Характеристика банковской системы России на современном этапе развития

Переход к НЭПу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс исторического развития кредитной системы России[1,c. 350].

Банковским законодательством СССР и России 1988--1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую первый уровень -- Центральный банк Российской Федерации , второй -- коммерческие банки. В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988--1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.Но с 1996 г. началось сокращение банков в связи с их банкротствами, ухудшением финансового положения. На 1 октября 1997 г. количество коммерческих банков сократилось до 1764. По состоянию на 1 июля 2001 г. в России действовали 1261 банк и 1322 кредитные организации. В настоящее время в Российской Федерации преобладают мелкие и средние банки.

За минувшее десятилетие российская банковская система прошла несколько этапов своего развития и не раз кардинально меняла свое лицо.

В период с 1991 по 1996 банки появлялись на свет как грибы, Центральный Банк Российской Федерации выдавал несколько сотен банковских лицензий в год. И хотя отзывалось ежегодно также достаточно много лицензий, налицо была тенденция увеличения банковских кредитных организаций в стране.

К 1996 году, а если точнее, то к президентским выборам, банковская система в России имела четко выраженную структуру со своими, присущими только ей, особенностями. Вершину ее представляли так называемые "банки олигархов", составлявшие знаменитую "семибанкирщину", то есть банки, принадлежащие главам обширных финансово-промышленных групп, образовавшихся в результате приватизации промышленных предприятий России.

Все без исключения банки этой группы оказали очень большое содействие Борису Ельцину в переизбрании на второй срок на должность президента, что, конечно же, сказалось на их внутрироссийском статусе. Будучи прямыми и очень жесткими конкурентами друг другу, и Инкомбанк, и ОНЭКСИМ Банк, и Альфа-банк, и Менатеп, и Российский Кредит, и Мост-банк, и Токобанк, и Империал имели, по существу, одинаковую стратегию на рынке. Кроме того, существовал "спящий гигант" Сбербанк, превосходивший по активам суммарные показатели всех "банков-олигархов", но не участвовавший в приватизации по причине своего государственного статуса[14].

Несмотря на бурный рост банков в стране, размер российской банковской системы даже до кризиса августа 1998 года был очень и очень мал по европейским меркам. Конечно, все изменилось после кризиса 1998 года. За исключением Альфа-банка, все "банки-олигархи" не смогли сохранить свои позиции и либо исчезли, либо трансформировались в банки с другими названиями.

Сейчас среди российских банков можно выделить следующие наиболее важные группы:

1. государственные банки (Сбербанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк, Россельхозбанк и др.). Сбербанк - однозначный лидер всей банковской системы, аккумулирующий, по разным данным, от 80% до 85% всех частных вкладов;

2. региональные банки (Банк Москвы, Башпромбанк, Уралвнешторгбанк, Ак Барс и др.). Банки с клиентской базой, тяготеющей к определенному региону страны.;

3. банки естественных монополий и сырьевых корпораций (Газпромбанк, Сургутнефтегазбанк и др.);

4. средние банки, пережившие кризис и занимающие свободные рыночные ниши (МДМ Банк, Авангард, ПроБизнесБанк и др.);

5. наследники олигархов (Росбанк, Менатеп Санкт-Петербург, Импэксбанк и др.);

6. дочерние структуры зарубежных банков (Ситибанк, Московский Международный Банк, Райффайзен Банк и др.).

По мере развития банковской системы развивалась и система ее регулирования. Правовое регулирование банковской деятельности в России осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"( подписан Борисом Ельциным 2 декабря 1990 года), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Поведение ЦБ, характер его управления банковской системой резко изменились после августовского кризиса 1998 года. До кризиса Банк России осуществлял управление банковской системой в основном через выдачу и отзыв лицензий и осуществление временного управления в объявленных несостоятельными банках. ЦБ почти не вмешивался в деятельность крупнейших банков России, особенно "семибанкирщины", ограничиваясь тем, что данные банки вовремя и в полном объеме предоставляли ему необходимую по закону финансовую информацию. После кризиса 1998 года, ЦБ стал настоящим "хозяином" банков, который может либо казнить, либо миловать. В общем, с 1998 года и до нынешних дней именно Банк России и является тем учреждением, которое, будучи формально независимым от Правительства России, осуществляет государственное регулирование российской банковской системы.

И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы[14].

