Анализ деятельности ЗАО "Альфа-Банк"

- доверенность на представителя юридического лица.

Документы, предоставляемые нерезидентом, должны быть апостилированы и переведены на русский (белорусский) язык (верность перевода или подлинность подписи переводчика должна быть засвидетельствована нотариально).

Профессиональный участник рынка ценных бумаг ЗАО «Альфа-Банк» выступает организатором выпуска и размещения облигаций юридических лиц. Для этого клиенту необходимо предоставить в Банк информационное письмо-заявку с указанием своих реквизитов, вида планируемых к выпуску ценных бумаг, предполагаемого объема эмиссии и срока их обращения, сведений относительно обеспечения выпуска. Для организации выпуска и размещения ценных бумаг специалисты отдела фондовых операций на основании заявки запрашивают комплект документов, необходимых заключения соответствующего договора, консультируют клиента по всем аспектам проведения операции.

При отсутствии у эмитента счета «депо» клиенту предлагается открыть счет в Депозитарии Банка, что позволяет осуществлять операции с его ценными бумагами оперативно и снижает его затраты на их проведение.

3.2 Нормативные документы, регламентирующие выпуск облигаций и иных ценных бумаг

Основным нормативно-правовым актом, регулирующим операции с ценными бумагами в Республике Беларусь, является Закон Республики Беларусь от 5 января 2015 г. № 231-З «О рынке ценных бумаг внешняя ссылка», рег. номер в НРПА 2/2229 от 6 января 2015 г. (в ред. Закона Республики Беларусь от 10.07.2015 № 286-З).

Регулирование выпуска и обращения государственных ценных бумаг осуществляют:

- Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 13 февраля 2003 г. № 173 «Об утверждении основных условий эмиссии отдельных государственных ценных бумаг Республики Беларусь», рег. номер в НРПА 5/11958 от 18 февраля 2003 г. (с учетом изменений от 15.12.2015).

- Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 15 октября 2014 г. № 66 «Об эмиссии, обращении и погашении государственных краткосрочных и государственных долгосрочных облигаций Республики Беларусь, номинированных в белорусских рублях», рег. номер в НРПА 8/29340 от 9 декабря 2014 г. (с учетом изменений от 30.06.2016).

- Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 10 декабря 1999 г. № 1929 «Об утверждении основных условий эмиссии, размещения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте», рег. номер в НРПА 5/2219 от 16 декабря 1999 г. (с учетом изменений от 15.12.2015).

- Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 26 декабря 2012 г. № 82 «Об утверждении Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте», рег. номер в НРПА 8/26699 от 28 декабря 2012 г. (с учетом изменений от 21.12.2015).

Облигации Национального банка Республики Беларусь выпускаются в соответствии со следующей законодательной базой:

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2006 г. № 217 «Об утверждении Инструкции по размещению, обращению и погашению краткосрочных облигаций Национального банка Республики Беларусь», рег. номер в НРПА 8/15704 от 16 января 2007 г. (с учетом изменений от 30.12.2013).

- Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 2 февраля 2007 г. № 38 «О минимальном размере денежных средств, перечисляемых в качестве задатка для участия в аукционах (доразмещениях) по размещению краткосрочных облигаций Национального банка Республики Беларусь», рег. номер в НРПА 8/15850 от 7 февраля 2007 г.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 марта 2007 г. № 72 «Об утверждении Инструкции по выпуску, размещению и погашению индексируемых облигаций Национального банка Республики Беларусь для юридических лиц», рег. номер в НРПА 8/16309 от 19 апреля 2007 г. (с учетом изменений от 04.06.2010).

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 апреля 2007 г. № 95 «Об утверждении Инструкции по выпуску, размещению, обращению и погашению облигаций Национального банка Республики Беларусь с процентным доходом, номинированных в свободноконвертируемой валюте, для юридических лиц», рег. номер в НРПА 8/16520 от 25 мая 2007 г. (с учетом изменений от 14.06.2011).

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 октября 2016 г. № 528 «О признании утратившими силу постановлений Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 17 июля 2002 г. № 233 и от 2 февраля 2007 г. № 38», рег. номер в НРПА 8/31364 от 22 октября 2016 г.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 октября 2016 г. № 529 «О признании утратившими силу некоторых постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь и отдельного структурного элемента постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 июня 2010 г. № 205», рег. номер в НРПА 8/31369 от 21 октября 2016 г.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 октября 2016 г. № 530 «Об утверждении Инструкции о порядке эмиссии, обращения и погашения облигаций Национального банка Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь», рег. номер в НРПА 8/31370 от 21 октября 2016 г.

Эмиссия банками облигаций, обеспеченных кредитами на строительство, реконструкцию или приобретения жилья регулируется такими законодательными актами как:

- Указ Президента Республики Беларусь от 28 августа 2006 г. № 537, рег. номер в НРПА 1/7862 от 29 августа 2006 г. «Об эмиссии банками облигаций» (с учетом изменений от 18.07.2016).

- Указ Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277, рег. номер в НРПА 1/7529 от 3 мая 2006 г. «О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг» (с учетом изменений от 18.07.2016).

- Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 1753/22 «Об утверждении Порядка эмиссии, обращения и погашения облигаций, эмитируемых банками», рег. номер в НРПА 5/24483 от 4 января 2007 г. (с учетом изменений от 14.09.2016).

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 3 ноября 2016 г. № 557 «Об утверждении Инструкции о порядке согласования Национальным банком Республики Беларусь эмиссии банками отдельных видов облигаций», рег. номер в НРПА 8/31432 от 18 ноября 2016 г.

Проведение операций на вторичном рынке регулируют:

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2007 г. № 112 «Об утверждении Инструкции о порядке получения банками согласия Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с ценными бумагами», рег. номер в НРПА 8/16752 от 4 июля 2007 г. (с учетом изменений от 04.06.2010).

