Банковские услуги и их развитие в Республике Казахстан (на примере АО "Цеснабанк")

Основное различие между дебетовой и кредитовой технологиями заключается в том, что дебетная технология работает с расчетным счетом клиента, а вторая с кредитным.

В мире имеется три основных системы карточек VISA, Master Card / Europay и American Express, и все они в настоящее время обслуживаются в Казахстане. [33]

В конце 1993 г. Alembank первым в Казахстане приступил к обслуживанию карточек VISA, а в 1994 г. Master Card.

Вот уже 9 лет Цеснабанк приступил к выпуску собственных карточек Master Card. Здесь практикуются в основном «зарплатные» карточки для физических лиц, когда заключается договор с предприятием о начислении зарплаты на карточки. По этим карточкам можно погашать задолженности по краткосрочным (1-3 лет) кредитам и получить под залог деньги авансированного займа, который тоже широко используется (практикуется) в настоящее время.

2. Анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими банками в РК (на примере АО «Цеснабанк»)

2.1 Экономическая характеристика АО «Цеснабанк»

АО " Цеснабанк" было основано 17 января 1992 года и является единственным коммерческим банком Казахстана, имеющим свой головной офис в новой столице -- городе Астана. У банка, разветвленная филиальная сеть. На данный момент в Республике работают 19 филиалов и 59 структурных подразделений в 23 областных и региональных центрах Казахстана. Костанайский филиал АО «Цеснабанк» был открыт 03 августа 1993г. и находится по адресу: ул. Дулатова, 58.

Как открытое акционерное общество в соответствии с Законодательством Республики Казахстан и получил генеральную лицензию на осуществление банковских операций (лицензия № 74) 2 сентября 2005 года. В связи с изменением в законодательстве 26 декабря 2003 года Банк был перерегистрирован в акционерное общество. Банк также имеет лицензию на осуществление брокерской и дилерской деятельности, выданную АФН № 0001100742 от 5 марта 2004 года, с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя государственных ценных бумаг.

Основными видами деятельности Банка являются привлечение депозитов, открытие и ведение счетов клиентов, предоставление кредитов и гарантий, осуществление расчетно-кассового обслуживания, проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Деятельность Банка регулируется Национальным Банком Республики Казахстан (далее - «НБРК»).

Банк имеет 9 филиалов расположенных в Алматы, Костанае, Павлодаре, Караганде, Степногорске, Кокшетау, Астане, в Северо-Казахстанской и Восточно-Казахстанской областях; и 20 расчетно-кассовых отделений, 29 обменных пунктов и 26 пунктов приема переводов, через которые он осуществляет свою деятельность на территории Республики КазахстанБольшая часть активов и обязательств Банка находится на территории Республики Казахстан.

Банк является членом международной сети для передачи данных между финансовыми организациями SWIFT, ассоциированным членом Международной платежной Системы VISA, международной системой денежных переводов UNIStream, а также субагентом американской корпорации WESTERN UNION, специализирующейся на переводах юридических лиц. С февраля 2005 года начат выпуск международных платежных карточек VISA.

Цеснабанк - активный игрок на Казахстанской Фондовой Бирже (KASE). Банк имеет лицензию брокера-дилера 1 категории, являясь первичным агентом Министерства Финансов и Национального Банка Республики Казахстан.

В январе 2007 года успешно разместил дебютные евробонды на сумму $125 млн. со сроком погашения в феврале 2010 года через свою дочернюю компанию Tsesna International B.V.(Нидерланды). Ведущими менеджерами сделки выступили Citigroup и Dresdner Kleinwort. Данному выпуску еврооблигаций Tsesna International B.V. Fitch Ratings присвоило финальный долгосрочный рейтинг «B-» и финальный рейтинг возвратности активов «RR4».

В июле 2007 года Банк привлек третий синдицированный заем на сумму 54 млн. долларов США.

Банк осуществляет свою деятельность в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, соблюдая принцип нейтральности в отношении финансово-промышленных групп, политических партий и объединений.

17 января 1992 года - в Национальном Банке Республики Казахстан зарегистрирован коммерческий банк «Цеснабанк».

1993 год - Открыты филиалы в Алматы и Костанае.

1996 год - Заключено соглашение с Центральноазиатско-Американским Фондом Поддержки Предпринимательства (Азиатская Кредитная Компания) по финансированию малого и среднего бизнеса.

1997 год - Открыты филиалы в Степногорске и Павлодаре.

1998 год - Открыта кредитная линия Азиатского Банка Развития для сельскохозяйственного сектора.

- Открыта кредитная линия Европейского Банка Реконструкции и Развития на развитие малого и среднего бизнеса.

- Подписано кредитное соглашение со Всемирным Банком по проекту Постприватизационной поддержки сельского хозяйства.

2000 год - Банк стал членом Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц.

2001 год - По заключению Правления Национального Банка Республики Казахстан Цеснабанк признан выполнившим требования «Правил о порядке перехода банков второго уровня к Международным стандартам».

2003 год - По результатам проведенного Министерством сельского хозяйства мониторинга. Банк признан лучшим среди банков, участвующих в реализации кредитной линии Всемирного банка.

- По решению Биржевого Совета Казахстанской фондовой биржи акции банка включены в официальный список ценных бумаг KASE категории «А».

- Банк отмечен Европейским Банком Реконструкции и Развития как банк, имеющий самый качественный кредитный портфель.

- Заключением Правления Национального Банка Республики Казахстан Цеснабанк признан перешедшим к Международным стандартам бухгалтерского учета в части автоматизации банковских информационных технологий.

2004 год - В Астане начал свою работу Столичный филиал, открыты РКО в Кокшетау и филиал в Караганде.

- Банк принят в качестве ассоциированного члена Международной платежной системы VISA.

- Банк принят в качестве члена Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов.

- Международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service присвоило АО «Цеснабанк» рейтинги: - долгосрочный по депозитам в иностранной валюте "ВГ, рейтинг финансовой устойчивости "Е+". Прогноз - «Стабильный».

2005 год - Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's присвоило АО «Цеснабанк» кредитный рейтинг контрагента и рейтинг депозитных сертификатов на уровне «В-/С». Прогноз - «Стабильный».

- Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций дало согласие АО «Корпорация «Цесна» на приобретение статуса Банковского холдинга АО «Цеснабанк».

