Организация межбанковских расчетов и направления ее совершенствования

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;

2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями кредитной организации;

6) порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8) порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

9) другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.

Каждое подразделение кредитной организации должно иметь в расчетной системе кредитной организации уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов, который указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открываемом подразделению кредитной организации.

При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в Банке России. Кроме того, филиал может открывать счета межфилиальных расчетов в других филиалах кредитной организации, если это предусмотрено Правилами построения и функционирования расчетной системы кредитной организации.

При недостаточности денежных средств на счетах подразделения кредитной организации, через которое осуществляются платежи филиала, имеющего только счета межфилиальных расчетов, расчетные документы филиала помещаются в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету кредитной организации, открытому в подразделении расчетной сети Банка России.

О помещении расчетного документа в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету подразделения кредитной организации сообщается филиалу, имеющему только счета межфилиальных расчетов, который оповещает об этом своего клиента.

Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету межфилиальных расчетов не допускается.

Обработка входящих межбанковских и межфилиальных документов в валюте РФ происходит следующим образом:

1. Загрузка и последующая обработка входящих межбанковских и межфилиальных документов:

1.1. Загрузка платежных документов осуществляется программой ТИРС-загрузчик, см. ПРИЛОЖЕНИЕ Г.

1.2. Программа ТИРС-загрузчик запускается на постоянное функционирование в начале рабочего дня.

1.3. После запуска программы ТИРС-загрузчик осуществляется запуск Монитора автоматической обработки входящих платежей (также в режиме постоянного функционирования).

1.4. Поступающие транспортные файлы обрабатываются программой ТИРС-загрузчик, электронные платежные документы из файлов SBRF3 загружаются в базу данных ФП ЦМБР во входную очередь 102 на обработку Монитору автоматической обработки.

Обработка документов на внутрибанковские счета:

1. Контролер ФП ЦМБР вызывает на экран каждый документ из очереди 104,109,131, осуществляет визуальный и смысловой контроль реквизитов, проводит документы на указанные в платежном документе бухгалтерские счета, либо с корректировкой проводки на соответствующий бухгалтерский счет, при этом ФП ЦМБР создает бухгалтерские проводки в ФП ГБК.

2. При поступлении расчетного документа на внутрибанковский счет с отражением поступившей суммы на разные бухгалтерские счета (выделение НДС, комиссии и т.п.), контролер ФП ЦМБР осуществляет разбиение суммы с указанием соответствующих бухгалтерских счетов.

Обработка расчетных документов, поступившие из ГРКЦ г. Хабаровска на бумажных носителях. Если документ на бумажном носителе поступил в Банк в день отражения суммы в выписке по субкорсчету. Оператор АРМ КБР набирает расчетный документ в модуле АРМ ЦБ и передает документ на бумажном носителе другому сотруднику ОКССМФР для контроля и утверждения.

Если документ на бумажном носителе не поступил в Банк в день отражения суммы в выписке по субкорсчету:

- если документ по зачислению, то оператор АРМ КБР выписывает мемориальный ордер, ставит на нем штамп, подпись и в ЭС Эскорд создает кредитовое авизо (мемориальный ордер) на код участника 7041600000. Другой сотрудник ОКССМФР утверждает его, заверяет своей подписью и возвращает оператору АРМ КБР;

- если документ по списанию, то оператор АРМ КБР выписывает мемориальный ордер, ставит на нем штамп, подпись и в ЭС Эскорд создает дебетовое авизо на код участника 7004170000. Другой сотрудник ОКССМФР утверждает его, заверяет своей подписью и возвращает оператору АРМ КБР.

После получения на следующий день из ГРКЦ расчетного документа на бумажном носителе оператор АРМ КБР сверяет реквизиты реального документа с мемориальным ордером (сумма и номер документа). Документ для зачисления на счет физического лица передает сотруднику ОУРО или ОРПК для набора в ФП «ЦМБР». Все остальные документы набирает сотрудник ОКССМФР в ЭС «Эскорд», проставляет номер, дату, подпись и передает для дополнительного контроля второму сотруднику, который при положительном результате утверждает его. Каждый обработанный документ сотрудник ОКССМФР заверяет подписью и передает под роспись в журнале сотруднику ОУРО, ведущему аналитический учет по счету 47416 (47417).