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 апреля 2014 г. № 214 «Инструкция по проведению Национальным банком Республики Беларусь операций с облигациями» (с учетом дополнений и изменений от 31.05.2016).

3.3 Расчетно-кредитные отношения с банком

акционерный общество акция банк

Порядок открытия счетов в банках Республики Беларусь

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает юридическим лицам (резидентам и нерезидентам Республики Беларусь) и индивидуальным предпринимателям, в том числе частным нотариусам и адвокатам, осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, услуги по открытию банковских счетов в белорусских рублях и иностранной валюте (текущий (расчетный) счет; субсчет; специальный счет; благотворительный счет; временный счет; счет по учету вкладов (депозитов); счет по учету средств, полученных в качестве обеспечения исполнения обязательств).

Для открытия банковского счета в ЗАО «Альфа-Банк» клиенту потребуется:

- Ознакомиться с Условиями открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

- Ознакомиться со сведениями о продолжительности банковского дня;

- Заполнить и предоставить в банк следующие документы, если к банк обращается:

- юридическое лицо - резидент

1. Копия устава (учредительного договора - для клиентов, действующих только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации (засвидетельствованная клиентом) и оригинал для сличения.

2. Заявление на открытие счета.

3. Вопросник клиента (Приложение Л).

4. Карточка с образцами подписей должностных лиц и оттиска печати.

Документы могут быть заполнены самостоятельно, но завизированы в банке в присутствии ответственного сотрудника.

Для подтверждения личности лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, в банк представляется документ, удостоверяющий личность.

Для подтверждения личности лица, подписывающего карточку образцов подписей и оттиска печати, и его полномочий в банк предъявляется:

- документ, удостоверяющий личность;

- протокол (выписка из протокола) собрания учредителей или решение органа управления (собственника имущества) юридического лица (выписка из решения) о назначении на должность;

- для главы официального представительства или международной организации - документы, подтверждающие его статус;

- доверенность или иной документ, подтверждающий наличие полномочий на распоряжение денежными средствами по банковским счетам.

- юридическое лицо и индивидуальный предприниматель, согласно Договору текущего (расчетного) банковского счета и действующего законодательства для установления лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи налично-денежной выручки в иностранной валюте и сроков выдач наличных денег для оплаты труда, стипендий, пенсий, пособий

Заявка на установление лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи налично-денежной выручки в иностранной валюте.

Заявление о сроках выдачи наличных денег на оплату труда, выплату стипендий, пенсий, пособий, алиментов:

при отсутствии рабочих мест с особыми условиями труда и отдельных видов профессиональной деятельности;

при наличии рабочих мест с особыми условиями труда и отдельных видов профессиональной деятельности.

- юридическое лицо - нерезидент

1. Копия документа, подтверждающего государственную регистрацию юридического лица (выписка/копия выписки из торгового реестра страны учреждения юридического лица, или иной документ, подтверждающий правовой статус юридического лица в соответствии с законодательством страны его учреждения), оформленный с учетом требований законодательства Республики Беларусь

2. Заявление на открытие счета

3. Копия учредительных документов (Устав и (или) Учредительный договор, или иной документ, предусмотренный законодательством страны регистрации юридического лица), на основании которых они действуют оформленные с учетом требований законодательства Республики Беларусь

4. Карточка с образцами подписей должностных лиц и оттиска печати

Доверенность - в случае подписания заявления на открытие банковского счёта представителем юридического лица. При представлении доверенности форма и срок действия доверенности определяются по праву страны, где выдана доверенность. Однако доверенность не может быть признана недействительной вследствие несоблюдения формы, если последняя удовлетворяет требованиям права Республики Беларусь. Доверенность, выданная за границей, действует до ее отзыва Клиентом или до истечения срока, на который она выдана.

Для открытия банковского счета юридическому лицу-нерезиденту для совершения банковских операций его представительством, зарегистрированным на территории Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики помимо документов, указанных в пунктах 1 - 5 в банк предоставляются следующие документы:

- Копия разрешения на открытие представительства, выданного Министерством иностранных дел Республики Беларусь или Национальным банком Республики Беларусь (для представительств банков-нерезидентов), свидетельствованная нотариально либо Клиентом (по желанию Клиента).

- Копия положения об обособленном подразделении (представительстве, филиале), оформленная с учетом требований действующего законодательства, свидетельствованная нотариально либо клиентом (по желанию клиента).

Не требуется предоставления данного документа для открытия счетов, перечень которых установлен законодательными актами Республики Беларусь.

Иные документы, в случае если их предоставление предусмотрено законодательством Республики Беларусь.

Представляемые в банк клиентами - нерезидентами документы и (или) их копии, выданные, составленные и (или) удостоверенные по установленной форме компетентными органами иностранных государств за пределами Республики Беларусь, согласно законодательству иностранных государств, принимаются при наличии их легализации или проставления апостиля, если иное не установлено международным договором Республики Беларусь.

Апостиль проставляется на официальные документы, выданные, составленные и (или) удостоверенные компетентными органами иностранных государств - участниц Гаагской Конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов, от 05.10.1961 г.

Если клиенту уже открыт какой-либо банковский счет в данном структурном подразделении банка, представления документов, полностью совпадающих с теми, которые уже имеются в досье по банковским счетам не требуется (кроме заявления на открытие банковского счета, договора банковского счета).

В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке клиентом предоставляется новая карточка, а также иные документы, необходимые для оформления новой карточки.

Для подтверждения личности лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, в банк представляется документ, удостоверяющий личность.