2 Особенности построения банковской системы России. Законодательные основы функционирования банковской системы

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен Законом № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Банковские операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР. В противном случае банковские операции являются незаконными[2].

Правовые нормы учреждения и организации коммерческих банков регламентируется банковским законодательством, законодательными актами, определяющими организационно-правовые формы предприятий и общие положения о предпринимательской деятельности, а также банковскими нормативными документами.

Для организации работы по созданию и контролю за деятельностью коммерческих банков ЦБ РФ разработал в 1991 г. "Методические указания о создании и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР", в которые в последующие годы вносились некоторые изменения и дополнения. Этот документ содержит сведения о порядке создания банка, получения лицензии на право проведения банковских операций, условия государственной регистрации и открытия филиалов банка. Особый раздел посвящен надзору за деятельностью банков со стороны Банка России и их ответственности за нарушения действующих правил. В последнем разделе представлен порядок ликвидации коммерческого банка.

Коммерческий банк получает статус юридического лица с момента регистрации его устава и получения лицензии на совершение банковских операций от Центрального банка республики, на территории которой он находится. Учредителями, акционерами коммерческих банков могут быть граждане и юридические лица, за исключением представителей органов власти всех уровней, их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных организаций.

Предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные неплатежеспособными, не могут быть учредителями, акционерами, участниками коммерческого банка. Каждый коммерческий банк обладает обособленным имуществом: зданиями, сооружениями, оборудованием, инвентарем, уставным и другими фондами и средствами, принадлежащими банку на праве собственности. Уставный фонд банка образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций банка, если банк создается как акционерное общество, или за счет паев (вкладов) участников, если создаваемый банк является товариществом с ограниченной ответственностью.

В качестве вклада в уставный капитал акционеры (участники) банка могут внести денежные средства в рублях и иностранной валюте, здания, сооружения, оборудование и другие материальные ценности, ценные бумаги, права пользования землей, водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и оборудованием, а также иные имущественные права. Вклад, оцененный в рублях, составляет долю акционера, участника в уставном капитале. Уставный капитал коммерческого банка формируется только за счет собственных средств акционеров (участников). Доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35%.

По своим обязательствам банк несет ответственность в пределах всего имущества, являющегося его собственностью. Участники банка, созданного как товарищество с ограниченной ответственностью, отвечают по его обязательствам в пределах своего пая, а участники акционерного банка -- в пределах стоимости приобретенных ими акций. Минимальный размер уставного капитала для вновь образуемых коммерческих банков всех видов на территории России повышается и установлен с 10.10.94 г. в размере 3 млрд. руб. (эквивалент 1 млн. ЭКЮ)[9].

Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками. В Уставе закрепляются функции банка, его правоспособность, структура, порядок образования и полномочия органов управления. Коммерческим банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также заниматься всеми видами страхования, за исключением страхования валютных и кредитных рисков. Банки могут выступать учредителями и участвовать собственными средствами на долевой основе в хозяйственной деятельности предприятий и организаций[23].

Взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе договоров, при этом стороны имеют широкие возможности в определении их условий.

В ходе надзора за деятельностью коммерческих банков, осуществляемого Департаментом банковского Надзора, проверяется правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, а также контролируется соблюдение банками обязательных экономических нормативов. В этих целях может быть произведена сплошная или выборочная проверка операций банков. Банки обязаны представлять учреждению ЦБ по месту своего нахождения балансы, планы, отчеты и другие документы, необходимые для определения правильности ведения кредитно-расчетных операций[4].

К коммерческим банкам, допускающим недостатки в работе, могут применяться санкции или соответствующие меры. Например, банку даются рекомендации о возможных путях ликвидации недостатков, о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка (увеличению собственных средств, изменению структуры активов и т.п.). В качестве санкций применяются повышение нормы обязательных резервов; взыскание штрафа в размере дохода, полученного в результате неправомерных действий банка; отзыв лицензии на ведение банковских операций или введение ограничения на проведение банком операций. Отзыв лицензии действует как решение о ликвидации банка. Эта мера применяется в следующих случаях: при обнаружении недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия; при задержке начала деятельности более чем на один год с даты выдачи лицензии; осуществлении операций, запрещенных законодательством и выходящих за пределы предоставленной банку лицензии; выявлении нарушений банком требований антимонопольного законодательства (например, превышение доли в 35% уставного капитала банка одним из его участников).