При получении отказа (ЭСИД 201) от проведения платежа из ГРКЦ г. Хабаровска, оператор АРМ КБР загружает отказ в модуль ЭС «Эскорд». Сотрудник ОКССМФР из очереди полученных отказов обрабатывает документ в режиме "пересылка отказа".

Если отказ получен на транзитный платеж, оператор АРМ КБР распечатывает расчетный документ, на который получен отказ, указывает причину получения отказа и удаляет расчетный документ из АРМ ЦБ.

Контроль в условиях электронного документооборота по платежам обеспечивается программным путем и отражается в бухгалтерском учете с выполнением бухгалтерских проводок в автоматическом режиме по счетам учета:

1. Счета межфилиальных расчетов Банка, открытые на балансе Дальневосточного банка для расчетов через Сбербанк России: 30301810570000600000, 30302810870000600000, БИК 044525225, корсчет 30101810400000000225.

2. Счета межфилиальных расчетов отделений Банка, открытые на балансе Дальневосточного банка, БИК 040813608, субкорсчет 30101810600000000608.

Таблица 7 - Счета МФР, открытые в Дальневосточном банке Сбербанка России

Наименование Филиала	Код участника	Идентификатор	Счет МФР в Дальневосточном банке Сбербанка России
Совгаванское отделение №4154	7041540000	7010	30301 810 7 7000 060 7010 30302 810 0 7000 060 7010
Биробиджанское отделение №4157	7041570000	7012	30301 810 3 7000 060 7012 30302 810 6 7000 060 7012
Центральное отделение г.Комсомольска-на-Амуре № 4205	7042050000	7005	30301 810 1 7000 060 7005 30302 810 4 7000 060 7005
Николаевское отделение №692	7006920000	7018	30301 810 1 7000 060 7018 30302 810 4 7000 060 7018
Богородское отделение № 4164	7041640000	7013	30301 810 6 7000 060 7013 30302 810 9 7000 060 7013
Чегдомынское отделение № 5529	7055290000	7008	30301 810 0 7000 060 7008 30302 810 3 7000 060 7008
Уссурийское отделение № 4140	7041400000	5009	30301 810 7 7000 060 5009 30302 810 0 7000

Таблица 8 - Анализ динамики количества расчетных документов по системе межфилиальных расчетов в адрес других тербанков

Показатели	На 01.01.2006	На 01.01.2007	На 01.01.2008	Темп роста 2008 г. к 2006 г.
От ДВСБ	1060860	1231272	1385412	130,6
На ДВСБ	509412	602580	631260	123,9
Итого	1570272	1833852	2016672	128,4
Среднедневные	52342	61128	67222	128,4

Данная таблица показывает динамику роста межфилиальных расчетов за три года. Темп роста межфилиальных расчетов в 2008 г. к 2006 г. составил 128,4%, в том числе от Дальневосточного Сбербанка 130,6%, на Дальневосточный Сбербанк 123,9%. Среднедневное количество расчетных документов увеличилось с 52342 в 2006 г. до 67222, или на 14880.

Таблица 9 - Анализ динамики объема расчетных документов по системе межфилиальных расчетов в адрес других тербанков, млн. руб.

Показатели	На 01.01.2006	На 01.01.2007	На 01.01.2008	Темп роста
От ДВСБ	356812	415985	473560	132,7
На ДВСБ	26814	30739	33890	126,4
Итого	383626	446724	507450	132,3
Среднедневные	12788	14890	16915	132,3

Вывод. Данная таблица показывает динамику роста объема расчетных документов. Темп роста 2008 г. к 2006 г. составил 132,3%, в том числе от ДВСБ 132,7%, на ДВСБ 126,4%. Среднедневной объем расчетных документов на 01.01.2008 г. по сравнению с 2006 г. увеличился на 4127 млн. руб.

2.4 Характеристика прямых корреспондентских отношений банка

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.

Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета) (далее -договор счета), который заключается между Банком России (в лице подразделения расчетной сети Банка России при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной организацией (филиалом - при наличии на это доверенности у руководителя), а также дополнениями к договору счета.

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации (филиала) и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) на момент их принятия.

Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Кредитная организация (филиал) определяет вид платежа ("почтой", "телеграфом", "электронно") и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях и/или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). В платежных поручениях, представляемых в электронном виде, может быть указан вид платежа "срочно" согласно нормативным актам Банка России.

Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) осуществляются на основании расчетных документов, поступивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа. Расчетные документы клиентов, а также кредитной организации (филиала) по собственным операциям, на бумажных носителях представляются кредитной организацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.

Счет Лоро - корреспондентский счет, открываемый Банком Респонденту, по которому Банк осуществляет операции по списанию и зачислению средств в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка, Договором с Респондентом и принятой международной банковской практикой.

Юридическое дело Респондента - комплект документов, представленных Респондентом для открытия и ведения Счета Лоро, внутренние документы /распоряжения об открытии, ведении и закрытии Счетов Лоро.

Банк открывает кредитным организациям, резидентам и нерезидентам, все виды Счетов Лоро в валюте РФ и в иностранной валюте, установленные законодательством РФ.

Рассмотрим динамику количества расчетных документов по корреспондентскому счету ЛОРО Дальневосточного банка Сбербанка России.

Таблица 10 - Анализ количества расчетных документов по корреспондентскому счету ЛОРО

Показатели	На 01.01.2006	На 01.01.2007	На 01.01.2008	Темп роста 2008 к 2006
От ДВСБ	227946	257808	293820	128,9
На ДВСБ	268320	332496	244140	91,0
Итого	496296	590304	537960	108,4
Среднедневные	16543	19677	17932	108,4

Приведенная таблица показывает, что за трехлетний период темп роста количества расчетов на корреспондентских счетах составил 108,4% (2008 г. к 2006 г.). В том числе количество расчетов на корреспондентских счетах ЛОРО от ДВСБ увеличилось с 227946 в 2006 г. до 293820 в 2008 г. или рост на 65874. на 28,9%. В то же время, количество расчетов на корреспондентских счетах ЛОРО на ДВСБ за анализируемый период сократилось на 9%. Среднедневные расчеты увеличились в 2008 г. по сравнению с 2006 г. на 8,4%.

Анализ практической деятельности банков по проведению межбанковских расчетов свидетельствует о тенденции к сокращению расчетов ЛОРО (6,9%), устойчивости расчетов по системе МФР ДВСБ (15%) и расширению расчетов через РКЦ (52%).

Помимо прямых корреспондентских отношений с Банком России кредитные организации осуществляют прямые корреспондентские отношения с другими кредитными организациями минуя расчетно-кассовые центры Банка России.

В настоящее время, Дальневосточным банком Сбербанка России ведется работа по вопросу открытия корреспондентского счета дальневосточным филиалом одного из крупнейших банков страны ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск. Ведется переписка, содержащая информацию о тарифах, условиях открытия и ведения корреспондентского счета. Отделом расчетов и оформления операций были проанализированы объемы и количество платежей коммерческих банков за период с 01.01.06 по 01.01.08. Это позволило сделать следующие выводы Дальневосточным банком Сбербанка России, относительно целесообразности открытия дальневосточным филиалом ОАО Банк «ВТБ» в г. Хабаровске счета Лоро и установления корреспондентских отношений.

В настоящее время в Дальневосточном банке Сбербанка России открыты корреспондентские счета Лоро в валюте РФ как региональным банкам, так и коммерческим банкам, находящимся в других регионах страны.

Региональным банкам:

- ОАО Далькомбанк (ЭДО по системе расчетов «Эскорд»);

ОАО АКБ «Росбанк» (ЭДО по системе расчетов «Эскорд»);

ЗАО Региобанк.

Коммерческим банкам, находящимся в других регионах страны:

АКБ «Финансово-Промышленный Банк» г. Москва (ЭДО по системе расчетов SWIFT);

ОАО КБ «Восточный» г. Благовещенск.

Однако, «работают» из них всего три корреспондентские счета в валюте РФ: счет Лоро ОАО «Далькомбанк», счет Лоро ОАО АКБ «Росбанк», счет Лоро АКБ «Финансово-Промышленный Банк» г. Москва.