- Банк осуществил выпуск международных платежных карточек VISA.

- Открыты филиалы в Усть-Каменогорске, Петропавловске, Кокшетау.

2006 год

- январь - Банк зарегистрировал Первую облигационную программу на сумму 15 млрд. тенге, в рамках которой осуществлены 4 выпуска облигаций.

- май - Банк подписал Соглашение о привлечении дебютного синдицированного займа на сумму 22 млн. долларов США. Организаторами займа выступили Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG (Австрия) и Bankgesellschaft Berlin AG (Германия).

- июнь - Создана Информационно-Справочная Служба Банка Call Center, обратиться в которую можно из любой точки Казахстана по телефону: 8 800 080 25 25

- сентябрь - Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило АО «Цеснабанк» следующие рейтинги: рейтинг дефолта эмитента "В-", прогноз "Стабильный", краткосрочный рейтинг "В".

- сентябрь-декабрь - Проведена Акция для юридических лиц «В новый год с Цеснабанком!», предоставившая возможность как новым, так и существующим клиентам Банка на льготных условиях открыть счета и произвести установку системы «Банк-Клиент».

- декабрь - По итогам маркетинговых программ платежной системы «VISA International Цеснабанк получил награду за «Лучшее рекламное освещение акций VISA».

- декабрь - Банк осуществил привлечение синдицированного займа на сумму 50 млн. долларов США с Landesbank Berlin AG и Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG в качестве букраннеров.

- декабрь - Банк занял первое место в рейтинге лучших пунктов обслуживания Western Union, находящихся на территории Казахстана.

2006-2007 годы - Среди всех вкладчиков Банка проведена беспрецедентная акция «Выиграй квартиру в Астане!», приуроченная к 15-летию АО «Цеснабанк».

- Открыты филиалы в Актау, Атырау, Актобе, Уральске, Шымкенте.

- февраль - Банком осуществлен дебютный выпуск еврооблигаций на 125 млн.долларов США с купоном 9,875% и погашением в 2010г. Ведущими организаторами выступили Citigroup и Dresdner Kleinwort.

- февраль - На внеочередном общем собрании акционеров АО «Цеснабанк» было принято решение об увеличении уставного капитала до 30 000 000 000 тенге.

- апрель - Банк вводит новую услугу - мобильный банкинг, систему круглосуточного контроля за движением денежных средств по карточному счету с помощью SMS-сообщений на мобильный телефон.

- май - Банк подписал партнерское соглашение с Международной системой денежных переводов ЮНИСТРИМ.

На основе статистических данных, предоставленных АО «Цеснабанк», а так же бухгалтерского баланса, отчета о доходах и расходах, отчета о движении денег и отчета о зарплате и других выплат можно провести анализ и дать оценку экономической деятельности АО «Цеснабанк».

Таблица 2.1

Бухгалтерские балансы (в тыс. тнг.)

Показатели	2007	2008
Активы
Деньги и эквиваленты денег	1.132.286	1.169.826
Обязательные резервы	295.705	542.722
Средства в кредитных учреждениях	118.665	181.72
Торговые ценные бумаги	284.192	388.324
Займы клиентам	7.522.837	12.022.151
Основные средства	461.561	686.748
Нематериальные активы	134.597	129.894
Прочие активы	83.437	119.739
Итого активов	120.146.159	150.300.405
Собственный капитал
Уставный капитал	777.913	531.067
Резервы	150.000	150.000
Нераспределённый доход	1.073.097	652.772
Итого собственного капитала	2.000.510	1.333.839
Итого обязательств и обственного капитала	18.146.159	23.300.405

По состоянию на 01 января 2008 г. активы банка составили 150 млрд. тенге, собственный капитал - более 23 млрд. тенге. Рост активов банка в 2008 году превысил 74 %. Рост ссудного портфеля АО «Цеснабанк» составляет 40 млрд. тенге, увеличившись с начала 2008 года на 66%. Половину этой суммы составляют займы малому и среднему бизнесу, а свыше 42,6 % приходится на розничные кредиты. За 2008 год увеличился объем срочных депозитов населения на 76,7 %, составив 25,6 млрд. тенге.

Таблица 2.2

Отчет о доходах и расходах (в тыс. тнг., за исключением дохода на акцию)

Показатели	2007	2008
Процентные доходы
Займы клиентам	1.113.564	1.594.168
Ценные бумаги	199.270	208.907
Кредитные учреждения	7.421	23.834
Итого:	1.320.255	1.826.909
Процентные расходы
Средства клиентов	1.356.399	1.582.917
Средства кредитных учреждений	75.762	82.288
Субординированный долг	37.244	40.510
Доходы в виде комиссионных и сборов	355.730	457.807
Чистый процентный доход	848.405	1.076.711
Расходы в виде комиссионных и сборов	25.120	33.850
Комиссионные и сборы	330.610	423.957
Доходы, за минусом расходов по ценным бумагам	15.623	2.246
Прочий доход	2.874	4.649
Непроцентные доходы	156.853	127.123

За 2007 год объем депозитов населения увеличился на 76,7 %, составив 1.356.399 млрд. тенге. За девять месяцев 2008 года остатки на счетах клиентов выросли на 16,7 %, составив 1.582.917 тыс. тенге на конец сентября. Рост средств и депозитов клиентов произошел, главным образом, за счет срочных депозитов населения, которые увеличились на 47,8 % от начала года.

Займы клиентам за 2008 год возрос в 1,6 раз и на 1 января 2009 года достиг 73,5 млрд., из которых больше половины (43 млрд.) - кредитование отраслей экономики. Возрастают масштабы межбанковского кредитования: в 7 раз - за 2007 год, в 4 раза - за 2008 год. Во втором полугодии 2008 г. активизировались операции на рынке межбанковского кредита непосредственно между банками второго уровня. Общий объем сделок на данном рынке в 2008 году составил порядка 24 млрд. тенге. Доход по ценным бумагам за 2007 год составил 199.270 тыс. тенге, за 2008 увеличился почти на 7 % и составил 208.907 тыс. тенге соответственно. Субординированный долг банка за 2007 год составил 37.244 тыс. тенге, за 2008 год - 40.510 тыс. тенге (по сравнению с 2007 годом увеличился почти на 8 %). Чистый процентный доход за 2007 год составил 848.405 тыс. тенге, за 2008 год - 1.076.711 тыс. тенге.