Организационная и управленческая структура коммерческого банка регламентируется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях. Коммерческие банки не имеют вышестоящих органов. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров (пайщиков), созываемое ежегодно для решения следующих вопросов: изменение Устава и уставного капитала, избрание Совета банка, утверждение годовых результатов деятельности, распределение доходов банка, создание и ликвидация дочерних предприятий банка и некоторых других важных вопросов деятельности банка (не касающихся его менеджмента).

Организация взаимоотношений ЦБР с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим банковским законодательством[8].

Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике ЦБР регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

-изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;

-изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБР коммерческим банкам, а также процентных ставок по кредитам;

-проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой[5].

Для этих целей ЦБР была разработана инструкция № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» и Указания о порядке формирования централизованных фондов банковской системы России за счет взносов коммерческих банков, вступившие в действие с 1 июля 1991 г.

В соответствии с вышеуказанными нормативными документами ЦБР образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних предприятий и организаций[8].

2.3 Характеристика Центрального банка Российской Федерации, значение коммерческих банков в банковской системе

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Создание центрального эмиссионного банка обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Центральный банк Российской Федерации - Банк России - главный банк страны, эмиссионный центр Российской Федерации, орган денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, проведения валютной политики страны, государственного валютного регулирования и валютного контроля, координации, регулирования и лицензирования расчетных, в том числе клиринговых систем. В настоящее время деятельность центрального банка в России определяется специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[1].

Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений.

Банк России, являясь юридическим лицом, занимает особое положение в системе властных структур РФ. В пределах полномочий, предоставляемых ему Конституцией и федеральными законами, он относительно независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.

Относительная независимость банка обеспечивается: неделимостью и неотчуждаемостью уставного капитала и иного имущества, находящихся в федеральной собственности; самоокупаемостью (осуществлением расходов за счет собственных доходов); освобождением от ответственности по обязательствам государства (за исключением случаев, когда банк и государство принимают на себя такие обязательства); нахождением в распоряжении банка особого инструментария регулирования денежно-кредитной системы, свободой выбора конкретных форм и методов регулирования в рамках полномочий банка; предоставлением банку права издавать нормативные акты, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц; лишением членов Совета директоров Банка права быть депутатами Государственной Думы и членами (депутатами) Совета Федерации, депутатами других уровней представительной власти, а также членами Правительства РФ (кроме того, они не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях)[5].

Банк России не имеет права предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственно- ценные бумаги при их первичном размещении (за исключением случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете). Особый статус Банка России находит выражение в ряде ограничений его правоспособности: по закону он осуществляет все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач; не может участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральным законом; должен использовать процентную политику в целях укрепления рубля; вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Совместно с Правительством РФ он разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; Председатель Банка или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ, а министр финансов и министр экономического развития и торговли участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса; Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Центральный Банк РФ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, включающую центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России[5].

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка определяются Конституцией Российской Федерации, другими федеральными законами.

Основные цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательской способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Традиционно центральный банк должен решать пять основных задач -- он призван быть:

эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

«банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов[6].

К основным функциям центрального банка, целесообразно отнести организационную, регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все остальные являются дополнительными функциями.

Одна из важнейших функций Банка России - организационная, представляет собой организацию наличного денежного обращения. Законом Банку России предоставлено исключительное право на эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения официальной денежной единицы РФ - рубля.

Организуя наличное денежные обращение на территории страны, Банк России выполняет следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а так же их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций; кассовое обслуживание клиентов; поддержание чистоты налично-денежного обращения и профилактика фальшивомонетничества[5].

К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики.

Контролирующая функция тесно связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок.

Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра.

Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От достоверности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Информационно-исследовательская деятельность центрального банка предполагает также консультирование. Закон наделил Банк России статусом органа, координирующего, регулирующего и лицензирующего организацию расчетных, в том числе клиринговых систем в Российской Федерации. В рамках полномочий, определенных законом, Банк России, выполняет и другие функции: принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует его составление; проводит политику валютного курса, направленную на пополнение золотовалютных резервов страны и предотвращение резких колебаний курса рубля к иностранным валютам; управляет валютными резервами с целью обеспечения их сохранности, доходности и ликвидности[12].