Открытие корсчета филиалу ОАО Банка «ВТБ» в г. Хабаровск позволит, минуя расчетную систему Банка России, осуществлять встречные платежи с вышеупомянутыми банками напрямую - через систему Лоро-счетов в Дальневосточном банке Сбербанка России.

Рассмотрим преимущества и недостатки, которые проявляются при прямых корреспондентских отношениях кредитных организаций. Преимущества в объеме и количестве платежей. Дальневосточный банк Сбербанка России занимает одну из лидирующих позиций среди региональных коммерческих банков по объемам и количеству встречных платежей с филиалом ОАО Банк «ВТБ» в г. Хабаровске.

За период с 01.01.2006 по 01.01 2008 г. доля платежей, направленных филиалом ОАО Банк «ВТБ» в г. Хабаровск на Дальневосточный банк Сбербанка России, варьировалась в пределах от 18,63% до 19,70% от общего количества всех платежей филиала в адрес региональных коммерческих банков, см. табл.10.

Доля платежей Дальневосточного банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков в филиал за аналогичный период, составила более 21%, см. табл.10.

межбанковский расчет

Таблица 11 - Доля платежей Дальневосточного банка Сбербанка России

Период	Платежи, направленные ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России	Платежи, направленные Дальневосточным банком Сбербанка России в адрес ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск
	кол-во платежей	сумма, млн. руб.	доля платежей на Дальневосточный банк Сбербанка России от общего количества всех платежей в адрес региональных коммерческих банков за период, %	кол-во платежей	сумма, млн. руб.	доля платежей Дальневосточного банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков за период, %
01.01. 2006 г.	87168	8 981	19,70	79284	8 791	21,43
01.01. 2007 г.	84888	11 239	18,63	79728	9 678	21,28
01.01. 2008 г.	88560	11 396	19,41	86364	8 997	21,63
Средний показатель	86872		19,25	81792		21,45

Приведенные данные таблицы показывают перенаправление потока платежей (более чем 81792 (списания) и 86872 (зачисления) в среднем, ежегодно) через корреспондентский счет, открытый филиалом ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск в Дальневосточном банке Сбербанка России, значительно уменьшит объемы и количество взаимных платежей, направляемых в настоящее время через расчетную систему Банка России

Говоря об имеющихся лоро-корреспондентах, таких как ОАО АКБ «Росбанк» и ОАО «Далькомбанк», работающих с Дальневосточным банком Сбербанка России по системе Лоро, можно предполагать еще большее «ослабление» потоков платежей филиала ОАО Банка «ВТБ» в адрес ГРКЦ при условии открытия корреспондентского счета филиалом ОАО Банка «ВТБ» в Дальневосточном банке Сбербанка России.

Преимущества по расходам за расчетные услуги. Открытие корсчета филиалом в Дальневосточном банке Сбербанка России и перенаправление потоков платежей через расчетную систему Сбербанка России позволит сократить расходы на расчетные услуги. Согласно предлагаемых тарифов, осуществление одного платежа через расчетную систему Сбербанка России установлено в размере 3 руб.

Исходя из средней стоимости осуществления одного платежа через расчетную сеть Банка России (3,71 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России через расчетную систему Банка России, в среднем, составит для ОАО Банк «ВТБ» 26 856 руб.

Исходя из тарифа за проведение платежей, установленного Дальневосточным банком Сбербанка России (3,00 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России через расчетную систему Дальневосточного банка Сбербанка России, в среднем, составит для ОАО Банк «ВТБ» - 21 717 руб.

По платежам на Дальневосточный банк Сбербанка России экономия, в среднем, по сумме комиссий составит 5 140 руб. в месяц.

Преимущества в зачислении средств на счет клиента текущим операционным днем. Начиная с 12.09.2005 г. регламентом работы филиала и ГРКЦ по Хабаровскому краю установлено окончание времени приема как региональных, так и межрегиональных платежей от филиала - до 18:00.