Таблица 2.3

Отчет о движении денег (в тыс. тнг.)

Показатели	2007	2008
Движение денег от операционной деятельности
Доход от операционной деятельности до учета подоходного налога	366.845	447.780
Нереализованная отрицательная курсовая разница	66.107	2.428
Убыток от продажи основных средств	360	2.597
Нереализованные доходы от ценных бумаг	2.197	21.960
Операционный доход до изменений в чистых операционных активах	506.855	555.903
Движение денег от инвестиционной деятельности:
Приобретение инвестиционных ценных бумаг	972.216	1.198.714
Приобретение основных средств	221.632	290.114
Поступления от продажи основных средств	41 220	55 106
Чистое движение денег от инвестиционной деятельности	684.024	1.512.362
Движение денег от финансовой деятельности:
Субординированный долг полученный	104.271	223.890
Выпущенные долговые ценные бумаги	1.250.112	1.464.212
Оплаченный уставный капитал	210.024	246.846
Выкупленные собственные акции	500	500
Дивиденды выплаченные	10.659	?
Движение денег от фин. деятельности	1.408.122	1.934.448
Влияние изменения обменного курса на деньги и их эквиваленты	20.882	19.627

По данным о движение денег от операционной деятельности, доход от операционной деятельности до учета подоходного налога составил 366.845 тыс. тенге, за 2008 г. - 447.780 тыс. тенге. Чистое движение денег от инвестиционной деятельности за 2007 г. составило 684.024 тыс. тенге, за 2008 г. - 1.512.362 тыс. тенге.

По данным о движение денег от финансовой деятельности, движение денег от фин. деятельности составило в 2007 г. 1.408.122 тыс. тенге, за 2008 г. - 1.934.448 тыс. тенге.

Таблица 2.4

Отчет по зарплате, административным и операционным расходам (в тыс. тенге)

Показатели	2007	2008
Заработная плата и другие выплаты	6.599.920	8.723.634
Отчисления на социальное обеспечение	2.156.094	3.157.782
Прочие выплаты	1.115.631	1123.506
Реклама	248.977	239.397
Аренда	1.277.430	3.318.928
Связь	1.244.098	2.249.964
Охрана	2.117.440	4.123.198
Командировочные расходы	1.111.657	1.115.884
Штрафы и пени	110.907	108.137
Ремонт и обслуживание	17.215	15.707
Канцелярские товары	16.862	19.205
Транспорт	115.073	119.149
Услуги инкассации	125.814	177.005
Административные и операционные расходы	285.371	494.124
Совокупный размер вознаграждения, выплаченного членам Правления	1.552.281	2.167.194

По данным отчета по зарплате, административным и операционным расходам заработная плата и другие выплаты на 2007 г. составляют 6.599.920 тыс. тенге, за 2008 - 8.723.634 тыс. тенге (по сравнению с 2007 г. произошло увеличение почти на 18 %), что является показателем эффективного роста доходности банка.

Прослеживается снижение выплат штрафов и пени. Если за 2007 год было выплачено штрафов и пени 110.907 тыс.тенге, то в 2008 году эта сумма снизилась до 108.137 тыс. тенге. Увеличился спрос на услуги инкассации: в 2007г. расход составил 125.814 тыс. тенге, в 2008 г. - 177.005 тыс. тенге.

Совокупный размер вознаграждения, выплаченного членам Правления за 2008 год, составил 2.167.194 тыс. тенге (в 2007 году: 1.552.281 тыс. тенге).

2.2 Анализ депозитных операций АО «Цеснабанк»

Являясь сложной динамичной системой, депозитные услуги Республики Казахстан испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана в последнее время. При этом в динамике развития рынка депозитов также можно определить ряд собственных тенденций и закономерностей.

АО «Цеснабанк» совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

На основе статистических данных АО «Цеснабанк» проведем анализ по депозитным операциям АО «Цеснабанк».

Самый первый факт, который необходимо констатировать - это положительная динамика роста объема депозитов в период с января по октябрь 2008 года. За 2008 год объем срочных депозитов населения увеличился на 76,7 %, составив 25,6 млрд. тенге. За девять месяцев 2008 года остатки на счетах клиентов выросли на 16,7 %, составив 29,8 млрд. тенге на конец сентября. Рост средств и депозитов клиентов произошел, главным образом, за счет срочных депозитов населения, которые увеличились на 47,8 % от начала года.

Но в целом за январь-август текущего года доля Банка на рынке клиентских депозитов снизилась с 26,5 % до 22,0 %. Ставки вознаграждения (интереса) по привлекаемым депозитам в зависимости от вида депозита и сроков, утверждаются Наблюдательным Советом банка по предложениям Правления банка.

Банк пересматривает ставки вознаграждения в зависимости от экономической ситуации, как на внутреннем рынке, так и зарубежных рынках, но не реже чем раз в месяц.

По срочным вкладам населения в тенге ставка расходов снизилась с 13,57 % до 12,89 % (соответствующие средние ставки привлечения БВУ с 15,6 % до 14,4 %), в валюте с 9,51 % до 7 66 % (с 8,6 % до 6,1 % соответственно). Ставка расходов по срочным счетам юридических лиц в тенге за девять месяцев снизилась с 13,95 % до 9,59 %.

Четко прослеживается зависимость динамики объемов депозитов, структурированных по валюте, от динамики национальной валюты тенге.

На конец рассматриваемого период прирост депозитов в национальной валюте составил 49,9 % номинально и 45,3 % реально по сравнению с началом года. В августе и в сентябре наблюдался даже некоторый спад, вызванный стабильностью тенге (ревальвация тенге в августе месяце составила 0,13 %); однако, в октябре месяце внове произошел прирост на 14,1 % по сравнению с сентябрем, и составил 82,8 % по сравнению с началом года (77,3 % в пересчете на американский доллар). Темп прироста депозитов в иностранной валюте превзошел аналогичный темп прироста по тенговым депозитам в 1,7 раз.