Современные коммерческие банки -- это банки, обслуживающие организации, а также население, т. е. своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Согласно банковскому законодательству банк -- это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять), комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет: аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты; их размещение; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения[16].

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

Одно из важнейших направлений деятельности банка -- осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты (кроме банков) эту задачу фактически не выполняют. Исключением являются лишь клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры. Но последние либо входят в состав банка (например, центрального, как РКЦ Банка России), либо, являясь частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаимозачету, предоставляя право окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку[8].

Существуют и иные признаки, отличающие банки от небанковских финансово-кредитных институтов:

- *для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые действуют на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств;

- банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга, например, при помещении средств клиентов на счета по вкладам, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Этим банки отличаются от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций;

- банки -- это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера[16].

По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до -востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

выдача банковских гарантий[11].

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

оказание консультационных и информационных услуг;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции[16].

Прибыль является важнейшим показателем оценки деятельности коммерческих банков. Она используется аналитиками для определения рейтингов банков на основе их балансов.

Основными функциями коммерческих банков являются:

- привлечение временно свободных денежных средств;

- предоставление ссуд;

- осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

- выпуск кредитных средств обращения;

- консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья основная функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами[16].

2.4 Роль банковской системы для народного хозяйства нашей страны

В условиях рынка банки служат важнейшим источником, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Банк в экономике выполняет следующие функции:

- аккумуляции средств;

- регулирования денежного оборота;

- посредническую.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике, которая заключается:

- в концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

- рационализации денежного оборота.

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики.

Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления[11].

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействуют структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.

Коммерческие банки выступают важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса -- государства/хозяйствующих субъектов. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования.

Благодаря коммерческим банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и т.д.

Коммерческие банки как элемент банковской системы способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег ускоренным расчетом, переводу денег выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и т.д.

Тенденция расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым повышая роль банков в функционировании экономики.

Сейчас сфера деятельности коммерческих банков весьма расширилась благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, все же коммерческие банки обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка[17].

2.5 Анализ основных показателей, характеризующих банковскую деятельность в стране

Для статистического анализа банковской деятельности произведем типологическую, структурную и аналитическую группировку.

В качестве группировочного признака возьмем собственный капитал.

Таблица 1. Группировка банков по размеру собственного капитала банков России (по состоянию на 01.01.12, млн. руб.) [11,393]

№	Название банка	Капитал	Чистые активы	Прибыль
1	Банк Москвы	10563	90332	1011
2	Глобэкс	10389	16578	242
3	МДМ-банк	8165	79471	145
4	Росбанк	8135	63368	1685
5	Уралсиб	7301	43129	934
6	Ситибанк	6868	57821	2635
7	Петрокоммерц	6424	30978	1372
8	Никойл	6412	22311	502
9	Национальный резервный банк	5400	16068	1463
10	Российский банк развития	5196	6588	570
11	Международный московский банк	5170	74104	1222
12	Доверительный и инвестиционный банк	5153	31627	2173
13	Промышленно-строительный банк	4467	46331	1845
14	Номос-банк	4357	19422	215
15	Россельхозбанк	4033	9203	336
16	Собинбанк	3917	14251	18
17	Еврофинанс	3896	23787	794
18	Менатеп Санкт-Петербург	3660	37528	694
19	Гута-Банк	3621	23779	82
20	Райффайзенбанк	3564	40297	1405

Таблица 2. Типологическая группировка коммерческих банков по величине капитала на 01.01.12:

№	Группа банков по величине капитала	Число банков	Капитал	Чистые активы	Прибыль
1	3564-3914	4	14741	126021	2975
2	3914-4264	2	7950	23450	354
3	4264-4614	2	8824	65753	2060
4	4614-4964	0	0	0	0
5	4964-5314	3	15519	112319	5240
6	5314-5664	1	5400	16068	1463
7	5664-6014	0	0	0	0
8	6014-6364	0	0	0	0
9	6364-6714	2	12836	53289	1874
10	6714-7064	1	6868	57821	2635
11	7064-7414	1	7301	43129	934
12	7414-7764	0	0	0	0
13	7764-8114	0	0	0	0
14	8114-8464	2	16300	142839	1830
15	8464-8814	0	0	0	0
16	8814-9164	0	0	0	0
17	9164-9514	0	0	0	0
18	9514-9864	0	0	0	0
19	9864-102241	0	0	0	0
20	10241-10564	2	31515	106910	1253
Итого		20	127254	747599	20618

Вывод: преобладают малые банки, величина капитала которых от 3564-3914, общая сумма капитала которых составляет 14741, чистых активов-126021 и прибыль равна 2975.

