Организация системы межбанковских расчетов в Республике Беларусь

Что касается расчетных услуг, то Национальный банк Республики Беларусь не взимает с коммерческих банков какой либо платы ни за открытие и обслуживание корреспондентского счета, ни за дебетовые/кредитовые проводки по этим счетам результатов расчетов между банками-участниками. Национальный банк Республики Беларусь не начисляет проценты на остатки средств банков на их корреспондентских счетах. Однако для принятия в систему BISS банки должны заплатить незначительный вступительный взнос.

Цены за услуги, предоставляемые БМРЦ банкам-участникам АС МБР, по автоматизированной обработке электронных платежных документов, информационному обслуживанию, за другие услуги, связанные с основными функциями, БМРЦ устанавливает с учетом полного возмещения всех его операционных и других материальных затрат.

Ценовая политика, проводимая БМРЦ по согласованию с Национальным банком, направлена на удовлетворение потребностей клиентов и повышение эффективности экономики в целом, а также стимулирует использование новых платежных инструментов.

В целях обеспечения высокой степени безопасности, операционной надежности и эффективности системы межбанковских расчетов осуществляются работы по совершенствованию ее программно-технической инфраструктуры.

Введение в эксплуатацию модернизированной системы BISS, сочетающей элементы системы расчетов на валовой основе и клиринговой системы, позволило повысить качество услуг, достигнуть экономии внутридневной ликвидности и равномерности обработки поступающих платежей в течение операционного дня за счет использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств несрочных платежей. Эффективность модернизированной системы подтверждается значительным снижением объема неисполненных платежей, сократилось среднее время нахождения платежа в очереди ожидания средств в системе BISS.

В настоящее время программно-технический комплекс АС МБР соответствует требованиям руководящих документов и стандартов Республики Беларусь по обеспечению технической возможности проведения межбанковских расчетов. Случаев несанкционированного доступа в платежную систему не допущено [13, с. 10].

Можно выделить следующие основные принципы функционирования АС МБР:

расчеты осуществляются через корреспондентские счета банков, открытые в Национальном банке в пределах средств на корреспондентском счете банка, овердрафт не допускается;

платежи в системе BISS проводятся на валовой основе, в клиринговой системе -- на чистой основе;

платежи обрабатываются системой BISS по мере их поступления, банки могут устанавливать платежам приоритеты;

в системе BISS отправленные платежи с момента приема системой не могут быть отозваны, в клиринговой системе возможен отзыв электронных расчетных документов до наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса;

платежи, не исполненные к моменту завершения рабочего дня, автоматически аннулируются;

окончание платежа наступает после отражения операции по корреспондентским счетам банков-участников;

информационное обеспечение участников позволяет прогнозировать состояние межбанковских расчетов, контролировать и беспрепятственно переводить имеющуюся ликвидность из одной системы в другую.

В результате реформирования системы межбанковских расчетов в Республике Беларусь Национальный банк и коммерческие банки получили в свое распоряжение систему, отвечающую внутренним и международным требованиям и стандартам.

В ходе функционирования этой системы происходит минимизация всех видов рисков, сопряженных с осуществлением межбанковских расчетов, максимально ускоряет прохождение платежей, становится реальным использование эффективных методов локализации возможных неплатежей и механизмов управления собственными платежами для коммерческих банков, обеспечивается реализация механизма окончательности расчетов для всех систем расчетов.

2.2 Порядок осуществления расчетов в системе BISS и клиринговой системе прочих платежей

В настоящее время в состав Автоматизированной системы межбанковских расчетов входят две подсистемы:

система валовых расчетов в режиме реального времени с постановкой платежей в очередь и возможностью минимизации очереди путем проведения взаимозачета стоящих в ней платежей. Далее используется принятое в Республике Беларусь наименование -- BISS (Belarus Inerbank Selement Sysem);

клиринговая система расчетов на чистой основе с различными интервалами проведения клиринга в течение текущего дня.

Операции, осуществляемые в системе BISS. Межбанковские расчеты по крупным и срочным платежам осуществляются в системе валовых расчетов в режиме реального времени через систему BISS - Белорусскую межбанковскую систему расчетов, функционирующую на принципах RTGS (расчеты на валовой основе в реальном режиме времени).

Участниками системы BISS являются Национальный банк Республики Беларусь, коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные организации.

Критерии отнесения денежного перевода к крупным устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь. Суммы крупных денежных переводов по перечислению средств в бюджет определяются совместно Министерством финансов и Национальным банком.

Срочность платежа определяется самим плательщиком, причем по любому платежу, независимо от его размера. Для этого на расчетных документах в правом верхнем углу делается пометка «срочный платеж».

Основными целями проведения крупных и срочных платежей на валовой основе в режиме реального времени через систему BISS является обеспечение их надежности, минимизация рисков в рамках платежной системы республики, ускорение оборачиваемости денежных средств.

В системе валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются крупные денежные переводы по сделкам купли-продажи иностранной валюты и ценных бумаг, по купле-продаже кредитных ресурсов и другие крупные и срочные денежные переводы по платежам банка и по просьбе клиентов.

Денежные переводы по межбанковским расчетам осуществляются на основании электронных платежных документов, которые содержат все реквизиты первичных расчетных документов клиентов либо документов банка по собственным платежам [14, c. 64-65].