Как показывают статистические данные, переводимые депозиты (почти деньги) в иностранной валюте со стороны небанковских юридических лиц составили в тенговом эквиваленте 44 112 млн. (около $310 млн.) против 43 615 млн., вложенных в национальной валюте (примерно $306,5 млн.).

Доля вкладов до востребования в национальной валюте в общем объеме по последним данным составляет 39,3 %. В апреле месяце текущего года он вообще был равен 38,1 %; этот показатель является самым низким параметром с начала 2008 года, когда 59,4 % переводимых вкладов населения приходилось на счета в национальной валюте.

Таблица 2.5

Средства клиентов (тыс. тнг.)

Клиенты банка	2007	2008
Текущие счета:
Коммерческие предприятия	23.348.324	25.538.521
Государственные предприятия	584.448	500.853
Физические лица	358.436	582.618
Срочные вклады:
Физические лица	13.364.786	14.218.760
Коммерческие предприятия	11.442.033	13.718.793
Государственные предприятия	8.936.524	14.354.528

По состоянию на 31 декабря 2008 года вклады, выраженные в тенге, имели годовую процентную ставку от 3 % до 13 % годовых (в 2007 году: от 6,0 % до 12,5 %) и от 1 % до 9,5 % годовых (в 2007 году: от 3,5 % до 9,0 %) по вкладам, выраженным в иностранной валюте.

По состоянию на 31 декабря 2008 года, десять крупных клиентов составляли 21 % (в 2007 году: 23 %) от общей суммы обязательств перед клиентами.

Таблица 2.6

Счета и депозиты АО «Цеснабанк» в банках и других финансовых организациях

Показатели	2007	2008
Счета «Ностро»	403,632	477,603
Займы и депозиты	816,296	2,684,467
Начисленное вознаграждение	819 1,220,747	2,450 3,164,520
Резерв на обесценение	1,220,747	3,164,093

По состоянию на 31 декабря 2008 года и 2007 года Банк имел счета и депозиты в 7 банках, на долю которых приходилось более 71 % от совокупного объема остатков по счетам и депозитам в банках и других финансовых организациях (2007: 56 %). Совокупный объем остатков по указанным счетам и депозитам по состоянию на 31 декабря 2008 года и 31 декабря 2007 года составил 1,945,193 тысяч тенге и 688,300 тысяч тенге, соответственно.

Подводя итоги анализа депозитной деятельности АО «Цеснабанк» можно сделать следующие выводы. С одной стороны - это повышение доверия населения к банковской системе, что было достигнуто благодаря целенаправленной денежно-кредитной политики банка, проведению агрессивной депозитной политики со стороны других банков, усилению конкуренции среди них, увеличение банковских продуктов в депозитном секторе как для корпоративных клиентов, так и для населения. С другой стороны - это процесс усиления долларизации экономики в целом и банковского сектора в частности. Это объясняется тем, что наученных на собственном опыте вкладчиков не могут переубедить в надежности национальной валюты ни относительно устойчивый курс тенге в последнее время, ни внушительное положительное сальдо внешнеторгового оборота, вызванного в первую очередь благоприятной конъюнктурой на финансовом рынке, ни растущие резервы страны, ни более низкая ставка вознаграждения по депозитам в иностранной валюте.

мар07 июн 07 сен07 дек07 мар08 июн08 сен08 дек08 марО9 апрО9 май 09

* Объем депозитов (физических лиц.)

Объем депозитов небанковских юридических лиц

Диаграмма 2.1 Динамика депозитного рынка и его структура по субъектам

Как показывают статистические данные, опубликованные Национальным банком Республики Казахстан, переводимые депозиты (почти деньги) в иностранной валюте со стороны небанковских юридических лиц составили в тенговом эквиваленте 44112 млн. (около $310 млн.) против 43615 млн., вложенных в национальной валюте (примерно $306,5 млн.). Такое, казалось бы незначительное отклонение привлекло внимание в связи с тем, что за исключением данных на конец 2008 года в первые четыре месяца 2008 года объемы средств высокой ликвидности, вложенные на переводимые депозиты в тенге, значительно превосходили размеры аналогов в иностранной валюте.

Рынок депозитов физических лиц практически также формируется по валютной модели. Несмотря на значительный 47,7 %-ный рост привлеченных банками депозитов физических лиц (с учетом темпов девальвации тенге этот показатель выгладит немного скромнее - плюс 43,2 %), первые пять месяцев текущего года в отношении сбережений резидентов Казахстана в национальной валюте вообще показали следующую картину. За исключением мая, на конец которого в банковских пассивах оказалось депозитных сумм частных лиц на 570 млн. тенге больше, чем в апреле, количество средств в тенге за практически прошедший полугодовой период в целом сократилось на 12,2 %, что с учетом курсовой разницы обернулось 14,7 % -м падением.

Скорее всего, такая отрицательная динамика связана с изъятием ранее вложенных средств в национальной валюте, большая часть из которых, как известно, была искусственно заморожена во время пуска тенге в свободное плаванье.

Доля вкладов до востребования в национальной валюте в общем объеме вкладов до востребования по последним данным составляет 59,3 %. В апреле месяце текущего года он вообще был равен 58,1 %; этот показатель является самым низким параметром с начала 2008 года, когда 89,4 % переводимых вкладов населения приходилось на счета в национальной валюте. Эти различающиеся по отношению друг к другу цифры, конечно, вписываются в такую динамику, что с начала 2009 года, наблюдается почти 6 процентное (а с учетом девальвации и все 9 %) падение объемов вкладов до востребования в тенге, тогда как валютные вклады увеличились более чем в 2 раза (рост составил 209,3 %; в пересчете на доллары - 203,0 %).

Понимая, что вложения средств во вклады до востребования не совсем корректно связывать с ожидаемой инвестиционной доходностью, тем не менее, можно подчеркнуть, что положительные ставки вознаграждения по тенговым вкладам до востребования, по сути, принимают отрицательные значения, так как отстают от темпов инфляции в стране. Конечно, такая ситуация будет складываться в пользу вложения средств в валютные активы, при нарастании темпов инфляции и ускорения процесса девальвации национальной валюты по отношению к мировым резервным валютам.

Прирост срочных вкладов населения с начала года (64,4 %) был достигнут в основном за счет значительного, почти в 2 раза, увеличения вложений на валютные вклады (рост составил 192,2 %) против роста тенговых вкладов в 115,2 %.