Таблица 3. Структурная группировка коммерческих банков

№	Группировка банков по величине капитала	Число Банков в%	Капитал в%	Чистые активы в%	Прибыль в%
1	3564-3914	20	11,6	16,9	14,42
2	3914-4264	10	6,2	3,13	1,71
3	4264-4614	10	6,9	8,8	10
4	4614-1964	0	0	0	0
5	4964-5314	15	12,2	15,02	25,41
6	5314-5664	5	4,2	2,14	7,09
7	5664-6014	0	0	0	0
8	6014-6364	10	10,1	7,12	9,1
9	6364-6714	5	5,4	7,73	12,8
10	6714-7064	5	5,7	5,8	4,53
11	7064-7414	0	0	0	0
12	7414-7764	0	0	0	0
13	7764-8114	0	0	0	0
14	8114-8464	10	12,8	19,1	8,87
15	8464-8814	0	0	0	0
16	8814-9164	0	0	0	0
17	9164-9514	0	0	0	0
18	9514-9864	0	0	0	0
19	9864-10241	0	0	0	0
20	10241-10564	10	24,8	14,3	6,07
	Итого:	100	100	100	100

Вывод: преобладают малые банки, на долю которых приходится 11,6% капитала, 16,9% чистых активов и 14,42% прибыли.

Таблица 4. Аналитическая группировка банков

№	Группировка банков по величине капитала	Число банков	Капитал	Чистые активы	Прибыль
			Тыс. руб.	В ср. на 1 банк.	Тыс. руб.	В ср. на 1 банк	Тыс. руб.	В ср. на 1 банк
1	3564-3914	4	14741	3685,3	126021	31505,25	2975	743,75
2	3914-4264	2	7950	3975	23450	11725	354	177
3	4264-4614	2	8824	4412	65753	32876,5	2060	1030
4	4614-4964	0	0	0	0	0	0	0
5	4964-5314	3	15519	5173	112319	37439,6	5240	1746,6
6	5314-5664	1	5400	5400	16068	16068	1463	1463
7	5664-6014	0	0	0	0	0	0	0
8	6014-6364	0	0	0	0	0	0	0
9	6364-6714	2	12836	6418	53289	26644,5	1874	937
10	6714-7064	1	6868	6868	57821	57821	2635	2635
11	7064-7414	1	7301	7301	43129	43129	934	934
12	7414-7764	0	0	0	0	0	0	0
13	7764-8114	0	0	0	0	0	0	0
14	8114-8464	2	16300	8150	142839	71419,5	1830	915
15	8464-8814	0	0	0	0	0	0	0
16	8814-9164	0	0	0	0	0	0	0
17	9164-9514	0	0	0	0	0	0	0
18	9514-9864	0	0	0	0	0	0	0
19	9864-10241	0	0	0	0	0	0	0
20	10241-10564	2	31515	15757,5	106910	53455	1253	626,5
	Итого		127254		747599		20618
	В среднем на 1 банк			67139,8		382083,55		11207,85

Вывод: преобладают малые банки, сумма капитала которых составляет 14741, в среднем на один банк приходится - 3685,3 млн. руб.

Таблица 5. Ряд распределения

№	Группа банков по величине капитала	Число банков	Капитал
1	3564-3914	4	14741
2	3914-4264	2	7950
3	4264-4614	2	8824
4	4614-4964	0	0
5	4964-5314	3	15519
6	5314-5664	1	5400
7	5664-6014	0	0
8	6014-6364	0	0
9	6364-6714	2	12836
10	6714-7064	1	6868
11	7064-7414	1	7301
12	7414-7764	0	0
13	7764-8114	0	0
14	8114-8464	2	16300
15	8464-8814	0	0
16	8814-9164	0	0
17	9164-9514	0	0
18	9514-9864	0	0
19	9864-10241	0	0
20	10241-10564	2	31515
Итого		20	127254

Вывод: глядя на данную диаграмму можно сделать вывод, что наибольшая сумма капитала-31515 сосредоточена в крупных банках, наименьшее-5400 в средних.