Система BISS обрабатывает следующие электронные платежные документы:

по операциям, связанным с выполнением мероприятий денежно-кредитной политики Национального банка, обслуживанием кредитных, депозитных, валютных и других сделок Национального банка Республики Беларусь;

по межбанковским расчетам на рынке государственных ценных бумаг, валютном рынке;

по платежам на крупные суммы (установленный размер крупного денежного перевода в эквиваленте составлял 3 400 долларов США по официальному курсу Национального банка на 01.10.1999) и по срочным платежам, связанным с выполнением расчетных обязательств клиентов и собственных обязательств банка;

по операциям, связанным с использованием банками средств фонда обязательных резервов при проведении межбанковских расчетов;

по отражению результатов клиринговых сеансов по корреспондентским счетам банков-участников;

по отражению результатов клиринга по операциям с использованием пластиковых карточек системы EUROPAY;

по отражению результатов клиринга по сделкам купли-продажи государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка [13, c. 15].

Переводы средств между участниками системы BISS не сопровождаются обменом расчетными документами на бумажном носителе, подписанными собственноручными подписями уполномоченных работников и заверенными оттисками печати. Передача электронных платежных документов в систему BISS осуществляется ее участниками по каналам связи.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы;

обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;

проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам, включая электронные платежные документы Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам с использованием алгоритмов неттинга платежей с учетом денежных средств, зарезервированных на корреспондентских счетах банков для осуществления расчетов по несрочным денежным переводам в системе BISS;

отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка индивидуально в полном размере платежа;

наличие технологической возможности комплексного управления состоянием корреспондентских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности [13, c. 16].

Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками-отправителями указывается статус: «Срочный» или «Несрочный».

Поступающим в систему BISS электронным платежным документам, в зависимости от указанного банками-отправителями статуса, автоматически присваиваются приоритеты.

В системе BISS допускается перевод несрочных денежных переводов в срочные посредством направления банком-отправителем в систему BISS электронного сообщения на присвоение им приоритета из диапазона значений для срочных денежных переводов. Перевод срочных денежных переводов в несрочные не допускается.

При наличии достаточной суммы средств на счете банка-плательщика расчет по электронным расчетным документам осуществляется по корреспондентским счетам банков-участников в режиме реального времени.

При недостатке средств на корреспондентском счете у банка-плательщика расчеты не выполняются и формируется очередь электронных расчетных документов. Управление очередями электронных расчетных документов осуществляется со стороны банков путем установки приоритетов обработки сообщений. В очереди ожидания платежи обрабатываются в порядке приоритета, при одинаковом приоритете -- в порядке поступления.

В случае возникновения в системе BISS загруженности, Национальный банк Республики Беларусь имеет право применить специальный механизм минимизации количества платежей, находящихся в очереди ожидания средств.

Банк-отправитель может отозвать электронный платежный документ из очереди ожидания средств по срочным и несрочным денежным переводам при наличии ошибочных реквизитов в электронном платежном документе либо в случае, если электронный платежный документ не позволяет осуществлять дальнейшую обработку очереди ожидания средств (носит блокирующий характер).

После списания денежных средств с корреспондентского (межфилиального) счета банка-отправителя и зачисления на корреспондентский (межфилиальный) счет банка-получателя межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не подлежит [15, c. 3-10].

Регламент работы системы BISS. Рабочий день системы BISS начинается в 8.00 и заканчивается в 19.30. Система не функционирует в дни государственных праздников, праздничные и выходные дни.

В системе BISS предусматривается следующий регламент работы (последовательность режимов):

запуск системы;

открытие операционного дня (8.00 - 8.30);

операционный день (8.30 - 17.00);

расчетное окно (17.00 - 19.30);

закрытие операционного дня (19.30).

В течение операционного дня системой принимаются и обрабатываются все виды платежей. Режим «Расчетное окно» предназначен для купли-продажи межбанковских ресурсов, а также для урегулирования обязательств участников перед Национальным банком и перечисления средств на счета государственного бюджета (в том числе на счета Государственного казначейства Министерства финансов Республики Беларусь). В данном подрежиме происходит аннулирование клиентских платежей (сообщения тип 100), стоящих в очереди ожидания средств.

Приоритетные направления совершенствования системы BISS. В целях снижения риска и ускорения процесса расчетов предполагается:

в течение рабочего дня предоставлять ресурсы по минимальной стоимости;

совершенствовать механизм минимизации платежей, находящихся в очереди ожидания средств [16, c. 18-24].

Проведение межбанковских расчетов в клиринговой системе. В клиринговой системе обрабатываются так называемые «прочие платежи» (несрочные и по сумме не относящиеся к категории крупных платежей). Оператором клиринговой системы так же, как и системы BISS, является Белорусский межбанковский расчетный центр.

Клиринг (англ. clearing) представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги [1, c. 138].

Клиринг представляет собой, в самом общем виде, систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях снижения потребности в оборотных средствах и упрощения обмена платежами.

Расчеты по платежам могут производиться либо на валовой, либо на чистой основе. В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором - банки, участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени - лага клиринга. В конце данного периода производятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности может иметь место между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).