Для подтверждения личности лица, подписывающего карточку образцов подписей и оттиска печати, и его полномочий в банк предъявляется:

- документ, удостоверяющий личность;

- протокол (выписка из протокола) собрания учредителей или решение органа управления (собственника имущества) юридического лица (выписка из решения) о назначении на должность;

- для главы официального представительства или международной организации - документы, подтверждающие его статус;

- доверенность или иной документ, подтверждающий наличие полномочий на распоряжение денежными средствами по банковским счетам.

- юридическое лицо и индивидуальный предприниматель, согласно Договору текущего (расчетного) банковского счета и действующего законодательства для установления лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи налично-денежной выручки в иностранной валюте и сроков выдач наличных денег для оплаты труда, стипендий, пенсий, пособий

1. Заявка на установление лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи налично-денежной выручки в иностранной валюте.

2. Заявление о сроках выдачи наличных денег на оплату труда, выплату стипендий, пенсий, пособий, алиментов:

- при отсутствии рабочих мест с особыми условиями труда и отдельных видов профессиональной деятельности;

- при наличии рабочих мест с особыми условиями труда и отдельных видов профессиональной деятельности.

Для переоформления банковского счета, открытого в ЗАО «Альфа-Банк», вам потребуется предоставить в банк:

- Заявление на переоформление счета

- документы, предоставленные ранее при открытии счетов, подлежащие обновлению (замене).



Виды счетов и порядок проведения расчетов по ним

Пакеты услуг представляют собой определенные наборы операций, которые используются клиентами наиболее часто. Альфа-Банк провел кропотливую работу по формированию Пакетов услуг, в результате каждый клиент имеет возможность приобрести Пакет услуг, отвечающий потребностям именно его бизнеса. Подключившись к Пакету услуг, вы сокращаете расходы на банковские услуги, поскольку обслуживание по пакетам услуг дешевле, чем обслуживание по общим размерам вознаграждений.

Заявления оформляются клиентом по форме Банка в двух экземплярах, подписываются лицом, имеющим право первой подписи согласно заявленным в Банк образцам подписей и оттиска печати, заверяются оттиском печати. По АБС «Клиент-Банк» заявления не принимаются.

Сравнительная таблица пакетов услуг представлен в приложении М.

Тарифы обслуживания пакета услуг «АЛЬФА-ЛИДЕР» представлены в таблице 3.8.

Таблица 3.8 - Тарифы обслуживания пакета услуг «АЛЬФА-ЛИДЕР»

Наименование операции	Ставка вознаграждения
1	2
Ежемесячное вознаграждение	69.90 BYN (699 000 BYR) в месяц
Открытие текущего (расчетного) банковского счета, субсчета, специального счета в белорусских рублях	включено в Пакет услуг
Ведение текущего (расчетного) банковского счета, субсчета, специального счета в белорусских рублях	включено в Пакет услуг
Открытие текущего (расчетного) банковского счета, субсчета, специального счета в иностранной валюте	включено в Пакет услуг
Ведение текущих (расчетных) банковских счетов, субсчетов, специальных счетов в иностранных валютах	включено в Пакет услуг
Свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, в связи с оформлением карточки с образцами подписей и оттиска печати	включено в Пакет услуг
Подключение к системам дистанционного банковского обслуживания (далее - СДБО) «Альфа-Клиент Онлайн» или «Альфа-Клиент»	включено в Пакет услуг
Обслуживание в СДБО «Альфа-Клиент Онлайн»(в том числе, с использованием мобильного приложения «Альфа-Клиент Мобайл») или «Альфа-Клиент» при передаче клиентом в течение месяца 1 и более документов	включено в Пакет услуг
Исполнение платежных инструкций (платежные поручения, платежные требования, платежные требования-поручения, электронные сообщения) для осуществления банковских переводов в белорусских рублях с банковских счетов клиента: в случае поступления платежного поручения по СДБО «Альфа-Клиент Онлайн», «Альфа-Клиент» или «Альфа-Бизнес Мобайл» в электронном виде (кроме вознаграждений, указанных в пункте 2.1.3)№, платежного требования в виде электронного документа через РЦСОЭД	70 документов в месяц
Исполнение платежных поручений клиента, представленных в электронном виде, по осуществлению банковского перевода в белорусских рублях в адрес контрагента, счет которого установлен, как «Любимый номер счета»	включено в Пакет услуг предоставление услуги по 1 «Любимому номеру счета» за весь период обслуживания по пакету услуг
Исполнение платежных инструкций (платежные поручения, платежные требования, платежные требования-поручения) для осуществления банковских переводов в белорусских рублях с банковских счетов клиента в случае поступления платежной инструкции на бумажном носителе (кроме вознаграждений, указанных в пункте 2.1.3)1; за исключением платежных инструкций на «Любимый номер счета	5 документа в месяц
Предоставление услуги «Альфа-Клиент Уведомление» путем отправки как SMS на мобильный номер мобильного телефона, так и сообщений на адрес электронной почты.	включено в Пакет услуг предоставление услуги для 3 номеров счетов за весь период обслуживания по пакету услуг
Обслуживание корпоративных карточек Visa Business GOLD	За весь срок обслуживания карт
СМС-оповещение (за весь срок обслуживания карточки)	включено в Пакет услуг предоставление услуги по корпоративной карте, выпущенной в рамках пакета услуг
Исполнение платёжных инструкций клиента по осуществлению банковского перевода в белорусских рублях на текущие (расчетные) банковские счета физических лиц (за исключением зачисления на счета в Банке по договору о зачислении выплат (предоставление услуги «Зарплатный проект»))	0,6%
Прием наличных белорусских рублей в кассу Банка с целью их дальнейшего зачисления на текущий (расчетный) / иной банковский счет клиента, открытый в Банке	0,07% от суммы минимум 0.50 BYN (5 000 BYR)
Исполнение платежных инструкций (включая переводы с покупкой/конверсией, а также платежные инструкции, условия которых содержаться в договоре между Банком и клиентом) для осуществлений банковских переводов в иностранной валюте:	3 документа в месяц
в российских рублях (RUB) (кроме платежей в пользу бенефициаров, являющихся клиентами банковской группы «Альфа-банк»)	500 RUB
в евро (EUR)	20 EUR
в долларах США (USD)	25 USD
в других иностранных валютах кроме российских рублей, евро и долларов США	25 USD
Начисление и уплата клиенту процентов по остаткам денежных средств на текущих (расчетных) банковских счетах клиента в белорусских рублях, открытых в банке, по ставке, указанной в договоре текущего (расчетного) банковского счета	включено в Пакет услуг
Оплата ежемесячного вознаграждения единоразовым авансовым платежом за 6 месяцев	349.50 BYN (3 495 000 BYR)
Оплата ежемесячного вознаграждения единоразовым авансовым платежом за 12 месяцев	629.10 BYN (6 291 000 BYR)
Услуга «Альфа-Выручка»	0,07% от суммы