Таблица 6.

№	Группы банков по величине капитала	Число банков
1	3564-3914	4	14741	58964	744	2976	553536	2214144
2	3914-4264	2	7950	15900	6047	12094	3566209	73132418
3	4264-4614	2	8824	17648	5173	10346	26759929	53519858
4	4614-4964	0	0	0	0	0	0	0
5	4964-5314	3	15519	46557	1522	4566	2316484	6942452
6	5314-5664	1	5400	5400	8597	8597	73908409	73908409
7	5664-6014	0	0	0	0	0	0	0
8	6014-6364	0	0	0	0	0	0	0
9	6364-6714	2	12836	25672	1161	2322	1347921	2895842
10	6714-7064	1	6868	6868	7129	7129	5082264	5082264
11	7064-7414	1	7301	7301	6696	6696	44836416	44836416
12	7414-7764	0	0	0	0	0	0	0
13	7764-8114	0	0	0	0	0	0	0
14	8114-8464	2	16300	32600	2303	4606	5303809	10607618
15	8464-8814	0	0	0	0	0	0	0
16	8814-9164	0	0	0	0	0	0	0
17	9164-9514	0	0	0	0	0	0	0
18	9514-9864	0	0	0	0	0	0	0
19	9864-10241	0	0	0	0	0	0	0
20	10241-10564	2	31515	63030	17518	35036	306880324	613760648
	Итого	20	127254	279940	56890	94368	470555301	886900064

Размах вариации:

Среднее линейное отклонение:

Дисперсия:

Среднее квадратичное отклонение:

Коэффициент осцилляции:

Линейный коэффициент вариации:

Коэффициент вариации:

Оценка специальных показателей я буду рассматривать на примере Сбербанка России, данные для чего взяты за 30 сентября 2012 года.

1. Коэффициент обеспеченности кредитов вкладами:

Вывод: согласно расчетам доходные рискованные активы покрыты вкладами на 0,65.

2. Коэффициент обеспеченности ликвидными активами вкладов:

Вывод: обеспеченность ликвидными активами вкладов - 0,526.

3. Доля ликвидных активов в общей сумме активов:

Вывод: доля ликвидных активов в общей сумме активов составляет 0,273

4. Общий уровень рентабельности:

Вывод: эффективность банковской деятельности равна 20,44%

5. Отдача собственного капитала:

Вывод: отдача собственного капитала составляет 102,8%

2.7 Перспективы развития банковской системы России

Вопрос о роли банков в развитии экономики неоднозначен. Для российской банковской системы, строящей систему рыночного типа, он имеет особое значение. Центральный банк сконцентрировался на темпах инфляции, валютном курсе, коммерческие банки долгое время были заняты лишь собственными проблемами. Интересы экономики - не их дело, главное - как можно больше заработать для себя. Все рассуждения воспринимались как идея, далекая от реальности, и, что совсем недопустимо, некоторые банки стали “карманными” не только в экономическом, но и политическом отношениях.

Роль банков не зависит от того, реализована она или нет в России? Речь идет о назначении банка. Роль банка выражается в том, что он обеспечивает, во-первых, концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности ускорения производства; во-вторых, упорядочение рационализации денежного оборота. Реализуя общественное назначение, банки посредством денежных монетарных инструментов оказывают существенное влияние на состояние экономики и финансов, производство и обращение товаров.

Первейшим приоритетом в развитии банковской системы считается подготовка кадров с более высокими квалификацией, банковской культурой, представлением о бизнесе, организаторскими способностями. Банкиры, слишком рано уверовавшие в профессиональную силу, нуждаются в серьезном изучении банковского дела.

Вторым приоритетом следует признать формирование законодательного обеспечения банковской деятельности. Недостаток правил игры очевиден. Ярким примером этого является закон о гарантировании вкладов граждан в банке. На очереди должен быть закон о кредитном деле, в котором речь должна пойти об оздоровлении кредита в России, восстановлении его производительных качеств и снижении инфляционных последствий для экономики.

Третьим приоритетом можно назвать формирование банковского сектора как системы, отрасли народного хозяйства. Сегодня в ней отсутствуют целые блоки: нет учреждений мелкого кредита, кредитной кооперации, банков развития, банковской инфраструктуры, информационного, полного методического, научного, кадрового обеспечения, без чего не обходится ни одна отрасль современной экономики.