Когда два банка имеют большие объемы общих платежей, клиринг и урегулирование межбанковских расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки договариваются о взаимозачете посланных и полученных платежных поручений (расчете чистой суммы) и об осуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс носит название двустороннего взаимозачета [13, c. 15].

Если в процессе взаимозачета участвуют три банка и более, то этот процесс называется многосторонним взаимозачетом. Агент группы, участвующей во взаимном погашении, подсчитывает чистую позицию каждого члена клиринговой системы в конце цикла, с учетом платежей, отправленных им другим банкам, и платежей, полученных от остальных участников системы. В результате каждый банк перечисляет лишь свой чистый остаток по счету со всеми другими участниками. После проведения взаимозачета сумма обязательств всех участников должна равняться нулю.

Расчетный агент приступает к окончательному расчету по клирингу. Роль данного учреждения состоит в том, чтобы в ходе взаимозачета получать платежи по расчетам от нетто-дебиторов и переводить средства на счета нетто-кредиторов. Кроме того, расчетный агент может выполнять и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты для финансирования расчетов и хранить залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами клиринговой палаты.

Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением между банками об обмене платежными инструментами в определенном месте и в определенное время. Банки-члены клиринговой палаты имеют право и возможность обмениваться платежными инструментами, как в бумажном, так и в электронном виде. Остатки, образовавшиеся в результате такого обмена, должны быть оплачены.

Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил еще в XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.

Концентрация платежей при клиринге позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму, затрачиваемую оборачивающихся платежных средств, расширяет сферу безналичного оборота и облегчает управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.

Клиринг в банковской сфере может проводиться как внутри страны, так и между странами (международный валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых расчетов является и то, что в большинстве стран коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном банке для выполнения резервных требований, что, безусловно, выгодно коммерческим банкам [15, c. 3-10].

Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и централизации банковского дела, политики центрального банка в области денежно-кредитного регулирования экономики.

Каждая из систем имеет свои достоинства и недостатки. Преимущество клиринговой системы над системой BISS: более низкие затраты на осуществление расчетов, снижение потребности в ликвидности. Недостаток: более высокий риск и более низкая скорость проведения расчетов. Недостатком системы BISS являются высокие операционные издержки.

2.3 Оценка функционирования Автоматизированной системы межбанковских расчетов

Начиная с момента создания национальной платежной системы Беларуси, вопросы состояния и развития АС МБР постоянно находятся в центре внимания Национального банка. Разработана нормативно-правовая база, регламентирующая осуществление межбанковских расчетов через АС МБР, обеспечение безопасности информации в системе, а также ее разработку, сопровождение, эксплуатацию и обслуживание, порядок расчета и взимания платы за расчетные услуги Национального банка.

Надежное и безопасное функционирование АС МБР зависит от урегулированности правоотношений между участниками, состояния и развития центрального вычислительного комплекса, системы передачи финансовой информации, автоматизированных систем банков-участников, работы технического оператора, провайдеров телекоммуникационных услуг, поставщиков услуг в сфере платежных систем.

В целях повышения надежности и безопасности функционирования автоматизированной системы создан резервный вычислительный центр, внедрена модернизированная система BISS и система передачи финансовой информации, осуществлены меры по повышению надежности функционирования автоматизированных систем банков. Определены базовые нормы, устанавливающие основные требования к организации межбанковских расчетов в случае возникновения нештатных (критических, аварийных) ситуаций в функционировании АС МБР.

Количество проведенных платежей составило 57818,0 тыс. единиц (среднедневное количество платежей - 227,6 тыс. единиц), сумма платежей - 767552,4 млрд. руб. (среднедневной оборот по сумме - 3021,8 млрд. руб.).

Количество платежей, проведенных в АС МБР в 2008 году, по сравнению с 2007 годом возросло на 9,8%, сумма - на 50,5%.

В целях реализации мероприятий, направленных на перераспределение основного потока межбанковских платежей на обработку в систему BISS, в течение 2008 года проводилось поэтапное снижение максимальной суммы денежного перевода, подлежащего обработке в клиринговой системе прочих платежей, в результате чего в отчетном периоде увеличилось количество платежей, использованных в системе BISS. Так, если в течение 2007 года процентное соотношение по количеству составило 14,5% в системе BISS и 85,5% в клиринговой системе прочих платежей, то в 2008г. этот показатель составил 40,8 и 50,2% соответственно [18, c. 38].

В 2008 году по сравнению с 2009 годом количество всех проведенных платежей возросло на 9311 тысячи единиц или на 19,1 процента соответственно. В том числе количество платежей в системе BISS увеличилось в 2,6 раза, и составила 23594,3 тыс., а в клиринговой системе в 1,5 раза и составила 34223,7 тыс. платежей.

Одной из важных составных частей АС МБР является система передачи финансовой информации (СПФИ), первая очередь которой была введена в промышленную эксплуатацию в 2006-м, вторая -- в 2007 году, что позволило обеспечить доставку электронных платежных документов с гарантированной надежностью, безопасностью и достоверностью, дало возможность подключить не только банки, но и государственные органы, расширить спектр предоставляемых услуг по передаче финансовой информации и отказаться от эксплуатации устаревшей системы передачи данных в АС МБР.