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [12]

Порядок проведения расчетов по операциям с ценными бумагами, проводимыми через обслуживающий банк

Альфа-Банк предлагает своим клиентам услугу по передаче выписки по счету по системе SWIFT с использованием типа сообщения MT940.

Чаще всего такого рода услугами пользуются совместные предприятия, представительства иностранных предприятий, а также группы компаний, которым по роду деятельности необходимо предоставлять финансовую информацию по своей хозяйственной деятельности учредителю, головной компании и т. п. (далее - учредитель), находящимся за границей.

Передача выписки по счету в формате SWIFT MT940 позволяет клиентам освободить себя от бремени предоставления финансовой информации (выписки по счету) учредителю.

Альфа-Банк, используя безопасный способ передачи информации (каналы SWIFT), сам передаст точную и полную информацию о состоянии счетов клиента и о совершенных операциях на уполномоченный банк учредителя.

Учредитель должен:

- иметь договоренность с уполномоченным им банком о возможности приема выписок в формате SWIFT МТ 940 и предоставления полученной информации учредителю;

- сообщить своей дочерней/зависимой компании, являющейся клиентом ЗАО «Альфа-Банк», необходимые реквизиты уполномоченного банка - получателя SWIFT-сообщения МТ 940.

Клиент ЗАО «Альфа-Банк» должен предоставить заявление по форме, с обязательным указанием реквизитов банка, на который необходимо отправлять SWIFT-сообщения МТ 940 (наименование банка, SWIFT код)

Размещение ресурсов в обслуживающем банке: условия и оформление

Привлеченные средства ЗАО «Альфа-Банк» - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в его обороте в качестве источников активных операций. Для анализа привлеченных средств банка первым делом изучается их структура методом определения удельного веса каждой статьи привлеченных средств в их общей сумме.

Далее изучаются эффективность использования привлеченных средств. Для этого определяют показатели эффективности, как отношение общей суммы привлеченных средств к сумме выданных кредитов. Если данный показатель более 100 % говорит о том, что банк использует привлеченные средства не только в качестве кредитных ресурсов, но и на собственные нужды.

Привлеченные средства банка формируются главным образом за счет депозитных операций. Депозитными называются операции банков по привлечению на счета денежных средств физических и юридических лиц на определенные сроки либо до востребования. На долю депозитных операций ЗАО «Альфа-Банк» приходится около 95 % всех пассивов.

Обязательства банка за 2014 год увеличились на 22,2%, до 6 959,8 млрд. руб. В их составе средства на счетах корпоративных клиентов выросли на 30,3% до 2 трлн. 972,2 млрд. руб., в том числе на долю депозитов юрлиц приходится 1 трлн. 592,4 млрд. рублей (рост на 48,4%).

Средства на счетах физических лиц за год увеличились на 8,6% до 1 трлн. 670 млрд. руб., в том числе депозиты частных клиентов составили 930,8 млрд. рублей (снижение на 8,3%).

ЗАО «Альфа-Банк» принимает от населения вклады в валюте - американских долларах, евро и российских рублях. Также клиент может открыть депозит в банке в белорусской национальной валюте сроком на 1, 2, 3, 6, 12 или 24 месяца. Сохранность денежных средств, размещаемых на депозитных счетах, гарантируется государством. У вас есть возможность открывать банковские депозиты в Минске и других городах Беларуси, где работают отделения ЗАО «Альфа-Банк».

Преимущества вкладов в ЗАО «Альфа-Банк»:

- Стабильный дополнительный доход, который приносит каждый валютный депозит и депозит в белорусских рублях. Размер дохода зависит от суммы вклада и установленной по нему процентной ставки.

- Открыть депозит в валюте можно в онлайн-режиме при помощи интернет-банка «Альфа-Клик».

- Возможность получить карту MasterCard сроком действия 2 года совершенно бесплатно!

- Надежность и полная сохранность средств. Белорусское государство гарантирует каждому вкладчику, что размещенные банковские вклады будут возвращены.

- Фиксированный размер процентной ставки.

- Открытие вкладов по всей Беларуси

Открыть вклады в долларах или другой валюте клиент может в любом из отделений ЗАО «Альфа-Банк» по всей стране либо в онлайн-режиме при помощи мобильного или интернет-банка. Для оформления договора потребуется предоставить только ваш паспорт и денежные средства. Многие вклады в валюте допускается пополнять без ограничений! Депозиты в Минске, Гомеле и других городах могут быть возвращены досрочно по первому требованию клиента.