Дальневосточный банк Сбербанка России предлагает своим Лоро-респондентам индивидуально устанавливать удобное операционное время по зачислению и списанию средств на счет текущим днем. Об условиях по установлению операционного времени, предлагаемых Дальневосточным банком Сбербанка России, можно судить исходя из режима работы корреспондентских счетов Лоро-банков Дальневосточного банка Сбербанка России:

1. счет Лоро ОАО «Далькомбанк»: хабаровское время завершения зачислений для физических лиц - 19:00 дня Т, для юридических лиц - 20:00 дня Т;

2. счет Лоро АКБ «Финансово-Промышленный Банк» г. Москва: хабаровское время завершения зачислений - 23:30 дня Т. Электронный документооборот по этому счету осуществляется по системе расчетов SWIFT. Это предполагает ручную обработку платежей в валюте РФ в Дальневосточном банке Сбербанка России, что существенно замедляет скорость обработки платежей.

Преимущества в использовании корреспондентской и филиальной сети Сбербанка России для осуществления расчетов. Корреспондентская сеть Сбербанка России на 01.01.2008 г. составляет 1546 корреспондентских счета Лоро банков-резидентов, из которых 1039 счетов в валюте РФ и 507 в иностранной валюте. Обширна и филиальная сеть Сбербанка России.

Преимущества в скорости обработки платежей. Открытие корсчета филиалом в Дальневосточном банке Сбербанка России позволит осуществлять встречные платежи с Дальневосточным банком Сбербанка России, с ОАО Далькомбанк и ОАО АКБ «Росбанк» напрямую, минуя расчетную сеть Банка России, в преимущественно короткие сроки. Дальневосточный банк Сбербанка России имеет определенный опыт работы с местными коммерческими банками, использующими систему Лоро-счетов. Поэтому, основываясь на информации Дальневосточного банка Сбербанка России, время прохождения платежного документа от регионального коммерческого банка (в качестве примера назывался ОАО «Далькомбанк») до конечного получателя средств, обслуживающегося в Дальневосточном банке Сбербанка России, составляет примерно 20 - 30 минут (при условии наличия связи и отсутствия форс-мажорных ситуаций).

Анализ времени прохождения расчетных документов от филиала до конечного получателя средств в Дальневосточном банке Сбербанка России по системе Банка России показывает, что это время составляет от 40 минут до полутора часа. При перенаправлении платежных документов в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России по системе межфилиальных расчетов через ОАО Банк «ВТБ» г. Москва (посредством расчетной системы SWIFT), время прохождения ПП значительно увеличивается - до 3 - 4 часов, см. ПРИЛОЖЕНИЕ В.

Преимущества в получении дополнительного дохода в виде платы на ежедневные фактические остатки на счете Лоро. Дальневосточный банк Сбербанка России предлагает следующую схему начисления процентов на ежедневные фактические остатки на счете Лоро, см. табл. 11.

Таблица 12 - Порядок начисления процентов по фактическими остатками на счете Лоро.

Сумма остатка средств на корреспондентском счете	Годовая Процентная ставка
До 1 млн. руб. включительно Свыше 1 млн. руб. до 3 млн. руб. включительно Свыше 3 млн. руб. до 5 млн. руб. включительно Свыше 5 млн. руб.	Не начисляются 0,5 1,0 1,5

По счету Ностро, открытому в ГРКЦ по Хабаровскому краю, проценты на ежедневные фактические остатки не начисляются.

К сожалению, на сегодняшний момент, прямые корреспондентские отношения С Дальневосточным банком Сбербанка России имеют ряд недостатков для ОАО БАнк «ВТБ» в г. Хабаровск. К ним относятся встречные потоки платежей с ЗАО «Региобанк». Технические проблемы, связанные с организацией электронного документооборота, разработкой конвертора по преобразованию формата документов SBRF-3 Дальневосточного банка Сбербанка России в формат документов ЗАО Региобанк и наоборот, сделали «нерабочим» рублевый счет ЗАО Региобанк.

Одним из недостатков прямых корреспондентских расчетов является увеличение финансовых затрат.

Разовые выплаты: открытие счета - 1500 руб., установка и настройка программного обеспечения ЭС «Эскорд» - 3000 руб.

Ежемесячные затраты: ведение счета - 1000 руб., абонентская плата - 500 руб., промежуточная выписка по счету - 30 руб. и др.

3. Перспектива развития межбанковских отношений

3.1 Развитие платежной системы РФ

В 2009 - 2011 годах деятельность Банка России по совершенствованию национальной платежной системы будет направлена на обеспечение эффективного и бесперебойного ее функционирования, способствующего укреплению финансовой стабильности в стране и эффективному проведению денежно-кредитной политики [7].