Программно-технический комплекс АС МБР соответствует требованиям руководящих документов и стандартов Республики Беларусь по обеспечению технической возможности проведения межбанковских расчетов.

Не допущено случаев несанкционированного доступа в платежную систему. Параметр доступности клиентов к Автоматизированной системе межбанковских расчетов за 2006 год составил 99,98 процента, за 2007 год -- 99,7, за 2008 год - 99,95 процентов дневного фонда рабочего времени (при нормативе не ниже 99,5 процента), на 1 января 2009г. составил 99,95 процентов дневного фонда рабочего времени (при нормативе не ниже 99,5 процентов).

Тенденции увеличения характерны и для показателя среднедневного платежного оборота: по количеству его рост составил 19,6 процента, по сумме он увеличился в 4,9 раза. Также произошло увеличение среднего размера платежа: в системе BISS он возрос более чем в 2 раза, а в клиринговой системе - в 1,4 раза.

В настоящее время Программно-технический комплекс (ПТК) управления платежами банка позволяет банку получать от системы BISS информацию о текущем состоянии корреспондентского счета, очередей срочных и несрочных платежей, об условиях осуществления расчетов других участников АС МБР, производить резервирование средств для осуществления расчетов в смежных подсистемах и для обработки несрочных платежей, управлять очередью срочных платежей, осуществлять отзыв платежей из очередей ожидания средств, формировать заявки в адрес Национального банка на отзыв депозитов и средств из ФОР, устанавливать блокировку дебетовых операций для своих учреждений и ряд других функций.

Эффективность модернизированной системы подтверждается значительным снижением объема неисполненных платежей. В 2008 году по сравнению с 2006 годам сумма аннулированных платежей возросла более чем в 399 раз, а количество - более чем в 76 раз. А в 2008 году неисполненные платежи составили 306 тыс. ед.

Национальным банком создан и успешно эксплуатируется первый в республике Центральный архив электронных документов по межбанковским расчетам (ЦА МБР). Без создания полноценного архива электронных документов невозможно использование всех преимуществ электронного документооборота, поэтому банкам необходимо в условиях централизации деятельности активизировать работы по созданию собственных архивов электронных документов [19, c. 13-16].

Несвоевременно выполненные (аннулированные) платежи в 2008 году, как и в 2007 году, отсутствуют. Случаев несанкционированного доступа в платежную систему не допущено. Все вышесказанное способствовало повышению надежности, безопасности и эффективности функционирования платежной системы, что подтверждают приведенные ниже показатели работы за январь-сентябрь 2009 года.

В автоматизированной системе межбанковских расчетов проведено 12651,2 тысячи платежей на сумму 233288,1 миллиарда рублей. Средний размер платежа за январь-сентябрь 2008 года по сравнению с аналогичным периодом 2007 года возрос на 1,7 %. Количество проведенных платежей в отчетном периоде по сравнению с аналогичным периодом 2007 года возросло на 9,5%, сумма - на 17,1%. В январе-сентябре 2009 г. среднедневной оборот составил 3762,7 млрд. руб.(204,1 тыс. платежей) и по сравнению с январем-сентябрем 2008г. увеличился соответственно на 17,4% и 9,7%.

Вместе с тем, несмотря на положительные в целом результаты работы АС МБР, существует и ряд проблем.

Не способствует нормативной работе платежной системы сложившаяся практика авральной работы субъектов хозяйствования, органов управления и отдельных банков в последний день месяца или квартала по урегулированию расчетов, включая погашение задолженности по заработной плате и перед бюджетом. В течение продленного сверх графика времени работы АС МБР, как правило, поступает небольшое количество платежей, которые при нормальной организации расчетно-платежного процесса могли быть проведены в регламентное время без дополнительных затрат.

Следует отметить, что эти затраты достаточно велики. Так, 1 час работы АС МБР обходится Национальному банку примерно в 3,5 млн. руб.

Естественно, что от такой сложившейся практики надо уходить, используя при этом организационные и экономические меры. Одной из таких мер должно стать, введение платы за продление работы АС МБР, которую должен вносить инициатор продления, покрывая все издержки Национального банка и банков.

Это свидетельствует о том, что тарифы уже не покрывают возросшие по объективным причинам затраты (увеличение амортизации за счет ввода резервного центра, рост зарплаты персонала, рост цен на электрическую и тепловую энергию и др.). Поэтому назрела необходимость их повышения. При этом Главное управление платежной системы, Главное управление информационных технологий и Расчетный центр продолжат работу по оптимизации и совершенствованию АС МБР с целью снижения затрат на ее эксплуатацию и сопровождение.

К компетенции банков относится решение проблемы увеличения нагрузки на ответственных исполнителей в связи с необходимостью формирования полноформатных электронных платежных документов для передачи в систему BISS. Решение данной проблемы возможно, если банки начнут более активно применять автоматизированные банковские системы «Клиент-банк» и сканирующие устройства.

Сегодня созданная в государстве платежная система межбанковских расчетов в основном соответствует современным образцам. Однако интеграция и расширение экономических связей, позволившие нашей стране войти в мировые финансовые потоки, требуют формирования системы межбанковских расчетов, полностью отвечающей мировым стандартам. Поэтому работа по созданию надежного, стабильного механизма функционирования системы, ее модернизация в связи с быстрыми технологическими изменениями и республике проводится постоянно.

В соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь банками проводится работа по повышению надежности своих автоматизированных систем, взаимодействующих с АС МБР. О положительных результатах работы говорит тот факт, что время продления работы АС МБР сверх установленного регламента по причине сбоев автоматизированных и обеспечивающих систем (энергоснабжение, связь) банков значительно снизилось.



3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

3.1 Проблемы организации межбанковских расчетов

Главными недостатками межбанковских расчетов в настоящее время стали сбои и задержки платежей.

Одной из причин сбоев и задержек является рутинная бумажная технология межхозяйственных расчетов. При акцептной форме расчетов, а также расчетах платежными поручениями, на которые в совокупности приходилось свыше 90% платежного оборота, используются расчетные документы в 5-ти и более экземплярах при каждой оплате, что обусловливает большой поток бумажных носителей финансово-денежной информации. Помимо высокой трудоемкости подобных расчетных операций больше вероятность совершения различного рода ошибок при их проведении. Характерные из них: неполное комплектование документов; утеря и разукомплектование их в ходе пересылки; засылка не по адресу.

Все эти трудности и недостатки особенно обострились в начальный период внедрения межбанковских расчетов и отлаживания работы в Белорусском межбанковском расчетном центре (БМРЦ). Возникли многочисленные неувязки, сбои в платежах и задержки поступления средств на корреспондентские счета банков и расчетные счета их клиентов. Замедлилось также зачисление налоговых и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

Коммерческие банки и их клиенты часто не знали реального состояния своих счетов на начало операционного дня, что затрудняло прогнозирование и планирование их деятельности. Осложнилось размещение банками друг у друга депозитов, кредитов ввиду длительного нахождения денежных сумм в пути и уплаты дополнительно ссудных процентов.

Однако неточности и ошибки, сбои, хотя и в меньших масштабах, к сожалению, продолжают иметь место. Например:

1 Имеются случаи не зачисления или зачисления не в полной сумме на корреспондентские счета банков платежей в пользу их клиентов.

2 Допускаются факты зачисления на корреспондентские счета банков денежных сумм, не принадлежащих им, или сумм, не соответствующих суммам, обозначенным в документах.

3 Продолжается практика несвоевременной проводки БМРЦ по корсчетам банков документов, что представляет собой серьезное нарушение расчетной дисциплины.

4 В ряде БМРЦ бытует практика зачисления средств на корреспондентские счета банков без расчетных документов клиентов. По-видимому, это происходит потому, что при сортировке банковской почты не проверяется, ко всем ли поступившим авизо приложены расчетные документы, клиентов.

Зачисленные же без документов клиентов на корреспондентские счета банков суммы не могут быть проведены по счетам клиентуры, поскольку по реквизитам, имеющимся в корсчете, невозможно определить принадлежность денежных средств. Поэтому при разработке выписок из корсчетов банки вынуждены суммы, зачисленные на их корсчета без приложений, учитывать как невыясненные поступления. Такие суммы часто достигают сотни миллионов рублей и по некоторым оценкам составляют до 10% баланса коммерческих банков.

В результате страдают интересы и клиентуры и самих банков. Из-за не зачисления средств на счета клиентов у последних нередко срывается выполнение обязательств по платежам партнерам по хозяйственным сделкам, по платежам в бюджет и внебюджетные фонда, по кредитам банков и т.п. Штрафы банков и БМРЦ за несвоевременное и неправильное зачисление (списание) средств клиентов исчисляются в миллионных суммах.

5 При розыске сумм платежей во многих случаях возникает необходимость запросов дубликатов авизо, в том числе и телеграфных. Но нередко дубликаты авизо теряются в каналах БМРЦ. По этой причине банки-филиалы вынуждены посылать дубликаты телеграфных, а в ряде случаев и почтовых авизо, непосредственно коммерческим банкам своим корреспондентам (филиалам). БМРЦ же такие телеграммы и почтовые авизо от банков к проводу не принимает, что вызывает задержку в зачислении средств и ущемляет интересы клиентов [20, c. 380-382].

Переход банков на расчеты через корреспондентские счета не был подготовлен заранее в организационно-техническом плане. Объем ежедневного документооборота при межбанковских расчетах весьма значителен.

Важно отметить и такое обстоятельство. Неудовлетворительное техническое обеспечение межбанковских расчетов в значительной мере препятствует проведению комплексной автоматизации банковской деятельности, а значит и внедрению новых услуг клиентуре, принципиально невозможных при традиционной технологии. Характерной особенностью работы банков является большая зависимость их друг от друга. Отсюда практически теряют свое значение нововведения банков, способствующие ускорению выполнения отдельных операций при отсутствии единого, налаженного, базирующегося на современных технических средствах, механизма межбанковских коммуникаций, а также соответствующих правовых норм.

Для укрепления материально-технической базы принимаются необходимые меры. Прежние устаревшие электронно-вычислительные машины заменены на современную банковскую технику. Внедрили систему электронных платежей по счету 872. Внедрена система прямого ввода информации о платежах коммерческих банков через компьютерные связи посредством модемов, что ускоряет расчеты примерно на 30%.

