вторичные моменты. Первичное предложение денег связано с процессом материального производства, добычей денежных металлов. Вторичное предложение денег предопределено спецификой их собственного обращения. В современных условиях ни в одной стране мира товарное обращение и платежи не осуществляются полноценными деньгами, повсеместно распространено бумажно-денежное обращение. Уже одно это ставит значительные препятствия для практического применения теории.

В кейнсианской трактовке основополагающей теорией в разработке формулы была количественная теория денег. Предложенная модель рассматривалась в качестве разновидности «формулы Фишера».

Кембриджское уравнение выражает спрос на деньги со стороны хозяйствующих субъектов, которые склонны часть своих доходов накапливать и сберегать в ликвидной форме

Оптимальный вариант количественной теории денег сформирован особой научной школой, под названием «монетаризм». Поскольку монетаристы рассматривают деньги как решающее условие нормального кругооборота капитала, постольку их исходным пунктом является утверждение о том, что неразумное государственное вмешательство в экономику, особенно в денежно-кредитную сферу, провоцирует экономические кризисы. Практические рецепты, предлагаемые монетаристами, можно свести к двум моментам. Первый - политический, его можно определить термином «либерализация». Иными словами, необходимо:

а) провести приватизацию и уменьшить размеры государственного сектора;

б) оздоровить госбюджет сократить его расходную часть, прежде всего за счет уменьшения ассигнований на социальные нужды;

в) создать дополнительные стимулы для индивидуальной хозяйственной деятельности, в частности, уменьшить налоги на бизнес.

Второй важнейший момент монетаристских доктрин - собственно экономический. Он сводится к увязке темпов роста денежной массы с темпами роста ВНП. Темпы роста денежной массы должны составлять около 4 - 5% в год независимо от текущего состояния экономической конъюнктуры, поскольку влияние принятых решений значительно запаздывает.

Нельзя обойти стороной актуальный вопрос: какая форма денежного обращения ожидает нас в будущем? Хотелось бы отметить, что наличное денежное обращение остается важнейшей составной частью экономики страны и основой социальной стабильности. Увеличение наличного денежного оборота носит объективный характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежный доход населения, оборот розничной торговли, индекса потребительских цен, обменного курса; а также связанно с изменением Банка России методов регулирования количества наличных денег в обращении. В условиях развития информационных технологий возможности для расширения безналичных расчетов в сфере личного потребления имеются. Однако внедрение электронных средств платежа для оплаты товаров и услуг происходит постепенно, исходя из потребностей хозяйствующих субъектов.

Таким образом, наличные деньги в обозримом будущем сохранят свое доминирующее положение при расчетах населения за товары и услуги. Что еще раз подтверждает необходимость изучения законов денежного обращения. [8, с. 37 - 42]

В целом законы денежного обращения исследуются для проведения экономической политики, направленной на стабильность национальной валюты, которая обеспечивается:

· нормальным ходом национального воспроизводственного процесса;

· государственными золотовалютными резервами;

· стабильным платежным балансом страны;

· ограничением влияния на валютный рынок профессиональных спекулянтов;

· учетом всей совокупности функций денег, определяющих общую потребность в них.

Список используемой литературы

1. Галанов В. А.Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М.: Форум: ИНФРА - М, 2006. - 416с. - (Профессиональное образование)

2. Деньги. Кредит. Банки: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./ под ред. В.В. Иванова, Б.И.Соколова.- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2006. - 848 с.

3. Деньги, кредит, банки : учебник/ под ред. засл. деят. науки РФ, д - ра эконом. наук, проф. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2005. - 560с.

4. Ионов В. М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // ДЕНЬГИ И КРЕДИТ, 2007, №4, с 40 - 45.

5. Ионов В. М. Проблемы наличного денежного обращения на первой Международной конференции в Москве //ДЕНЬГИ И КРЕДИТ, 2007, №8, с 62 - 67.

6. Кочергин Д. А. Мировой опыт регулирования в сфере электронных денег // Мировая экономика и международные отношения, 2005, №4, с 36 - 41.

7. Перекрестова Л. В. Финансы и кредит: Учеб. пособие для студ. сред. проф. учеб. заведений / Л. В. Перекрестова, Н. М. Романенко, С. П. Сазонов. - М.: Издательский центр «Академия», 2003 - 288с.

8. Юров А. В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив //ДЕНЬГИ И КРЕДИТ, 2007, №7, С 37 - 42.

9. Салин В. Л. Ценообразование: учеб. пособие - 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: ОЦЭиМ, 2003 - 185с.

10. Соколов Б. И., Соколова С.В. Экономика: Учебник. - СПб.: Изд. дом «Бизнес - пресса», 2002 . - 285с.

Размещено на Allbest.ru