Банком России будет продолжена работа по участию в совершенствовании законодательства, устанавливающего организационные и правовые основы платежной системы России.

На законодательном уровне будут установлены требования к организациям, ответственным за функционирование системы переводов денежных средств и платежной инфраструктуры, а также стандарты надзора и наблюдения за их деятельностью.

Банк России будет проводить работу по совершенствованию правил осуществления платежей и переводов денежных средств путем стандартизации платежных инструментов, процедур приема, контроля и обработки информации с учетом международного опыта и российской банковской практики. Целью проводимой работы является создание гибкой, управляемой, безопасной и технологически унифицированной системы, позволяющей обеспечивать непрерывность обработки платежной информации в автоматизированном режиме на всех этапах перевода денежных средств.

Совершенствование платежной инфраструктуры, предоставляющей операционные, клиринговые и расчетные услуги, будет направлено на создание условий для развития клиринговых и расчетных систем, отвечающих международным стандартам, а также для обеспечения операционной совместимости платежных систем России с внешними, в том числе международными, платежными системами.

Банк России продолжит реализацию мероприятий по дальнейшему комплексному преобразованию собственной платежной системы, в том числе по развитию и совершенствованию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (системы банковских электронных срочных платежей - системы БЭСП) [7].

В системе БЭСП будет формироваться структурный и количественный состав участников, обеспечивающий концентрацию в ней подавляющей части платежного оборота, проходящего через платежную систему Банка России.

Завершится включение Федерального казначейства Российской Федерации и его территориальных органов в состав участников системы БЭСП, что предоставит возможность более эффективно решать задачи по контролю за доходной и управлению расходной частью бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

В состав участников системы БЭСП будут включены инфраструктурные организации финансовых рынков, обеспечивающие осуществление клиринга и расчетов, что даст возможность проведения в системе БЭСП платежей, в том числе связанных с осуществлением операций денежно-кредитной политики, с учетом дополнительной ликвидности, предоставляемой Банком России, и с использованием механизмов оперативной (в режиме реального времени) мобилизации ликвидности.

Проведение мероприятий по внедрению централизованного управления и оперативного мониторинга расчетных систем платежной системы Банка России обеспечит повышение устойчивости банковской системы Российской Федерации к распространению системных и расчетных рисков.

Дальнейшая специализация предоставляемых сервисов позволит осуществлять приоритетное исполнение срочных платежей и исполнение массовых платежей без задержки исполнения срочных.

Банк России будет проводить работу по совершенствованию нормативно-правовой базы, регулирующей безналичные расчеты в части развития розничных платежных услуг на основе инновационных технологий, которая в целом будет способствовать повышению эффективности российской платежной системы.

Для обеспечения доступности, эффективности и безопасности розничных платежных услуг будет продолжено формирование политики Банка России, в том числе в области создания единой розничной платежной инфраструктуры, национальной системы платежных карт, а также повышения финансовой грамотности населения в Российской Федерации, что обусловлено возросшими требованиями к финансовому образованию населения в условиях экономических изменений, повышения мобильности трудовых ресурсов.

В плане важнейших мероприятий Банка России по совершенствованию платежной системы России намечено осуществление мероприятий по развитию и совершенствованию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (система БЭСП) [7].

С 2007 г. в платежной системе Банка России функционирует система банковских электронных срочных платежей (БЭСП)2. Эта система составляет в платежной системе Банка России дополнительный контур и на данном этапе предусматривает добровольное участие.

На начало ноября 2008 г. в состав участников системы БЭСП было включено 187 учреждений Банка России (в том числе ОПЕРУ-1 Банка России, ОПЕРУ и пять отделений Московского главного территориального учреждения Банка России), 444 кредитные организации, а также 15 территориальных управлений Федерального казначейства.

БЭСП, как специализированный сервис валовых расчетов в режиме реального времени по крупным/срочным платежам между клиентами Банка России, должна перестать выполнять функции дополнительного контура. Она должна превратиться в ядро перспективной платежной системы. При этом целесообразно, чтобы главные изменения в системе БЭСП были связаны с качественным развитием ее сервисов [65].