Рассмотренные выше нарушения в межбанковских расчетах вызваны, главным образом, плохой работой БМРЦ. Сбои в расчетах иногда заведомо возникают по вине самих коммерческих банков. Последние, стремясь увеличить свою ресурсную базу, в ряде случаев преднамеренно задерживают расчетные операции.

Нередки случаи, когда деньги уже перечислены коммерческим банкам на их корсчета, но клиенты в течение длительного периода времени не могут получить причитающиеся им суммы. При этом банки уверяют клиентов, что платежи за товары и услуги еще не поступали от экономических контрагентов и задерживаются.

Отдельные коммерческие банки специально задерживают в последний рабочий день месяца операции по зачислению средств на расчетные счета хозорганов, с тем чтобы улучшить экономические нормативы.

Для повышения экономической ответственности банковских структур действует штрафная санкция, предусмотрено, что за несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета владельца, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, последний вправе потребовать от банка уплатить в свою пользу штраф несвоевременно зачисленной (списанной) суммы за каждый день задержки, если иное не оговорено в договоре между банком и владельцем счета [20, c. 384].

Однако такого рода ошибки при совершении расчетных операций все еще нередки. В результате банковские структуры замедлили движение платежных средств производителей.

В отдельных странах СНГ установлены предельные сроки осуществления расчетов.

Национальный банк Беларуси установил максимальный срок осуществления расчетов 5 рабочих дней с момента принятия расчетно-платежного документа от клиента до момента зачисления средств на счет получателя. За задержку сверх этого срока коммерческий банк уплачивает своему клиенту пени в размере, определенном до говором, но не менее 0,5% от несвоевременно зачисленной суммы за каждый просроченный день. Данная мера применяется и к Центру межгосударственных и межбанковских расчетов.

Материальная ответственность участников безналичных расчетов за несвоевременность платежей. Претензии плательщиков и получателей средств друг к другу, связанные с осуществлением расчетных операций, рассматриваются ими без участия банка. В то же время в договоре между хозяйствующими субъектами может быть предусмотрена необходимость уплаты и соответственно размер пени за просрочку платежа. Однако банк начисляет и взыскивает пеню в оговоренных случаях только при условии, что ему предоставлено такое право договором на расчетно-кассовое обслуживание.

Ответственность банков за несвоевременное перечисление средств клиентов определяется действующим законодательством. При этом банки не несут ответственности, если платеж был просрочен вследствие задержки или утери расчетных документов предприятиями связи. Когда нарушение установленного порядка расчетов происходит по вине банка, клиент должен предъявить свои претензии непосредственно обслуживающему его банковскому учреждению. Если при этом имеет место нарушение данным учреждением действующих нормативных актов, клиент вправе обратиться с обжалованием неправомерных действий банковских работников либо в вышестоящее учреждение банка, либо в суд.

Материальная ответственность банков за своевременность расчетов реализуется путем уплаты штрафов. В настоящее время определено, что если банк по своей вине допустил несвоевременное списание денежных средств со счета плательщика либо задержку их зачисления на счет получателя, он обязан уплатить в пользу клиента пеню за каждый день просрочки платежа в размере 0,15 % от суммы платежа (если законодательством или договором на расчетно-кассовое обслуживание не предусмотрен иной размер пени). В случае же неправильного списания средств со счета клиента по вине банка последний выплачивает в пользу этого клиента штраф, размер которого предусматривается в договоре на расчетно-кассовое обслуживание [17, c. 204].

В современных условиях банки не вправе устанавливать и проверять направления использования средств клиентов в процессе расчетов (кроме случаев, предусмотренных законодательством), а также вмешиваться в договорные отношения хозяйствующих субъектов. Однако банки осуществляют определенный контроль над соблюдением клиентами условий и правил расчетов, который носит главным образом предварительный характер. В частности, в процессе расчетов банки контролируют правильность заполнения расчетных документов, своевременность сдачи выписанных расчетных документов, имеющих срок действия, на инкассо и т.п.

Банки имеют право взыскивать штрафы при нарушении порядка проведения расчетных операций другими участниками расчетов. В настоящее время предусмотрено, что при ошибочном зачислении денежных средств на счет клиента владелец счета обязан в течении десяти календарных дней после получения выписки из счета уведомить об этом банк. В противном случае данный клиент должен уплатить банку пеню в размере 0,15 % от ошибочно зачисленной ему суммы, если договором на расчетно-кассовое обслуживание не предусмотрен иной размер пени. Кроме того, банки могут взыскать штраф с Белорусского межбанковского расчетного центра, если по его вине банки несвоевременно перечислили средства по счетам своих клиентов (в случае, когда договором между банком и БМРЦ предусмотрена такая форма ответственности).

Правомерность наложения штрафных санкций за нарушение порядка проведения расчетных операций может быть оспорена участниками расчетов в хозяйственном суде [17, c. 207-209].

