* диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;

* стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;

* предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр.

Заключение

Таким образом, в ходе проведенного исследования все поставленные в начале работы задачи были решены и цель достигнута.

1. Риск является неотъемлемой характеристикой банковской деятельности. Он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятельности банков, служит важной характеристикой качества активов и пассивов банков, и, таким образом, должен использоваться при сравнительном анализе их финансового состояния, положения на рынке банковских услуг. Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски) необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

Формирование в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

2. Ценность комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно совершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

3. Эффективная система управления рисками требует наличия адекватной и всеобъемлющей информации о деятельности банка и его состоянии, а также поступающей извне рыночной информации о событиях и условиях, имеющих отношение к принятию решений. Информация должна быть надежной, своевременной, доступной и правильно оформленной. Важным элементом управления рисками является создание и поддержание системы управленческой информации, охватывающей весь спектр услуг деятельности банка. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет его факторов, а также методов их оценки в повседневной деятельности приобретают важнейшее значение. К общим методам регулирования банковских рисков относят: избежание риска, удержание (ограничение) риска, диверсификация (снижение рисков за счет возможности компенсаций убытков в одной из сфер деятельности банка прибылями в другой), лимитирование (установление предельных значений показателей при принятии тактических решений), хеджирование индивидуальных рисков. Использование различных средств управления рисками позволяет банкам в определенной степени оградить себя от опасности непредусмотренных потерь.

4. Филиал ОАО «Русь-Банк» г. Костромы работает на основании лицензии, выданной в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» ОАО «Русь-Банк» г. Москвы (Генеральная лицензия на осуществление банковских операций №3073). Лицензия выдана 8.11.2007г. и подписана заместителем председателя ЦБ РФ. Филиал не является юридическим лицом. Он действует на территории Костромской области, является территориальным банком ОАО «Русь-Банка», имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования банка. Место нахождение филиала - 156000, г. Кострома,ул.Советская,д.25/18,пом.63.

Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров; совет директоров Банка; правление Банка; председатель Правления Банка.

5. Организационная структура управления рисками Банка представляет собой централизованную иерархическую систему: стратегический уровень управления; тактическое управление рисками; текущее управление и контроль; оперативное управление рисками.

Проведенный анализ уровней рисков « Русь-Банка» в 2008 году показал следующие результаты:

· Риск ликвидности. На протяжении всего 2008 года банком выполнялись все обязательные нормативы ликвидности, утвержденные ЦБ РФ, в связи, с чем уровень риска ликвидности признается приемлемым. Поддержанию необходимого уровня ликвидности способствовал рост ресурсов банка, а также высокий уровень ликвидных активов в структуре активов банка (из расчета ликвидности). Ресурсы банка увеличились за 2008 год на 34,2 % (из расчета ликвидности). По состоянию на 01.01.09 показатель соотношения ликвидных и суммарных активов банка (при установленном ЦБ РФ нормативе - не менее 20 %) составил 41,4%.

· Кредитный риск. На протяжении 2008 года банком выполнялись все нормативы ограничения кредитного риска, установленные ЦБ РФ. При выполнении всех обязательных нормативов кредитного риска, утвержденных ЦБ РФ, уровень кредитного риска признается приемлемым. По состоянию на 01.01.09 доля проблемной задолженности (просроченной и пролонгированной) в общей кредитной задолженности клиентов и банков составила 0,7% при рекомендованном ЦБ РФ индикативном параметре не более 2,0%.

· Валютный риск. В 2008 году банк выполнял все установленные ЦБ РФ нормативы ограничения валютного риска, в результате чего уровень валютного риска признается приемлемым согласно Политике.

· Процентный риск. На протяжении 2008 банк получал стабильный чистый процентный доход (разница между процентными доходами и процентными расходами). В декабре 2008 года банк заработал на 26,8% больше чистого процентного дохода, чем в январе 2008 года. Поддержанию стабильного уровня чистого процентного дохода способствовала высокая доля активов и обязательств с фиксированной процентной ставкой. По состоянию на 01.01.09 доля активов с фиксированной процентной ставкой составила 94,2% в общем объеме активов, по которым банк получает процентный доход, доля обязательств с фиксированной процентной ставкой составила 57,3% в общем объеме обязательств, по которым банк несет процентный расход.

· Операционный риск. В 2008 году Банк заработал прибыль 3 959,6 млн. руб., что больше более чем в 2 раза, чем в предыдущем году. При этом в 2008 году не выявлено каких-либо существенных потерь (убытков) от воздействия фактов операционного риска. Уровень операционного риска признается приемлемым.

Показатели уровня покрытия рисков в 2008 году значительно превышали установленные ЦБ РФ нормативы:

- достаточность основного капитала (норматив - не менее 4,0%) - 17,0% по состоянию на 01.01.09;

- достаточность нормативного капитала (норматив - не менее 8,0%) - 29,4 % по состоянию на 01.01.09.

Нормативный капитал банка вырос на 32,9% в 2008 году, что выше, чем рекомендованный ЦБ РФ параметр на 2008 год (не менее 21,0%).