Перед тем как открыть депозит в банке, клиент может проконсультироваться по короткому номеру 198 либо в ближайшем отделении нашего банка. Приходите и размещайте выгодные депозиты в Минске, Гродно, Бресте и других городах Беларуси!

Физическим лицам в ЗАО «Альфа-Банк» предлагаются депозиты и сберегательные карты:

1. Депозиты:

- Альфа-Прайм;

- Альфа-Комфорт;

- Альфа-Актив;

- Альфа-Хит;

- Альфа-Весна.

2. Сберегательная карта «Мой Сейф»6

- Мой Сейф;

- Мой Сейф Премиум.

Малому бизнесу предлагаются следующие виды депозитов:

1. Депозиты срочные:

- Депозит «Профит»;

- Депозит «Баланс»;

- Депозит «Гарант».

2. Депозиты до востребования:

- Депозит «Универсал»;

- Депозит «Прогресс».

Среднему и крупному бизнесу предлагаются следующие виды депозитов:

1. Депозиты срочные:

- Депозит «Гарант»;

- Депозит «Профит»;

- Депозит «Баланс».

Депозиты до востребования:

- Депозит «Бонус»;

- Депозит «Прогресс»;

- Депозит «Универсал».

С краткой характеристикой депозитов Альфа-Банка для корпоративных клиентов можно ознакомиться в Приложении Н.

3.4 Кредитные операции

Финансовый и нефинансовый анализ кредитоспособности кредитополучателя

Для повышения качества кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк» активно использует широкий спектр инструментов управления кредитным риском.

Инструментами управления кредитными рисками являются внутренние рейтинги клиентов, установление лимитов концентрации кредитного риска в отношении заемщиков, отраслей экономики, крупных кредитных сделок.

Лимиты, устанавливаемые банком в отношении заемщика / группы взаимосвязанных заемщиков, инсайдеров банка, полностью соответствуют требованиям Национального банка Республики Беларусь.

Лимиты концентрации кредитного риска по отраслям экономики, по внутренним рейтингам заемщиков, ограничения по крупным сделкам и иным лимитам устанавливаются и ежегодно пересматриваются Правлением в рамках Кредитной политики банка, разрабатываемой с учетом Кредитной политики Банковской группы «Альфа-Банк».

Решение об установлении лимита концентрации кредитного риска на заемщика / группу взаимосвязанных заемщиков принимается Наблюдательным советом, Правлением, кредитными комитетами банка в соответствии с Кредитной политикой банка.

Блок «Риски» проводит анализ подверженности банка кредитному риску путем осуществления регулярного мониторинга соблюдения лимитов, проведения стресс-тестирования финансового состояния как отдельных заемщиков и отраслей, так и портфеля кредитов банка. Результаты мониторинга и анализа доводятся до органов управления банка.

В целях минимизации кредитных рисков банк использует практику требования обеспечения по кредитным продуктам, в том числе предоставления заемщиками поручительств.

Банком ежегодно пересматривается модель оценки ожидаемых потерь, используемая для формирования резервов по международным стандартам. Резервы по международным стандартам, созданные по клиентам, пересматриваются не реже одного раза в квартал на основании данных по мониторингу финансового состояния клиентов и выполнения клиентами финансовых ковенантов.

Кредитный риск по операциям с банками-контрагентами регулируется посредством регулярного пересмотра лимитов на контрагентов, с которыми работает банк, по итогам мониторинга их финансового состояния, а также действий международных рейтинговых агентств по присвоению или изменению кредитных рейтингов.

Инструментом управления розничными кредитными рисками является автоматизированная система оценки для принятия решения по розничным кредитным продуктам, которая включает скоринговую карту, стоп-факторы, Hunter auto и др. При этом Банком применяются консервативные подходы при расчете платежеспособности клиента с учетом текущих расходов Клиента и платежей по обслуживанию имеющихся кредитов.

Блок «Риски» ЗАО «Альфа-Банк» на постоянной основе проводит контроль и анализ качества расчета по параметрам, которые применяются в автоматизированной системе оценки, для принятия решения по розничным кредитным продуктам. По результатам анализа эффективности автоматизированной системы оценки в нее вносятся соответствующие изменения/корректировки.

Оценка кредитоспособности клиентов ЗАО «Альфа-Банк» основана на положениях действующего законодательства. Рассмотрим основные документы, относящиеся к нормативно-правовой документации, регулирующей определение кредитного риска, его управление и минимизацию Республике Беларусь:

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137, рег. номер в НРПА 8/15213 от 27 октября 2006 г. (с учетом изменений от 26.05.2015) «Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» [36].

Инструкцией устанавливается единая методика расчёта нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска, методика оценки выполнения нормативов безопасного функционирования, установленных для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, а также порядок осуществления банковского надзора за выполнением нормативов безопасного функционирования банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 138, рег. номер в НРПА 8/15214 от 27 октября 2006 г. (с учетом изменений от 01.08.2014) «Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе» [38].

Инструкция определяет порядок формирования и использования банками следующих специальных резервов на покрытие возможных убытков:

а) специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных кредитов;

б) специальный резерв под обесценение ценных бумаг;

в) специальный резерв на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172, рег. номер в НРПА8/15355 от 20 ноября 2006 г. (с учетом изменений от 25.05.2015) «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь».

Инструкция раскрывает порядок составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 октября 2012 г. № 550, рег. номер в НРПА 8/26605 от 6 декабря 2012 г. (с учетом изменений от 01.10.2013) «Об утверждении Инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах».

Инструкция устанавливает требования к организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах.

- Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 марта 2014 г. № 193 «О внесении изменений и дополнений в Рекомендации о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков».