Таким образом, подводя итоги анализа депозитного рынка Республики Казахстан можно сделать выводы о том, что этот рынок развивается в русле ряда противоречивых тенденций. С одной стороны - это повышение доверия населения к банковской системе, что было достигнуто благодаря целенаправленной денежно-кредитной политики Национального банка, проведению более агрессивной депозитной политики со стороны банков второго уровня, усилению конкуренции среди них, увеличение банковских продуктов в депозитном секторе как для корпоративных клиентов, так и для населения, а также в целом благодаря благоприятной экономической ситуации в стране. С другой стороны - это процесс усиления долларизации экономики в целом и банковского сектора в частности. Это объясняется тем, что наученных на собственном опыте вкладчиков не могут переубедить в надежности национальной валюты ни относительно устойчивый курс тенге в последнее время, ни внушительное положительное сальдо внешнеторгового оборота, вызванного в первую очередь благоприятной конъюнктурой на рынке углеводородов, ни растущие резервы Национального банка страны, ни более низкая ставка вознаграждения по депозитам в иностранной валюте.

2.3 Анализ кредитной деятельности АО «Цеснабанк»

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые могут классифицировать по различным признакам.

Таблица 2.7

Займы по отраслям

Заемщики	2007	2008
Физические лица	616.455	489.069
Торговые предприятия	741.695	736.300
Сельское хозяйство и производство пищевых продуктов	553.638	208.121
Услуги	679.187	494.729
Строительство	519 963	697 336
Производство	65.024	293.242
Транспорт	63.549	284.119
Государственные и муниципальные органы	197.266	159.919
Телекоммуникации	25.600	121.000
Машиностроение	---	1.674
Прочее	693.935	873.356

По состоянию на 31 декабря 2008 года 10 клиентов составляли 22 % от общего кредитного портфеля или 2.713.249 тысяч тенге (в 2007 году: 21 % от общего кредитного портфеля или 1.693.259 тысяч тенге).

Общий объем кредитных вложений в экономику Республики за 2008 год возрос в 1,6 раз и на 1 января 2009 года достиг 73,5 млрд., из которых больше половины (43 млрд) - кредитование отраслей экономики. Возрастают масштабы межбанковского кредитования: в 9 раз - за 2007 год, в 4 раза - за 2008. Во втором полугодии 2008 г. активизировались операции на рынке межбанковского кредита непосредственно между банками второго уровня. Общий объем сделок на данном рынке в 2008 году составил порядка 28 млрд. тенге. Одними из довольно недорогих операций по привлечению ресурсов являются операции РЕПО с государственными ценными бумагами.

В течение девяти месяцев 2008 года сохранялись высокие темпы экономического роста. За январь-август 2008 года рост ВВП составил 12,7 % по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.

Объем промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к соответствующему периоду прошлого года на 13,8 % и составил 1493,6 млрд. тенге. Наибольший рост наблюдался в горнодобывающей промышленности - на 18,5 %. Объем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на 14,2 % при этом свыше 40 % его объема приходится на металлургию и обработку металлов.

Объем валовой продукции сельского хозяйства за январь - сентябрь текущего года увеличился на 7,6 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 402,5 млрд., тенге.

Положительный сальдо внешнеторгового баланса страны за восемь месяцев составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода прошлого года. При это внешнеторговый оборот возрос на 15,3 % составив 10,06 млрд долларов США. Экспорт увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд долларов США. Импорт с учетом расходов на транспортировку и страхование вырос на 38,5 % до 4,23 млрд долларов США.

Учитывая сложившиеся устойчивые сезонные колебания в динамике валютных курсов, следует предположить ускорение темпов роста курса доллара к концу гола. По имеющимся прогнозам правительственных экспертов курс доллара к концу года может достичь 150,5 тенге за доллар США.

По состоянию на 31 декабря 2008 года займы Банка, по которым не начислялось вознаграждение, составляли 173.191 тысячу тенге (в 2007 году: 223.816 тысяч тенге):

Таблица 2.8

Займы клиентов

Типы заемщиков	2007	2008
Частные компании	5.137.620	8.760.774
Физические лица	2.616.455	3.489.069
Государственные компании	197.266	159.919

По состоянию на 31 декабря 2008 года займы 10 крупным заемщикам составили 19 % от общего портфеля (2007: 22 %). Валовая стоимость данных займов составляла 4,318,410 тысяч тенге и 2,713,249 тысяч тенге по состоянию на 31 декабря 2008 и 2007 годов, соответственно.

Таблица 2.9

Движений в резерве на обесценение

Показатели	2007	2008
Сальдо на начало года	428,504	387,611
Чистое начисление резерва в течение года	40,471	325,320
Восстановление	---	26,936
Списание	422	---
Сальдо на конец года	387,611	739,867

Согласно отчета о займах и ставках вознаграждения по ним на 1.03.09г. филиалом в предоставлены займы в тенге физическим лицам по средневзвешенной ставке - 20,4 %, в тенге юридическим лицам - 17,8 %, в иностранной валюте физическим лицам по средневзвешенной ставке - 15,8 %. Наибольший удельный вес в структуре видов банковских продуктов кредитования для физических лиц на 1.03.09г. занимают кредиты, предоставленные по программе NON STOP Блиц - 32,7 %, ипотечные кредиты по программе банка - 16,5 %, NON STOP Старт - 16,1 %, Экспресс кредиты - 12,3 %.

В структуре корпоративных займов лидируют кредиты, представленные по программе NON STOP Бизнес - 22,6 %, которые на дату 1.03.08г. занимали нулевую позицию. При этом объем кредитов, выданных на пополнение оборотных средств юридическим лицам, сократился в 5,9 раз, или на 165 456 тыс. тенге, занимая удельный вес на 1.03.09г. - 4,5 %.