Четвертым приоритетом считаем необходимость скорректировать сложившиеся представления о связи банка с производством, клиентами, ради которых они работают на рынке. У финансовых и банковских структур нет иного пути выживания кроме поворота в сторону реальной экономики. Яркое подтверждение тому состояние банковской системы в посткризисный период. Именно банки, инвестировавшие неоправданно большой объем заемных средств, в т.ч. вкладчиков в спекулятивные инструменты, и при этом не проводившие анализ кредитных рисков и ликвидности в погоне за сверхприбылями, потерпели серьезное фиаско[6].

Центральный банк выступает за повышение роли денег в экономике. В реальности налицо рост значимости в современной России бартера, квазиденег, существенных денежных потоков, идущих мимо банков. С этим же связана проблема инфляции и поиска точки равновесия на денежном рынке.

Глобальная задача экономической политики, ее важнейшего денежно-кредитного сегмента состоит в стимулировании роста потребительского спроса и обеспечение на этой основе устойчивого роста ВВП. Можно констатировать, что в последние годы произошла серьезная эволюция в постановке целей денежно-кредитной политики - от лобовой атаки на инфляцию до конструктивного подхода в стимулировании потребительского спроса, роста ВВП, обеспечения занятости и увеличения доходов населения. Преувеличение роли инфляции в системе индикаторов стало очевидным в 1998 г., когда снижение инфляции не смогло предотвратить финансовый кризис. Следует подчеркнуть, что наряду со снижением инфляции максимальные значения были достигнуты и по другому важнейшему параметру денежно-кредитной политики - золотовалютным резервам, увеличившимся до 24 млрд. долларов. И это тоже не спасло от кризиса[13].

Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий. Существуют организации, которым нужны средства, но не у всех из них хорошая репутация. Иногда трудно найти предприятие, пользующееся репутацией надежного плательщика. К ней же добавляется неэффективность юридической системы по защите прав заимодавцев, т.е. банков. Поэтому, выделяя ссуды, банки учитывают, что не существует законодательно установленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика. В этой связи для обеспечения надежности вложения банкам необходимо решение ряда проблем. Первая - закрепление гарантий инвестиций на законодательном уровне. Это не означает, что государство берет на себя материальную ответственность за инвестирование в промышленность.

Прежде всего это подразумевает выработку такой правовой базы, в которой государство или частный инвестор, физическое или юридическое лицо нашли бы на законодательном уровне подробно прописанные правила защиты интересов против мошенничества и правила страхования риска. Должна быть детально прописана договорно-правовая часть отношений, разработаны формы страхования инвестиций, а судебная защита должна стать общедоступной, действенной, менее коррумпированной. Понятно, что бюджет не может нести расходы по созданию такой системы, но это и не нужно. Во многих странах институт гарантирования инвестиций имеет собственные источники дохода, а судебная система окупается за счет всевозможных пошлин[22].

2.8. Банковская реформа

Банковская реформа в России планировалась для того, чтобы поднять экономику страны на более высокий уровень. Не имея никаких планов и вариантов, правительством было принято решение о проведении реформы.

Планировалось, что роль банков станет намного выше и значимее, были планы по полному изменению структуры банковской системы. Банки должны были получить существенную власть и влияние на развитие сельского хозяйства.

Первые события, которые происходили в ходе банковской реформы, повлекли за собой существенные последствия. Первым из них стала инфляция. Благодаря этому, банки получили неплохие преимущества:

- Теперь ставки по кредитам можно было завысить.

- Курс американского доллара по отношению к российскому рублю менялся почасово, поэтому банки получали несметную прибыль, которая образовывалась в связи с резкими и частыми скачками.

Операции обмена валют являлись самыми прибыльными[24].

Но не обошлось и без отрицательных последствий. Производительность всех предприятий в России сокращалась, так как экспортировать большой объём продукции было опасно в силу неустойчивости курса американского доллара и инфляции. Цены на продукты первой необходимости и питания росли, предприятия закрывались на простои, так как выплачивать зарплату рабочим было нечем.

После 1997 года, деятельность банков была строго ограничена - как в плане кредитования, так и в плане обмена валют. Чтобы хоть как-то стабилизировать курс российского рубля, правительство было вынуждено наложить строгие ограничения.