Рекомендации определяют методы и способы осуществления проверок и предназначены для практического использования работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, главных управлений Национального банка по областям в целях обеспечения их взаимодействия и исключения дублирования надзорных функций при проведении проверок банков или небанковских кредитно-финансовых организаций, юридических лиц, не являющихся банками и признаваемых входящими в состав банковского холдинга согласно статье 35 Банковского кодекса Республики Беларусь, достижения максимальной эффективности проводимых проверок, полного использования полученной в процессе проверок надзорной информации, непрерывности и последовательности процесса надзора на всех стадиях проверочной работы.

Виды кредитных договоров, их содержание и порядок заключения

Кредитная политика ЗАО «Альфа-Банк» определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются его персонал в своей деятельности по оформлению, предоставлению и управлению кредитами.

Структура кредитной политики ЗАО «Альфа-Банк» включает в себя:

1. Общие положения

2. Цели и задачи кредитной политики

3. Основные направления кредитной политики

4. Критерии формирования кредитного портфеля

5. Порядок предоставления кредитов

6. Организация и этапы кредитного процесса

7. Системы банковского контроля и управления кредитным процессом

8. Условия размещения денежных ресурсов

9. Обеспечение кредитов

10. Заключение кредитного договора.

ЗАО «Альфа-Банк» выделяет следующие приоритетные задачи своей кредитной политики:

- создание диверсифицированной клиентской базы, состоящей как из крупных и средних компаний, так и из небольших предприятий, представляющих собой надежных и рентабельных клиентов, а также из физических лиц;

- повышение эффективности кредитных операций;

- поддержание оптимального объема кредитного портфеля, соответствующего капитальной, потенциальной базе Банка, при соблюдении основных принципов кредитования: платности, возвратности, срочности, обеспеченности и целевого использования;

- совершенствование управления кредитными и сопутствующими рисками в рамках общей политики Банка по управлению рисками;

- диверсификация кредитных вложений (по срокам, размерам риска, в отраслевом разрезе, по видам обеспечения);

- формализация процесса кредитования (в том числе, совершенствование организационной структуры, оптимизация документооборота в структурных подразделениях, четкое определение функций каждого звена на всех этапах кредитного процесса) и обеспечение единого подхода в кредитной практике Банка;

- обеспечение возвратности кредитов посредством внутренних методических документов оценки кредитоспособности клиентов и непрерывного контроля выполнения договоров.

Кредитная политика ЗАО «Альфа-Банк» при работе с юрлицами направлена на развитие долгосрочных отношений с заемщиками. При этом в основе лежат определяемые критерии отбора клиентов для сотрудничества. Предъявляются следующие требования: прозрачность схем получения доходов компании, устойчивость и доходность бизнеса, успешный опыт работы в различных экономических условиях, наличие собственного капитала, возможность предоставления обеспечения.

При взаимодействии с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями не последнюю роль играют личность руководителя, его репутация и кредитная история.

На основе кредитной политики сотрудники ЗАО «Альфа-Банк» строят свою работу с розничными клиентами, выбирают ту или иную модель скоринга, разрабатывают кредитные продукты.

Кредитной политикой определяются требования к заемщикам: возраст, минимальный стаж работы, уровень доходов и другие показатели.

Залог имущества и имущественных прав

Обеспечение возвратности кредитов ЗАО «Альфа-Банк» осуществляется путем выдачи следующих видов кредитов:

- кредиты, обеспеченные залогом недвижимости и прав на нее;

- кредиты, обеспеченные залогом оборудования и прав на него;

- кредиты, обеспеченные залогом прав на дебиторскую задолженность;

- кредиты, обеспеченные залогом запасов;

- кредиты, обеспеченные гарантиями компаний;

- кредиты, обеспеченные залогом транспортных средств;

- кредиты, обеспеченные поручительствами физических лиц;

- кредиты, обеспеченные гарантиями правительства Республики Беларусь и местных органов власти кредиты, обеспеченные залогом денежных средств или гарантийным депозитом;

- кредиты, обеспеченные прочими видами обеспечения.

Гарантийный депозит

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте. На гарантийный депозит денег не начисляются проценты, если иное не предусмотрено договором. Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные требования за счет депонированных сумм.

Если валюта кредита не совпадает с валютой гарантийного депозита денег, курс пересчета определяется соглашением сторон. В случае, если не достигнуто соглашение сторон, спор о курсе пересчета разрешается в судебном порядке.

Банки, имеющие лицензию на осуществление банковской деятельности, предоставляющую право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств соответственно физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), вправе использовать гарантийный депозит денег в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

Гарантийный депозит - это некоторая сумма денег, которая хранится на специальном счете в банке и обеспечивает банку возмещение непредвиденных расходов, связанных с действиями клиента. В случае неплатежей клиента банк получает право самостоятельно удовлетворить свои денежные претензии к клиенту за счет этих средств.

Другие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

По состоянию на 31 декабря 2015 года кредиты и авансы клиентам включали кредиты, выданные 4 клиентам в суммах 368,945 млн руб., 352,214 млн руб., 293,150 млн руб. и 271,338 млн руб., соответственно, что составило 5%, 5%, 4% и 4% кредитного портфеля юридических лиц Банка.

По состоянию на 31 декабря 2014 года кредиты и авансы клиентам включали кредиты, выданные 4 клиентам в суммах 284,178 млн руб., 217,787 млн руб., 209,247 млн руб. и 177,501 млн руб., соответственно, что составило 6%, 4%, 4% и 4% кредитного портфеля юридических лиц Банка.

По состоянию на 31 декабря 2015 года кредитный портфель Банка включал 7 заемщиков (2014: 9 заемщиков) с общей суммой выданных кредитов 1,956,267 млн руб. (2014: 1,579,623 млн руб.), которые индивидуально превышали порог в 10% от капитала Банка, что представляет собой средний уровень концентрации.