Таблица 2.10

Доходы филиала в виде процентных доходов и комиссии за организацию кредита и рассмотрение заявки

Заемщики	За 2008 год	За 2 месяца 2009года
	Процентные доходы, включая комиссионное вознаграждение	Удельный вес, %	Комиссия организацию кредита и рассмотрение заявки	Удельный вес, %	Процентные доходы, включая комиссионное вознаграждение	Удельный вес, %	Комиссия организацию кредита и рассмотрение заявки	Удельный вес, %
Юридические лица	98 066	21	4 628	8	19 973	15	815	4
Физические лица	368 430	79	51 947	91	114 643	85	18 672	96
Итого:	496	100	56 575	100	134615	100	19 487	100
Ипотека	66 372	18	6 420	12	17 970	13	2 171	12
NON STOP	182 894	50	29 160	56	63 886	47	4 882	26
Автокредиты	-	-	2 190	4	-	-	190	1
Прочие	118 674	32	725	1	49 547	37	205	1
Строительство	488	-	-	-	3 212	2	-	-
Экспресс-кредиты	-	-	13 453	26	-	-	11 223	60
Итого:	430	100	51 948	100	134 615	100	18	100

Анализ данных таблицы позволяет сделать вывод, что в 2008 году 79 % процентных доходов (включая комиссию) филиалом получено от физических лиц и 21 % от юридических лиц. Программы NON STOP занимали лидирующее положение среди программы по получению доходов в 2008 году - 50 %, в том числе по получению комиссии - 56 %. Комиссионное вознаграждение за организацию кредита и рассмотрение заявки составляет около 16 % от общей суммы доходов филиала от кредитной деятельности.

За 2 месяца 2009 года филиалом получено 134 615 тыс. тенге доходов, включая комиссию, что составляет 37% от суммы доходов 2008 года, при этом комиссионное вознаграждение за организацию кредита и рассмотрение заявки составляет около 16 % от общей суммы доходов от кредитной деятельности. Доходы за 2 месяца 2009 года получены в основном за счет физических лиц - 114 643 тыс. тенге, что составляет 85 % от общей суммы доходов. За 2 месяца 2009 филиалом получено доходов: по программам NON STOP - 50 %, прочих - 37 %, ипотека - 13 %. Удельный вес комиссионного вознаграждения существенно не изменился, 96 % получено от физических лиц. Комиссионное вознаграждение в 2009 году в основном получено за счет экспресс-кредитов - 11 223 тыс. тенге, что составляет 60%, за счет программы NON STOP - 4 882 тыс. тенге, что составляет 26 %.

Таблица 2.11

Сумма провизии по субъектам кредитования

Размещение кредитных денег	На 1.03.08 г.	На 1.03.09 г.
	Ссудный портфель	Сумма провизии	Сумма %	Ссудный портфель	Сумма провизии	Сумма %
Крупный бизнес	214 122	198 117	3 011	203 156	150 236	709
Средний бизнес	181 330	21 546	2 098	52 435	2 622	506
Малый бизнес	698 953	74 778	7 636	1 557 470	117 431	12 124
Физические лица	909 889	11 366	8 781	2 691 373	114 541	26 927
Итого:	1 790 173	107 690	18 515	4 301 279	234 594	39 558

На 1.03.08 г. сумма провизии составила 6 % от общей суммы ссудного портфеля, наибольший удельный вес провизии был создан по кредитам, предоставленным предприятием, относящимся к малому бизнесу. В 2009 году сумма провизии выросла в 2,2 раза и составила 234 594 тыс. тенге, что занимает 5 % от суммы ссудного портфеля. Удельный вес провизии, созданных по кредитам предоставленным предприятиям малого бизнеса и физическим лицам соответственно занимает 50 % и 49 %. Итого на 1.03.08 ссудный портфель по малому, среднему и крупному бизнесу, а также по счетам физических лиц составил 1 709 139 тыс. тенге., сумма провизии составила 107 690 тыс. тенге, сумма % - 18 515 тыс. тенге. На 1.03.09 соответственно: ссудный портфель - 4 301 279 тыс. тенге., сумма провизии - 234 594 тыс. тенге., сумма % - 39 558 тыс. тенге.

Таблица 2.12

Классификации займов

Категория кредитов	По данным филиала	По данным инспекции
	Сумма тыс. тенге	Доля %	Сумма тыс. тенге	Доля %
1. Стандартные	2 846 658	66	2 386 023	55
2. Сомнительные:	1 313 222	31	1 725 641	40
1) Сомнительные 1 категории - при своевременной или неполной оплате платежей (5)	1 197 149	-	1 115 845	-
2) сомнительные 2 категории - при задержке или не полной оплате платежей	0	-	-	-
3) сомнительные 3 категории - при своевременной и полной оплате платежей (20%)	1 661	-	252 523	-
4) сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей (25%)	96 800	-	198 129	-
5) Сомнительные 5 категории (50%)	17 610	-	159 144	-
3. Безнадежные (100%)	141 399	3	189 615	-
Всего (1+2+3)	4 301 279	100	4 301 279	-

Исходя из данных таблицы, существенные изменения в классификации ссудного портфеля произошли в сторону уменьшения: по категории «стандартные» с 66 % до 55 %. В сторону увеличения: по категории «сомнительные» с 31 % до 40 %. Доля безнадежных займов из 100 % составляет 3 %. Всего сумма займов по 1, 2, 3 категории составляет 4 301 279 тыс. тнг.

Руководство Банка опирается на свой опыт и знания при расчете убытков от обесценения займов и авансов, выданных клиентам. Сумма обесценения была определена как разница между дисконтированными потоками денег. По этой причине Банк создал резерв на обесценение в размере 9%. Что касается займов физическим лицам, Банк оценил возможное обесценение на основе прошлого исторического опыта по этим займам. Так как такой вид кредитования является новым для Казахстана, исторического опыта для создания резервов на обесценение является не достаточным. Изменение в оценке могут повлиять на размеры резервов.

3. Проблемы и пути решения проблем развития банковских услуг в Республике Казахстан

Если говорить о банковской системе Казахстана и о методах его регулирования, то, прежде всего, необходимо отметить вмешательство Национального банка РК в деятельность банков второго уровня, осуществляемое различными способами. Одним из них является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, принуждая их к приобретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Это имеет положительный эффект в плане того, что, во-первых, улучшается финансовый климат и происходит постепенное оздоровление критических банков, и, во-вторых, качественный уровень обслуживания банками своих клиентов. Немаловажно и то, что это является одним из видов инвестирования страны.

В целом ситуация в банковской системе Казахстана относительно стабилизировалась и представляется весьма благоприятной. Хотя больше половины банков республики (52,3 %) и самые крупные находятся в Алматы, на местах создаются региональные банки, которые играют большую роль в областях, отвечая потребностям региона.

