Анализ кредитования физических лиц в условиях современного развития экономических отношений

18. Миллер, Р.Л. Современные деньги и банковское дело [Текст] / Р.Л. Миллер. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 856 с.

19. Общая теория денег и кредита [Текст]: учеб./под ред. акад. РАН Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 423 с.

20. Орлова, Е.В. Коммерческий кредит [Текст] / Е.В. Орлова // «Российский налоговый курьер» - 2006. - №16. - С. 17-20

21. Пупликов, С.И. Организация деятельности коммерческого банка: Банковский портфель [Текст]: справоч. пособие / С.И. Пупликов. - Минск: Геопринт, 2008. - 320с.

22. Пупликов, С.И. Критерии оптимальности валютного курса [Текст] / С.И. Пупликов // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - № 19/20. - С. 15-17.

23. Пупликов, С. И. Валютные операции. Теория и практика валютных операций в трансформационной экономике [Текст] / С.И. Пупликов. - Минск: Тонпик, 2006. - 315 с.

24. Романова, Т.К. Кредитный рынок как фактор регионального развития [Текст] / Т.К. Романова// Деньги и кредит - 2009 - №1 - с. 60-64

25. Романовский, М.Ф. Финансы и кредит [Текст]: учебник / М.Ф. Романовский. - М.: Высшее образование, 2005. - 575с.

26. Самсонов, Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учебник / Н.Ф. Самсонов. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 448с.

27. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник и учеб. пособие / О.Ю. Свиридов. - Ростов-н/Д.: Феникс, 2000. - 448с.

28. Скамай, Л.Г. Экономический анализ деятельности предприятий [Текст] / Л.Г. Скамай, М.И. Трубочкина. - М.: ИНФРА-М; 2004. - 296с.

29. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие / В.И. Тарасов. - Минск: Мисант, 2003. - 512с.

30. Финансы, налоги, кредит [Текст]: Учеб./под ред. Емельянова А.М. - М.: РАГС, 2005. - 546 с.

31. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ [Текст] / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова. М.: ИНФРА-М, 2004. - 538с.

32. Шуляк, П.Н. Финансы предприятия [Текст]: учебник / П.Н. Шуляк. - 2-е изд. - М.: Издательский Дом «Дашков и К», 2000. - 752с.

Приложение 1

Размещено на http://www.allbest.ru/

Приложение 2

ОТЧЕТ

о прибыли и убытках за 2010 год ОАО «беларусбанк»

Приложение 3

Сравнительный анализ кредитных портфелей коммерческих банков

Доклад

Уважаемый председатель,

уважаемые члены государственной аттестационной комиссии.

Вашему вниманию предлагается бакалаврская работа на тему «Кредитование физических лиц»

Данная тема актуальна в наши дни, т.к. в последние годы такая услуга, как кредитование приобретает все большую популярность, а также обусловливается стремительным развитием рынка потребительского кредитования, постоянной либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитных рисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма кредитования и специальной регулирующей нормативно-правовой базы.

Информационной базой при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу, монографии и статьи в научных журналах, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ОАО «СКБ - банк.

Цель дипломной работы показать значение кредита и проведение анализа кредитования физических лиц в условиях современного развития экономических отношений.

В первой части работы изучены теоретические основы кредитования физических лиц в современных условиях: дано понятие, сущность, виды кредитования физических лиц; рассмотрено нормативно-правовое регулирование процесса кредитования в РФ; определены тенденции развития кредитования физических лиц в современных условиях.

Во второй части работы изучена технология кредитования физических лиц в ОАО «СКБ-банк»: дана организационно-экономическая характеристика банка; проведен анализ процесса кредитования физических лиц и анализ кредитного портфеля банка. Основные направления деятельности банка представлены на рис. 1.

ОАО «СКБ-банк» предоставляет в настоящее время следующие виды кредитов: кредиты юридическим лицам, кредиты индивидуальным предпринимателям, потребительские кредиты, ипотечные кредиты, а метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита (таблица 1).

Кредитование в ОАО «СКБ-банк» осуществляется как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Субъектом потребительского кредитования являются физические лица. Наибольший интерес для клиентов банка представляет программа кредитования населения на любые цели (структура программ кредитования рис. 2).

Наибольшее увеличение кредитного портфеля происходит за счет кредита на торговых точках, которые являются наиболее доходными для банка и самыми рисковыми. Характеристика изменений кредита на торговых точках за 2009 и 2010 год поквартально, в тыс. руб. (Таблица 2).

Из характеристики видно что, основной спад приходится на конец 4_го квартала 2009 года и начало 1,2 квартала 2010 года, такие изменения связаны с пиком финансового кризиса и выхода из него, в результате которого были снижены объемы кредитования и установлен лимит по регионам на каждый день.