Способы предоставления кредитов: единовременная выдача, кредитная линия, возобновляемая кредитная линия

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает физическим лицам взять кредит в Минске, Витебске, Гомеле и других городах страны на различные нужды. Мы осуществляем выдачу кредитов наличными без поручителей и залога. Оформить кредит можно в любом отделении Банка или в режиме онлайн, прямо на нашем сайте.

Преимущества кредитов наличными от ЗАО «Альфа-Банк»

- Кредит без залога и поручителей в Минске и других городах выдается сразу в руки.

- Держатели зарплатных карточек при оформлении кредитов получают дополнительные бонусы и привилегии (процентная ставка ниже, сумма кредита больше и т.д.).

- Различные сроки финансирования - от 6 месяцев до 5 лет.

- Небольшое количество документов, требуемых для получения кредита наличными без поручителей.

- Выгодные процентные ставки.

- Возможность оформить кредит с льготным периодом 3 месяца или отсрочкой платежа 60 дней.

- Одобрение Банка в течение 1 часа.

- Множество способов погашения кредита наличными - в кассах банковских отделений, при помощи системы «Интернет-банкинг» и т.д.

- Кредитование физических лиц без страховок и дополнительных пакетов услуг.

Кредитование среднего и крупного бизнеса осуществляется по следующим направлениям:

1. Кредитование текущей деятельности - проводя активную кредитную политику по размещению денежных средств, Альфа-Банк стремится к созданию доступных условий предоставления услуг в сфере кредитования для субъектов хозяйствования различных форм собственности.

Кредиты предоставляются в национальной и иностранных валютах, преимущественно без взимания комиссии за рассмотрение пакета документов, на сроки и на условиях согласно требованиям клиентов и действующего законодательства.;

Альфа-Банк осуществляет краткосрочное (до одного года ) и долгосрочное (свыше года) кредитование на любые цели, разрешенные законодательством Республики Беларусь, в том числе:

- в текущую деятельность;

- на пополнение оборотных средств;

- на приобретение основных средств;

- микрокредитование.

2. Кредитование инвестиционной деятельности - Альфа-Банк заинтересован в развитии частного бизнеса и предлагает компаниям воспользоваться льготным целевым финансированием инвестиционных проектов, которое осуществляется в партнерстве с Банком развития Республики Беларусь.

3. Факторинговое обслуживание.

Преимущества факторинга для Поставщика:

- возможность пополнения оборотных средств;

- ускорение оборачиваемости оборотных средств;

- предоставление более льготных условий оплаты для Покупателей;

- рост объема продаж, а значит рост прибыли;

- улучшение структуры баланса - получение финансирования считается поступлением выручки по внешнеэкономическому контракту, уменьшается дебиторская задолженность; появляется возможность взять кредит, например, для расширения производственных мощностей или начала работы с новой группой товаров;

Преимущества факторинга для Покупателя:

- получение товарного кредита (более длительная отсрочка платежа);

- расширение закупок;

- укрепление рыночных позиций;

- лучшее использование оборотных средств.

4. Лизинг.

Альфа-Банк предлагает юридическим лицам прямой банковский лизинг, обладающий рядом дополнительных преимуществ по сравнению с лизинговым финансированием, которое предоставляют специализированные компании, вынужденные привлекать банковские кредиты для приобретения предметов лизинга.

Динамика кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк» в 2015-2016 гг. представлена в таблице 3.9.

Таблица 3.9 - Динамика кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк» в 2015-2016 гг., млн руб.

Наименование статей	На 01.01.2016г.	На 01.01.2015г.
Кредиты юридическим лицам	9098136	4370857
Кредиты физическим лицам	908533	782489
Транзитные счета	16308	224982
Начисленные проценты по кредитам ФЛ	24957	19135
Начисленные проценты по кредитам ЮЛ	56758	46553
Кредитный портфель до вычета резервов	10104692	5444016
Резервы по кредитам ЮЛ	(725992)	(160455)
Резервы кредитам ФЛ	(170845)	(41268)
Резервы под обесценение кредитов	(896837)	(201723)
Резервы на покрытие возможных убытков по средствам в расчетах по операциям с клиентами	(2)	-
Кредиты клиентам	9207853	5242293

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [12]

Структура кредитного портфеля юридических лиц ЗАО «Альфа-Банк» в 2015-2016 гг. представлена в таблице 3.10.

Таблица 3.10 - Структура кредитного портфеля юридических лиц ЗАО «Альфа-Банк» в 2015-2016 гг., %.

Отрасль	01.01.2015 г.	01.01.2016 г.
Электроэнергетика	3,7%	3,6%
Добывающая промышленность	0,0%	0,0%
Топливная промышленность (нефтедобыча и нефтепереработка, нефтетрейдеры)	3,0%	5,0%
Черная и цветная металлургия	2,3%	0,5%
Химическая и нефтехимическая промышленность	9,5%	8,8%
Машиностроение	17,3%	10,6%
Металлообработка и металлотрейдеры	1,5%	5,4%
Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно- бумажная	1,5%	1,5%
Промышленность строительных материалов	1,3%	1,8%
Легкая промышленность	0,6%	0,9%
Пищевая промышленность	8,0%	5,4%
Прочие отрасли промышленности	5,8%	4,8%
Сельское хозяйство	0,0%	2,2%
Автодилеры, автосервисы и запчасти	0,1%	0,8%
Оптовая торговля	16,7%	16,8%
Розничная торговля	17,8%	21,1%
Транспорт	3,0%	2,4%
Связь	0,0%	0,0%
Строительство	3,3%	2,5%
Финансовое посредничество, страхование	0,0%	0,0%
Операции с недвижимостью	0,0%	0,0%
Услуги	1,0%	0,9%
Прочие отрасли экономики	0,0%	0,1%
Производство медицинских препаратов	3,2%	4,7%
ВПК	0,3%	0,0%

Лизинговый кредит как форма финансирования инвестиций

Долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа. Предметы лизинга - основные средства, в том числе оборудование, транспорт, бывшие либо не бывшие в употреблении и не старше 5 лет.