Четко прослеживается цепь проблем, стоящих перед банками при проведении операций по документарным формам расчетов и финансирования экспортно-импортных операций, обслуживания международной торговли. К основным из них можно отнести следующие:

- отсутствие правовой базы по всем видам документарных и не документарных расчетов.

- высокие комиссионные банков;

- ненадежность и не ликвидность казахстанских банков;

- ненадежность иностранных банков;

- неразвитый бухгалтерский учет по документарным расчетам;

- неразвитость вексельного обращения;

- неунифицированность документооборота с международными стандартами.

Все вышеперечисленные проблемы являются далеко не полным списком вопросов, возникающих перед казахстанскими предпринимателями и банками в ходе осуществления экспортно-импортных операций, в том числе с применением документарных форм расчетов. У каждого банка возникают свои частные проблемы, которые ему приходится устранять самостоятельно. В условиях жесткой конкуренции банки предлагают своей клиентуре все больший спектр услуг, включая сферу документарных и не документарных форм расчетов в международной торговле. Решение всех стоящих вопросов является делом времени и не существует какого-либо универсального способа их устранения.

Интеграция Казахстана в мировое хозяйство невозможна без качественного скачка в области банковского обслуживания внешнеторговых операций республики. В этой сфере обнадеживает динамичный рост и развитие казахстанских банков во всех отраслях банковской деятельности, в том числе и в обслуживании международной торговли.

Дальнейшее развитие рынка банковских услуг будет тесно связано с развитием фондового рынка. Национальным Банком совместно с Национальной Комиссией по ценным бумагам Республики Казахстан (НКЦБ) проводится работа по активизации обращения на организованном фондовом рынке акций и других ценных бумаг банков, действующих в организационно-правовой форме открытых акционерных обществ с обязательным опубликованием в средствах массовой информации их котировок на регулярной основе. Совместно с НКЦБ будет разработан механизм секьюритизации активов банков, включая выпуск специфических долговых обязательств. Национальным Банком, по мере развития фондового рынка, будет расширена деятельность банков с корпоративными ценными бумагами.

Совместно с НКЦБ и Ассоциацией финансистов Казахстана Национальный Банк будет способствовать появлению новых типов финансовых институтов, таких как взаимные фонды (mutual funds), фонды хеджирования, ипотечные фонды, организации, уполномоченные на проведение операций с корпоративными векселями. Национальный Банк будет способствовать созданию организованного рынка недвижимости и развития ипотечных операций.

Для повышения прозрачности деятельности банков Национальным Банком и НКЦБ создаются условия для деятельности отечественных рейтинговых агентств.

Предусмотренные программой мероприятия, на наш взгляд, не исчерпывают всего комплекса задач по созданию финансово устойчивого банковского сектора, совершенствованию деятельности банков и обеспечению прозрачности их функционирования.

Представляется, что перспективным направлением в этой сфере является дальнейшее развитие рынка банковских услуг, прежде всего, расширение перечня и повышение качества оказываемых клиентам услуг, внедрение новых форм и методов банковского обслуживания.

Банкам следует активизировать свою деятельность на фондовом рынке, широко используя новые финансовые инструменты для привлечения инвестиций. Одним из таких инструментов является эмиссия еврооблигаций (евро-бондов) на международных рынках капитала.

Данная финансовая операция будет способствовать достижению нескольких целей. Во-первых, займы в иностранной валюте позволят избежать высокой процентной ставки и стоимости обслуживания долга, характерных для займов в тенге. Во-вторых, рынок ценных бумаг в республике на настоящем этапе развития еще не в состоянии полностью удовлетворить потребности банка в финансировании в полной мере. Наконец, в-третьих, банк должен быть заинтересован в расширении сферы своей деятельности, как кредитоспособного эмитента на внешних рынках капиталов, и осуществлении прямого взаимодействия с международными финансовыми институтами. Стратегической целью банка должно стать получение доступа и свободный выход в любое время на международные рынки капитала. Они обладают гораздо большим потенциалом, чем банковское заимствование и открывают широкий спектр возможностей для более эффективного финансирования банка

Основными задачами эмиссии еврооблигаций являются:

1) диверсификация источников финансирования за счет более эффективных не инфляционных ресурсов и секьюритизация (замещение обычных банковских кредитов эмиссией ценных бумаг), имеющая более высокий потенциал внешнего финансирования;

2) уменьшение расходов на обслуживание долга, так как внешнее заимствование обходится дешевле, чем на внутреннем рынке;

3) расширение инвестиционной базы заимствования для банка;

4) получение кредитной истории банка, позволяющей зарекомендовать банк перед международным инвесторским сообществом, как кредитоспособного эмитента;

5) увеличение сроков заимствования;

6) приток иностранного капитала в финансовые ресурсы банка.

Обязательным условием выпуска еврооблигаций является наличие кредитного рейтинга, который служит своеобразным индикатором для инвесторов. Процесс подготовки к дебютной эмиссии довольно длителен и достаточно сложен ввиду трудоемкости процедуры получения кредитного рейтинга и последовательного выполнения других необходимых этапов.

В настоящее время на внутреннем фондовом рынке обращаются главным образом государственные ценные бумаги, а из корпоративных - акции. Что касается корпоративных облигаций, то они не нашли сколько-нибудь широкого применения на практике.

Только в последнее время в Казахстане появились корпоративные олговые обязательства.

Корпоративные облигации представляют собой эффективный инструмент привлечения инвестиций. Потенциальных инвесторов привлекает, прежде всего, возвратность средств, вложенных в облигации, по сравнению с акциями.

Порядок регистрации, выпуска и погашения корпоративных облигаций регламентируется соответствующими нормативными актами Национальной Комиссии по ценным бумагам РК. Процедура подготовки и организации выпуска облигаций, включая документацию, представляемую в НКЦБ, аналогична механизму осуществления эмиссии акций и соответствующим документам по ней.