Доходы банков сократились в несколько раз, так как теперь учитывались лишь 10% изменения курса американского доллара в день. Естественно, что работникам и владельцам банков такие нововведения были не по душе, однако изменить никто ничего не мог, так как всё было во власти правительства.

В силу многочисленных жалоб клиентов, были усилены меры надёжности российских банков. Устойчивость курсов обмена валют так же была пересмотрена и отрегулирована.

Благодаря банковской реформе в России роль банков заняла не лидирующую позицию (как планировалось), но и далеко не последнюю. На данный момент, каждый второй житель России пользуется услугами банков[22].

В данной главе мы рассмотрели эволюцию развития банковской системы России, особенности построения банковской системы, законодательные основы банковской системы, роль для народного хозяйства и перспективы развития банковской системы России. Также проведен статистический анализ основных показателей, характеризующих банковскую деятельность в стране.

Статистический анализ банковской деятельности в России посвящена группировке и расчету основных статистических показателей по величине капитала коммерческих банков России. В ходе расчетов статистических показателей было выявлено, что преобладают малые банки, величина капитала которых от 3564-3914, общая сумма капитала которых составляет 14741, чистых активов-126021 и прибыль равна 2975; доходные рискованные активы покрыты вкладами на 0,65; обеспеченность ликвидными активами вкладов - 0,526; доля ликвидных активов в общей сумме активов составляет 0,273; эффективность банковской деятельности равна 20,44%; отдача собственного капитала составляет 102,8%

Заключение

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. В российской экономике на банковскую систему ложится еще большая ответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи.

Уход крупных корпоративных клиентов из российского банковского сектора вынуждает отечественные банки работать преимущественно со средними и малыми фирмами и на розничном рынке, что не обеспечивает им эффективных объемов деятельности. Однако расширение представительства иностранных бан ков на российском рынке (в виде дочерних банков, а в отдельных случаях - филиалов) в скором времени сделает их сильными конкурентами и на розничном рынке.

Проведенные в работе исследования состояния банковской системы России позволяют сделать несколько существенных выводов:

В структуру банковской системы РФ включены все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций), имеющие лицензию Банка России и Центральный Банк РФ.

К основным принципам организации банковской системы России относятся двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков, коммерческая направленность деятельности банков.

В банковской системе РФ Центральный банк - элемент, который контролирует и регулирует деятельность остальных элементов -- кредитных организаций. Для контроля и надзора за всеми элементами банковской системы РФ Банк России применяет:

ѕ процентные ставки по операциям Банка России;

ѕ нормативы обязательных резервов, депонированных в ЦБ РФ;

ѕ операции на открытом рынке;

ѕ рефинансирование банков;

ѕ валютное регулирование;

ѕ установление ориентиров роста денежной массы;

ѕ прямые количественные ограничения.

В последние годы отечественная банковская система демонстрировала устойчивую положительную динамику. В плане количественного роста ее активы выросли. С точки зрения повышения качества работы - банковский сектор России, наконец, начал выполнять функцию финансового посредника между капиталоизбыточными и капиталонедостаточными секторами хозяйства.

Вместе с тем на фоне экономического роста в стране динамика банковского сектора представляется явно недостаточной.

Несмотря на заметный рост кредитных портфелей российских банков, потребности предприятий в получении кредитов все еще удовлетворены незначительно. В особом дефиците длинные инвестиционные кредиты, четверть рынка которых обеспечено прямыми трансграничными кредитами иностранных банков. Но эти кредиты доступны ограниченному кругу российских предприятий, в основном крупным экспортерам и естественным монополиям. Большинство средних и малых предприятий испытывают в привлечении кредитных ресурсов серьезные затруднения. Согласно данным межрегионального обследования малого бизнеса, только четверть малых предпринимателей имеет опыт и условия для использования банковских кредитов

Банковская система России продолжает нести серьезные системные риски, порождаемые неразвитой системой рефинансирования. Несмотря на недавний кризис, Центральный Банк ограничился разовым сокращением нормативов обязательных резервов.

Достаточно высокими остаются кредитные риски. Предприятия, имеющие доступ к кредитному рынку, обладают возможностью пролонгации и рефинансирования своих ссуд, что маскирует истинную кредитоспособность заемщиков и, следовательно, качество кредитных портфелей банков. В случае же резкого торможения роста экономики и сворачивания кредитного бума вполне вероятен масштабный кризис «плохих» долгов.