Преимущества лизинга:

- Банк берет на себя все вопросы, связанные с оформлением и приобретением предмета лизинга. Отсутствует необходимость предоставлять в залог дополнительное имущество.

- Ускоренная амортизация: доля начисленной за срок лизинга амортизации по предмету лизинга может достигать 99% от первоначальной контрактной стоимости. Перераспределение суммы налогов и сроков их уплаты: за счет ускоренной амортизации снижается налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль, НДС принимается к зачету.

- Заключение договора лизинга возможно как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Размер - до 200 000 BYN (до 2 млрд BYR) / до 100 000 USD / до 70 000 EUR / до 6 700 000 RUB.

Валюта - BYN, USD, EUR, RUB

Срок - не более 36 месяцев

Цель лизинга- приобретение автотранспорта или оборудования, бывшего в употреблении либо не бывшего в употреблении и не старше 5 лет

Продавец предмета лизинга: резидент РБ или нерезидент РБ

Величина авансового платежа:

- не менее 20% - новый автотранспорт

- не менее 30% - иное имущество

Выкупная стоимость:

- не более 25% от контрактной стоимости предмета лизинга

Условия страхования предмета лизинга:

- автотранспорт - «Полное Каско»

- иное имущество - по решению банка

Варианты лизинга:

- прямой банковский лизинг;

- возвратный лизинг, т.е. продажа основных фондов с последующей их арендой.

Предметы лизинга - основные средства, в том числе оборудование, транспорт, бывшие либо не бывшие в употреблении и не старше 5 лет.

- если предметом лизинга является автомобиль не бывший в употреблении, но не старше 5 лет, то сумма аванса должна быть не менее 20% от контрактной стоимости предмета лизинга при передаче его в лизинг;

- в отношении иных предметов лизинга сумма аванса должна быть не менее 30% от контрактной стоимости предмета лизинга при передаче его в лизинг.

3.5 Валютные операции

Операции купли-продажи и конверсии иностранной валюты на валютном рынке

ЗАО «Альфа-Банк» предлагает физическим лицам полный спектр валютно-обменных операций: Обмен иностранной валюты на белорусские рубли по установленным обменным курсам (покупка наличной и безналичной иностранной валюты); Обмен белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам (продажа наличной и безналичной иностранной валюты); Обмен одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия наличной и безналичной иностранной валюты); Обмен изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает подозрений, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты тех или иных номиналов (обмен наличной иностранной валюты); Размен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту того же вида другого номинала (размен наличной иностранной валюты); Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты (инкассо наличной иностранной валюты).

Валютно-обменные операции совершаются: в обменных пунктах (кассах); в уполномоченном банке путем заключения между уполномоченным банком и физическим лицом договора, предусматривающего совершение между ними валютно-обменных операций. Операции осуществляются без регистрации паспортных данных физических лиц, кроме случаев, когда регистрация паспортных данных необходима для исполнения норм законодательства Республики Беларусь.

ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет следующие валютно-обменные операции:

- Покупка валюты на биржевых торгах;

- Продажа валюты на биржевых торгах;

- Обязательная продажа валюты на биржевых торгах;

- Покупка валюты у банка на внебиржевом валютном рынке;

- Продажа валюты банку на внебиржевом валютном рынке;

- Конверсионные операции на внебиржевом валютном рынке.

Альфа-Банк первым на рынке дал клиентам возможность представлять документы по валютным операциям и регистрировать сделки без обязательных походов в офис Банка.

Посредством систем «Альфа-Клиент» и «Альфа-Клиент Онлайн» можно:

- зарегистрировать сделку по внешнеторговому договору;

- представить документы для валютного контроля.

Продукт удобен: почти 90% клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - уже освоили его. За время, прошедшее с момента внедрения продукта, в Альфа-Банк передано более 25 тысяч документов для валютного контроля.

Результаты работы в системе дистанционного контроля:

- Экономия рабочего времени. Сокращаются временные затраты на подготовку и доставку документов, проведение платежей.

- Экономия финансов. Экономия на расходных материалах и транспортных расходах по доставке документов в Банк

- Оперативность представления документов

-- Быстрота регистрации сделки

- Удобный интерфейс легко освоить

Особые требования по операциям, проводимым в иностранной валюте. Выполнение банком функций агента валютного контроля

В целях минимизации влияния на капитал ЗАО «Альфа-Банк» обесценения курса белорусского рубля Банком установлены ограничения на размеры открытой валютной позиции, а также лимит на однодневный Value at Risk, с доверительным интервалом 99%. При расчете модели используется подход на основе вариационно-ковариционной матрицы, для оценки эффективности модели используются методы верификации, изложенные Базельским комитетом.

В 2015 году Банк регулярно пересматривал лимит на однодневный Value at Risk, учитывая динамику курсов валют, доходности операций в различных валютах. По состоянию на 01.01.2016 года величина лимита составила 5,6 млрд. руб. в эквиваленте. Фактическая величина Value at Risk на отчетную дату составила 2,2 млрд. руб. в эквиваленте, или 0,15% от нормативного капитала Банка.

Альфа-Банк первым на рынке дал клиентам возможность представлять документы по валютным операциям и регистрировать сделки без обязательных походов в офис Банка.

Посредством систем «Альфа-Клиент» и «Альфа-Клиент Онлайн» можно:

- зарегистрировать сделку по внешнеторговому договору;