Исходя из вышеизложенного, с учетом имеющегося в республике опыта рекомендуем банкам выступить в качестве эмитента облигаций на рынке ценных бумаг. Легко предположить, что в условиях острого дефицита финансовых инструментов на отечественном рынке облигации банка привлекут пристальное внимание всех, кто сейчас ломает голову над проблемой управления активами, хочет повыгоднее и с наименьшим риском разместить имеющийся капитал. При этом покупателей, конечно, будет интересовать финансовое состояние эмитента, его платежеспособность. С этой точки зрения банку желательно в ближайшее время выйти на Казахстанскую фондовую биржу (КФБ). Наличие банка в листинге КФБ будет свидетельствовать о том, что он готов раскрыть информацию о своей деятельности, предоставить инвесторам всю необходимую документацию для проведения объективной оценки бумаг. Первую эмиссию корпоративных долговых обязательств целесообразно осуществить на сумму 50 млн. тенге сроком обращения 6 месяцев. В целях повышения заинтересованности заемщиков, чтобы они предпочитали вкладывать инвестиции в облигации банка, следует установить процентную ставку на уровне, превышающем процентные ставки по действующим эмиссиям корпоративных облигаций, а по возможности приближенной к доходности по МЕККАМ. Если дебют пройдет успешно, то банк зарекомендует себя как надежного и выгодного эмитента для потенциальных заемщиков. Это позволит в последующих эмиссиях облигаций увеличить сумму и сроки погашения займа, а процентную ставку несколько снизить.

Таким образом, банк расширит инвестиционную базу заимствования, получит дополнительный источник привлечения финансовых ресурсов и активизировать свою деятельность на рынке ссудных капиталов.

Как известно, в результате пенсионной реформы в республике были созданы накопительные пенсионные фонды, которые аккумулируя пенсионные взносы вкладчиков, инвестируют их в безрисковые государственные ценные бумаги, преимущественно краткосрочные (МЕККАМы, ноты Нацбанка). В связи с этим возникла необходимость в новой форме банковского обслуживания -- оказание кастодиальных услуг, поскольку это эффективный метод контроля за движением денежных средств пенсионных фондов. Банк-кастодиан осуществляет хранение и учет вверенных ему ценных бумаг и денежных средств, предназначенных для сделок с ценными бумагами, исключая, таким образом, риск их хищения, незаконных операций, всякого рода махинаций и т.п. За это он получает комиссионное вознаграждение. Например, Алматинский торгово-финансовый банк (один из пионеров этого дела) за оказание кастодиальных услуг взимает плату в размере 0,15 процентов от номинальной стоимости ценных бумаг. Такая низкая ставка установлена в интересах клиентов.

Конечно, банку-кастодиану выгодно обслуживать пенсионные фонды лишь в том случае, когда последние инвестируют в ценные бумаги довольно крупные суммы пенсионных накоплений, тогда кастодиальные услуги экономически оправданы.

Заметим, что банк может оказывать кастодиальные услуги не только пенсионным фондам, но и другим институциональным инвесторам (страховым фирмам, инвестиционным компаниям), а также портфельным инвесторам.

С развитием фондового рынка, числа инвесторов значительно увеличатся размеры инвестиций в ценные бумаги, количество и объемы сделок по ним. Соответственно будет возрастать потребность в кастодиальных услугах. А на сегодняшний день в республике действует недостаточно банков, получивших лицензии на кастодиальную деятельность. Вот почему кастодиальная деятельность считается актуальной и перспективной формой банковского обслуживания.

Одной из эффективных форм торгового финансирования является форфейтинг. Форфейтинг - своеобразная форма кредитования экспортеров (продавцов) при продаже товаров, применяемая, чаще всего, во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит полную досрочную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку - форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер - покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтер. Таким образом, банк-форфейтор получает вознаграждение за то, что принимает на себя платежный риск и выступает гарантом для экспортера.

Считаем, что данный вид кредитования найдет широкое применение на практике, поскольку в республике действует много фирм, осуществляющих экспортные операции.

Не менее перспективной формой кредитования экспортных операций является факторинг, в основе которого лежит покупка банком счетов - фактур (платежных требований) поставщика на отгружаемую продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя продукции. Выгода клиента банка при факторинговых операциях состоит в снижении издержек обращения, ускорении оборота денежных средств, устранении риска неплатежа и т. д.

Факторинговая компания или отдел в банке предоставляют следующие услуги:

анализ хозяйственной деятельности, кредитный анализ и взыскание долгов;

кредитное страхование против плохих долгов с использованием «подтвержденных обязательств»;

немедленное предоставление наличности против счетов-фактур на 75-80 процентов от номинала счетов и гарантия платежа остатка в согласованные сроки с учетом кредитного страхования.

В принципе операция форфейтинга аналогична операции факторинга.

Таким образом, представляется целесообразным применение в деятельности отечественных банков форфейтинга с учетом их финансовых возможностей. Это позволит банку пополнить контингент обслуживаемых клиентов.

Заслуживает внимания такая форма кредитных операций, как микро кредитование.

Как известно, в нашей стране принята программа микро кредитования наименее обеспеченных граждан. Она реализуется с 1998 года в виде пилотного проекта.

В соответствии с программой в 2008 году планировалось охватить микро кредитами 30 тыс. наименее обеспеченных граждан Казахстана и довести число кредитуемых к 2009 году до 15 тыс. человек.

Некоторые казахстанские банки взяли на вооружение практику микро кредитования. Так, Цеснабанк предоставляет микро кредиты на следующих условиях:

сумма кредита -- от 500 до 3000 долларов США;

срок кредита -- от 6 до 12 месяцев;

процент - в валюте 1,8 - 2,6 процентов в месяц.

Очевидно, что данный вид банковских услуг найдет широкое распространение среди населения, так как микро кредитование играет роль противодействия растущей безработице и бедности. К тому же банкам выгодно предоставление микро кредитов, поскольку высокая мобильность, маневренность и возвратность таких кредитных ресурсов позволяют повысить их КПД.

Одним их важнейших перспективных направлений развития банковской деятельности в Республике Казахстан является применение всемирной информационной сети Интернет в банковских операциях. Следует отметить, что на сегодняшний день уже существуют банки, которые используют компьютерные технологии в банковском обслуживании. Так, Народный банк рекламирует свои услуги через Интернет, в частности, предоставляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов с использованием Интернет и компьютерных технологий. Другим примером, ярко иллюстрирующим применение Интернет в работе банка, является ТехаKаВаnk.