В современных условиях существуют теснейшие взаимосвязи между коммерческими банками, поэтому особую опасность несет в себе системный риск, который представляет собой ситуацию в системе межбанковских расчетов, когда неспособность одного участника выполнить денежные обязательства приводит к невозможности обязательств другими участниками. Банкротство или даже временное снижение ликвидности одного из банков может породить целую цепочку неплатежей в системе межбанковских расчетов. Потеря ликвидности банка влечет за собой не только проблематичность полного и своевременного проведения межбанковских расчетов, но и может стать причиной непогашения и межбанковских кредитов, не возврата депозитов. Преодоление риска потери ликвидности банка должно заключаться в умелом управлении его активами и пассивами. Коммерческие банки должны обеспечивать поступление средств на свои корреспондентские счета и осмотрительно использовать их в экономическом обороте. Пополнение остатков на счетах может происходить за счет зачисления средств, направляемых в адрес банка, а также за счет получения кредитов в других банках, в том числе и в учреждениях центрального банка.

Большое значение имеет контроль за правильностью совершения межбанковских расчетов. Он представляет собой постоянный взаимный контроль за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм по счетам всех участников расчетов.

Причины сбоев в работе системы межбанковских расчетов кроются в большой загруженности БМРЦ,вследствие не отработанной технологии электронного обмена. И все же более всего обусловил плохое качество межбанковских расчетов слабый уровень их технического обеспечения.

Основной причиной плохого качества межбанковских расчетов является отставание в уровне технической оснащенности участников расчетов.



3.2 Модернизация системы межбанковских расчетов в Республике Беларусь

Система межбанковских расчетов является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, и ее состояние имеет ключевое значение для денежно-кредитного регулирования, обеспечения эффективного платежного обслуживания финансовой системы государства и реального сектора экономики.

Разразившийся глобальный финансово-экономический кризис не может обойти стороной и Беларусь, которая имеет обширные мирохозяйственные связи и достаточно открытую экономику. Поэтому в нынешних условиях особую значимость приобретает надежное функционирование системы межбанковских расчетов страны. Для всех участников экономического процесса в условиях высокой инфляции важную роль играет скорость прохождения платежей при минимальных расчетных рисках.

Успешная реализация Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь и экономический рост в значительной мере были обеспечены за счет эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов страны.

Во избежание системного кризиса в стране особое внимание со стороны Национального банка должно быть уделено поддержке ликвидности банков, на долю которых приходится наибольший удельный вес в платежном обороте[14, c. 37].

Предыдущая вычислительная система, поддерживавшая систему МБР, начала функционировать в 1993 году и работала в режиме пакетной обработки данных. Платёжные поручения в электронном виде передавались из коммерческих банков по Межбанковской Коммуникационной Сети Х.25 и помещались во входную очередь на сервера приема данных. Поступившие платёжные поручения четыре раза в день передавались с серверов приема данных на обработку в центральный комплекс. Кроме электронного платежного документа посылались платёжные поручения, отпечатанные на бумаге, которые использовались в качестве юридического платежного документа, а также для контроля. К середине 1995 года стало совершенно очевидно, что данная система уже не в состоянии отвечать современным требованиям к платежным системам, а процессоры 4381 не могут справляться с постоянно растущей загрузкой. Новые требования к банковским приложениям и технологии расчетов совместно с проблемами оборудования и программного обеспечения потребовали внедрения лучшего решения.

Тщательное изучение и анализ ведущих платёжных систем мира привели к выбору концепции проведения платежей в реальном времени на валовой основе Real Time Gross Settlement (RTGS) для новой системы МБР. RTGS основана на принципе обработки и осуществления межбанковских взаиморасчётов в режиме реального времени.

Такая технология взаиморасчётов между банками в режиме RTGS требует высокопроизводительной обработки транзакций.

Второй, последующий анализ был сделан для определения и выбора программно-аппаратной вычислительной платформы, которая бы наилучшим образом могла отвечать требованиям новой системы. Были рассмотрены предложения от DEC и Comparex, но лучшим решением в этом конкурсе была признана конфигурация параллельного симплекса на базе двух систем IBM S/390 и DB2 с совместным использованием данных. Эта конфигурация получила наивысшие оценки по параметрам надёжности и доступности, безопасности, масштабируемости, обеспечения и поддержки удаленного копирования и восстановления данных, поддержки архитектуры клиент/сервер.

В прошлом году новое оборудование и программное обеспечение были установлены в здании вычислительного центра БМРЦ в Минске. В настоящее время система находится в стадии промышленной эксплуатации и тестирования новых приложений.

Новая АС МБР также является надёжной базой для дальнейшей интеграции всех финансовых секторов Республики, куда входят республиканская валютная биржа и биржа ценных бумаг.

Развитие АС МБР продолжается. Сегодняшние планы её развития предусматривают создание:

1) архивной системы для хранения, поиска и выборки электронных платежных документов;

2) корпоративного хранилища данных;

3) системы поддержки принятия решений;

4) удаленного резервного вычислительного центра;

5) интеграцию всех финансовых секторов Республики.

Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций, очерчена среднесрочная стратегия развития системы межбанковских расчетов, направленная на дальнейшее повышение ее эффективности, надежности и безопасности на основе совершенствования организационной структуры системы межбанковских расчетов, развития и совершенствования систем стандартизации и сертификации, использования накопленного отечественного и международного опыта в области организационного, нормативно-правового и технологического обеспечения [7, c.18].

Переход с 5 января 2009 года на обработку всех межбанковских платежей в систему BISS требует от банков качественно нового подхода к управлению платежами и ликвидностью.

Решению данной задачи должно способствовать грамотное применение составного платежного сообщения формата, чтобы этот формат использовался главным образом для осуществления несрочных клиентских платежей на небольшие суммы.