Среди основных факторов, оказавших значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка, можно выделить такие факторы, как существенный рост рынка потребительского кредитования в РФ за счет предложения новых услуг, продуктов и повышения доверия к банкам. В целом, стратегия деятельности Банка направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. Основные факторы, которые повлияли на изменение чистой прибыли банка: увеличение чистых процентных и аналогичных доходов, увеличение чистого комиссионного дохода, увеличение размера операций по кредитованию обусловило увеличение создаваемых банком резервов на возможные потери по ссудам, что сказывается на динамике чистой прибыли банка. ОАО «СКБ-банк» имеет ряд преимуществ по сравнению с традиционными банками для обеспечения быстрого роста на рынке кредитных карт (т.е. классического потребительского кредитования):

- канал дистрибуции карт -- прямая почтовая рассылка, один из самых дешевых способов маркетинга;

- кредитные карты распространяются только среди лиц, имеющих положительную кредитную историю. Таким образом, банк значительно уменьшает потенциальные кредитные потери, предлагая свой продукт только заемщикам с хорошей репутацией.

В целях совершенствования потребительских характеристик ипотечного кредитования Банка представляется целесообразным в ближайшей перспективе доработать и вывести на рынок два кредитных продукта - предипотечное кредитование (в части изменения подхода к оценке застройщиков и объектов недвижимости) и кредитование под залог имеющейся недвижимости.

В ценовых параметрах как существующего, так и новых кредитных продуктов рекомендуется придерживаться уровня процентных ставок ниже среднерыночных.

Одним из основных направлений популяризации ипотечной программы Банка является расширение числа совместных программ Банка с риэлторами и застройщиками, а также организация программ сотрудничества с местными администрациями (ипотечное кредитование на льготных условиях, с субсидированием их со стороны региональных бюджетов).

Открытие новых кредитных точек в перспективных регионах России в количестве 10946 шт. за 1 год (в среднем каждый год открывается 8000 кредитных точек; каждая из них в среднем приносит ежегодный доход 524 000 руб.).

Этапы проекта:

1. Этап сбора информации и прогнозирования объемов реализации.

Аналитические данные, полученные из ежегодных отчетов, для составления проекта представлены в таблице 3.

Количество кредитных точек увеличилось за 2010 год на 7791 шт., при этом доходы банка возросли на 5,1 млрд. руб., налоги уменьшились на 0,6 млрд. руб., а доля рынка - на 9%. Но в связи с увеличением процентных выплат по привлеченному финансированию прибыль снизилась на 0,5 млрд. руб.

Планируется за 2011 год выполнить план инвестиционного проекта, то есть увеличить число кредитных точек на 10946 шт., доходы банка на 5,7 млрд. руб., чистой прибыли на 0,6 млрд. руб. и доли рынка на 10%).

2. Этап определения требуемого размера инвестиций. (Планируемые показатели затрат - таблица 4).

3. Этап оценки доступности требуемых источников финансирования.

Затраты в объеме 0,768 млрд. руб. планируется взять из резервного фонда развития инвесторов основного представительства ОАО «СКБ-банк», не затрагивающего интересы клиентов банка (который на 01.01.2010 по обновленным данным из учредительных документов банка составлял 21,3 млрд. руб.). Планируется сохранить такой темп доходов в течение периода, пока не окупятся инвестиционные вложения, не восстановятся средства в резервном фонде из нераспределенной прибыли (составляет 75% чистой прибыли - по плану 1,8 млрд. руб.) и заморозить открытие новых кредитных точек (только замена неэффективных точек эффективными)

4. Этап оценки капиталовложений.

За 5,16 месяцев инвесторы банка смогут вернуть затраченные средства, если не снизят плановый темп получения доходов и прибыли.

В бакалаврской работе было предоставлено, что для области продвижения кредитных карт представляется целесообразным расширить число совместных проектов с предприятиями торговли и сервиса и уведомлять об этом всех получателей кредитных карт Банка (предоставление памятки со списком предприятий-партнеров и т.п.). Кроме того, необходимо проработать вопрос дизайна карт (например, размещать на карте фотографию ее держателя). При продвижении карточного продукта упор можно делать на такие конкурентные преимущества продукта, как довольно низкая комиссия за снятие денежных средств в банкомате (по сравнению с конкурентами), быстрый срок выпуска карты, отсутствие ограничений по получению наличных денежных средств в банкомате.

Для сохранения конкурентных преимуществ «БЫСТРО» - кредита необходимо совершенствовать процесс выдачи кредита и поддерживать время выдачи на декларируемом уровне - 30 минут.

Для того чтобы обеспечить распространение позитивной информации о кредитах Банка по принципу «из уст в уста» необходимо проводить совершенствование обслуживания существующих заемщиков, разрабатывать наиболее удобные способы погашения кредитов, предоставлять дополнительные возможности получения информации о непогашенной задолженности с использованием современных средств связи (Интернет, SMS). Что касается кредитования на покупку автомобилей, то здесь рекомендуется разработать программу без первоначального взноса для поддержанных автомобилей, поскольку кредиты без первоначального взноса пользуются большим спросом у населения.

Кроме того приоритетными направлениями деятельности ОАО «СКБ-банк» является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть.

Предложенные мероприятия позволят улучшить систему кредитования физических лиц в СКА - банке.

Доклад окончен. Спасибо за внимание.

Размещено на Allbest.ru