Уровень рентабельности капитала составил 17,3%, что так же выше, чем рекомендованный ЦБ РФ параметр на 2008 год (не менее 8,0%).

6. Для минимизации риска банкам нами рекомендуется:

· Диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;

· Стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;

· Предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе.

Список используемой литературы

1. Акинин П.В. Основы системы управления банковскими рисками// Финансы и кредит.- 2007.-№13.-С. 33-35.

2. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль.- 2008.-С.25-31.

3. Бабичева Ю.А. Банковское дело - М.: Экономика, 2006.- С.3-10.

4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.-С.17-32.

5. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб, 2008.-С.34-45.

6. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - М., 2007.- С.23-35.

7. Банковское дело. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008.-С.34-35.

8. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М., 2009.- С.22-35.

9. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В.И. - М., 2006.- 34с.

10. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М., 2008.- С.13-23.

11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М., 2007.-23с.

12. Бернала И.В., Колли Ж.К. Толковый экономический и финансовый словарь.- М., 2007.-45с.

13. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. 2008. № 1.- С. 15-19.

14. Бочаров В.В.Финансовый менеджмент.- СПб.: Питер, 2007.-С. 12-24.

15. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М., 2006.-23с.

16. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. -2008.- № 12.- С. 45-54.

17. Волков С. Стратегия управления рисками - М: ИНФРА, 2007.- С.23-36.

18. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками - М: НОРМА, 2007.-С.12-17.

19. Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело.- 2007.- № 3.- С. 19-24.

20. Годовой отчет за 2008 год ОАО « Русь-Банк»// www.russbank.ru.

21. Грабова П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. - М.: Омега, 2008-.С.24-56.

22. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит.- 2008.- № 6,- с.4.

23. Жуков Е.Ф. Банковские риски-М: ЮНИТИ, 2006.- С.21-25.

24. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. - Мн.: Новое знание, 2007.-С.14-67.

25. Ковканадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. - 2006,- № 3.- С. 49 - 53.

26. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. - 2004-№ 6.- С. 43 - 50.

27. Коттер Р. Коммерческие банки. - М., 2007.- С.34-57.

28. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота. / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008. -С.45-56.

29. Кривошеев В. Управление банковскими рисками - М: НОРМА, 2007.- С.10-15.

30. Кудрявцев О. Система снижения рисков - М: ЮНИТИ, 2006.- С.45-65.

31. Кузнецова В. Измерение финансовых рисков // Банковские технологии, 2006.- №7.- 10с.

32. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. - М., 2009.-С.36-68.

33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М., 2006.- С.45-84.

34. Марьин С. Управление банковскими рисками. // Экономика и жизнь. -2006. - №23.- с.44.

35. Масленченков Ю. Способы минимизации банковских рисков. // Финансист. - 2007. - №12.- С.16 - 17.

36. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М., 2008.- С.35-78.

37. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги.- 2007.- № 7.- С. 31-35.

38. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007.- С.12-34.

39. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит.- 2008.- № 10.- С. 15-19.

40. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.- С.23-47.

41. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. -2007.- №2.- С.10-13.

42. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М., 2008.- С.56-87.

43. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д., 2007.- С.26-67.

44. Политика по управлению рисками ОАО « Русь-Банк»// www.russbank.ru.

45. Политика по управлению банковскими рисками ОАО « Русь-Банк»// www.russbank.ru.

46. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. № 6.- 2008.-С. 32-42.

47. Помазанов М. Количественный анализ кредитного риска. // Банковские технологии, 2006. - №2.- С. 22-28.

48. Розанова Е. Управление рисками в Российских банках: проблемы и возможности // Бухгалтерия и банки. - 2005.- № 2.- С. 33 - 37.

49. Русанов Ю.Ю. Параметры качества менеджмента в системах управления банковскими рисками // Финансы и кредит.- 2007-№27.- С.2-6.

50. Русанов Ю.Ю. Виды. Классификация и группировка рисков финансового менеджмента // Финансы и кредит.- 2005-№4.- С.3-7.

51. Севрук В.Г. Банковские риски. М., 2007.- 618с.

52. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2008.- С.16-26.

53. Сокалинская Н.Э. Управление кредитными рисками // Проблема управления банковскими и корпоративными рисками: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2007.- 9с.

54. Суворов А.В. Управление банковскими рисками // Финансы и кредит. - 2002.-№ 13.-С. 53 - 57.

55. Супрунович Е. Основы управления рисками // Банковское дело. 2007-№12.- С.5-8.

56. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2009.-С.27-54.

57. Тимохин Г.С. Банковские риски - М: ИНФРА, 2005.- С.12-17.

58. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., 2008.- С.38-72.

59. Хандруев А.А. Управление рисками банков: Научно-практический аспект//Деньги и кредит.- 2006.- 13с.

60. Хохлов Н.В. Управление риском. - М.: Феникс, 2007.-С.10-28.

61. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки.- 2009.- № 4.-С. 5-10.

62. Ходжаева И.В. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело.- 2008.- № 3.- С. 32-36.

Размещено на Allbest.ru