Функционирование системы BISS дало возможность исключить представление платежных документов на бумажном носителе, сокращение бумажного документооборота, увеличение доступности платежных услуг конечным пользователям за счет диверсификации каналов доставки платежных инструкций в банк.

Расширение электронного документооборота позволит ускорить оборачиваемость денежных средств в платежной системе за счет автоматизации процесса обработки платежных инструкций на всех стадиях их движения - от направления платежных документов в банк до их доставки бенефициару, и, в конечном итоге, снизить расходы банка и субъектов хозяйствования, связанные с обработкой документов на бумажных носителях.

В настоящее время Национальный банк большое внимание уделяет модернизации программной и технической базы осуществления межбанковских расчетов, проводимой в рамках развития современных информационных технологий в данной области. Развитие программно-технической инфраструктуры проводится поэтапно в соответствии с разработанными и утвержденными нормативными правовыми актами Национального банка [14, c. 39-41].

Для обеспечения эффективности, надежности и безопасности АС МБР требуется разработка адекватных и эффективных механизмов мониторинга, управления и контроля, присутствующих в системе различных типов рисков.

Согласно международной практике, принято выделять следующие риски, имеющие потенциальную возможность вызывать системный риск:

-- операционный риск, который может служить источником расчетного риска;

-- расчетный риск, объединяющий кредитный риск и риск ликвидности и имеющий свойство распространяться по системе, перетекая в системный.

Выявление системного риска осуществляется посредством постоянного мониторинга и анализа процесса обработки платежей в системе межбанковских расчетов. Предотвращение системного риска связано также с совершенствованием процедур обеспечения банков дневной ликвидностью [22, c.7].

Развитие АС МБР будет осуществляться в соответствии с Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006--2010 годы и будет направлено на обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования национальной платежной системы [25].

В 2008--2010 годах будут продолжены работы по дальнейшему развитию и совершенствованию функционирования АС МБР:

-- реализация мероприятий по повышению производительности центрального вычислительного комплекса;

-- модернизация и развитие центрального архива межбанковских расчетов;

-- внедрение комплексной системы информационной безопасности АС МБР;

-- модернизация и развитие системы нормативно-справочной информации;

-- модернизация и развитие системы управления программно-техническим комплексом АС МБР;

-- создание полномасштабной системы резервного копирования и архивирования АС МБР.

В целях развития в Беларуси рынка розничных банковских услуг и системы безналичных расчетов по розничным платежам Правлением Национального банка приняты в 2004 году Концепция развития розничных банковских услуг в РБ до 2010 года и в 2005 году -- Концепция развития в РБ системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года. Основными целями указанных документов являются: увеличение числа клиентов, объемов привлекаемых банками ресурсов и улучшение их структуры, рост возможностей банков по проведению активных и посреднических операций, а также увеличение доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей и, как следствие, сокращение наличного денежного оборота. В рамках реализации задач, определенных упомянутыми Концепциями, в республике проводится работа по созданию единого расчетного и информационного пространства для оплаты услуг через банки, небанковские кредитно-финансовые организации, организации почтовой и электрической связи.

Создание единого расчетного и информационного пространства позволит гражданам осуществлять оплату коммунальных и иных услуг в банковских и почтовых организациях, а также с использованием устройств самообслуживания (инфокиосков и банкоматов) по принципу "одного окна" на основании единого лицевого счета [8, c.17].

В заключении можно сделать вывод о том, что Национальным банком Республики Беларусь осуществлен ряд мер по совершенствованию системы межбанковских расчетов, что позволило значительно улучшить основные показатели ее работы, расширить спектр услуг, предоставляемых банкам-участникам.

Вместе с тем в системе межбанковских расчетов Беларуси есть резервы для дальнейшего развития, которые необходимо использовать в 2009-- 2010 годах. В этой связи следует разработать и внедрить новый проект программно-технической инфраструктуры АС МБР, позволяющий значительно повысить эффективность, надежность, безопасность ее функционирования и минимизировать затраты на эксплуатацию. В предстоящий период требуется обеспечить равномерность отправки банками платежей в АС МБР, полный переход на электронный документооборот, расширить применение банками для работы с клиентами сертифицированной системы класса «Клиент--банк», ускорить создание единого удостоверяющего центра электронной цифровой подписи для банковской системы Беларуси.

Несмотря на существование значительных проблем в организации системы межбанковских расчетов, таких как сбои и задержки платежей, автоматизированная система межбанковских расчетов Республики Беларусь оценена международным валютным фондом на «отлично»(по системе оценки, применяемой для стран с переходной экономикой). Следовательно необходимо удержать эту позицию для обеспечения преимуществ, которые получает экономика страна в целом, ее финансовая сфера, в частности, в результате четкой и эффективной работы системы межбанковских расчетов.

В 2010 году Национальный банк обеспечит эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов, а также дальнейшее расширение сферы безналичных расчетов в экономике республики и сокращение доли расчетов посредством наличных денег.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие новых форм расчетов и способов платежей является одной из основ здорового и качественного развития национальной экономики, ее финансовой системы. В связи с этим важнейшим направлением банковской деятельности, где широко используются информационные технологии, является система межбанковских расчетов.