Во-первых, в рамках платежной системы Банка России должен быть предусмотрен эффективный механизм взаимодействия БЭСП и системы массовых платежей. Во-вторых, в рамках самой БЭСП должны быть предусмотрены сервисы, удобные для работы на финансовых рынках (валютном, государственных ценных бумаг, фондовом и др.). В-третьих, необходимы сервисы для работы с другими платежными системами, заинтересованными в использовании платежной системы Банка России в качестве расчетного агента (системы на основе платежных карт, электронных средств платежа и т. д.).

Это будет способствовать вовлеченности соответствующих заинтересованных сторон в процессы обмена информацией, консультаций и сотрудничества; координации между центральным банком и другими ключевыми участниками реформы платежной системы. Такая вовлеченность в том числе необходима для совместных международных инициатив, таких, как установление технических и операционных стандартов.

Организованный процесс согласования укрепляет доверие и необходимую заинтересованность между участниками рынка. Централизованно управляемая платежная система Банка России является важным фактором превращения российского рубля в международное платежное средство.

Создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевым моментом в развитии платежной системы России.

Переход к работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качества системно-технических решений в осуществлении расчетов, когда время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя этих средств. Это возможно лишь при условии полной автоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличии соответствующей технической базы.

Система расчетов, работающая в режиме реального времени, основывается на том, что все кредитные организации, включая расчетные и клиринговые палаты, обязаны иметь счета для проведения расчетов в учреждениях Банка России. При этом Банк России допускает как наличие консолидированных счетов, открытых только головным банкам, так и счетов, открытых филиалам банков. Вместе с тем Банк России будет рекомендовать кредитным организациям консолидировать свои счета в Банке России и будет поддерживать усилия в этом направлении, признавая право банков проводить эту работу в сроки, соответствующие их потребностям [65].

Рассмотрим расчеты в режиме реального времени. В целях соответствия международным требованиям в области организации расчетов и дальнейшего совершенствования отечественной практики совершения платежей в народном хозяйстве в России в течение длительного времени проводится работа по созданию системы расчетов в режиме реального времени. В рекомендациях ХVII Международного банковского конгресса (МКБ-2008) «Банки в системе финансового посредничества: состояние и перспективы» отмечается необходимость продолжения осуществления мероприятий по обеспечению эффективного функционирования и дальнейшего развития системы валовых расчетов в режиме реального времени (системы БЭСП Банка России). Рассмотрим концепцию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России.

В соответствии со Стратегией развития платежной системы в России валовая система расчетов в режиме реального времени является базовой составляющей платежной системы Российской Федерации и Банка России.

1. Основные цели системы валовых расчетов в режиме реального времени:

1.1. Оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступивших средств, предоставление возможности немедленного их использования [65].

1.2. Уменьшение системных рисков системы расчетов.

2. Основные задачи системы валовых расчетов в режиме реального времени:

2.1. Предоставление для кредитных организаций возможности управления внутридневной ликвидностью.

2.2. Ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение объемов средств кредитных организаций в расчетах в Банке России.

2.3. Обеспечение эффективной работы системы внутрибанковских расчетов, расчетов на основе корреспондентских отношений, а также расчетно - клиринговых палат.

2.4. Реализация мероприятий денежно - кредитной политики Центрального банка Российской Федерации, обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России.

2.5. Обеспечение расчетов на рынке государственных ценных бумаг, валютном рынке.

2.6. Обеспечение ежедневной выверки расчетов между подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями.

2.7. Консолидация ресурсов кредитных организаций для проведения расчетов, централизованное управление операциями подразделений Банка России.

3. Основные принципы системы валовых расчетов в режиме реального времени:

3.1. Осуществляются непрерывно в течение операционного дня (продолжительность операционного дня во всех регионах будет одинакова).

3.2. На момент проведения платежа проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов, открытом в специализированном расчетном подразделении Банка России.

3.3. Каждый платеж проводится на индивидуальной основе.

3.4. Время исполнения платежа не зависит от местонахождения участников системы валовых расчетов в режиме реального времени.

3.5. Осуществляются в электронной форме между участниками системы валовых расчетов в режиме реального времени.

3.6. Проводятся по счету немедленно после их поступления. Информация о текущем состоянии счета выдается в момент проведения платежа или по запросу.

3.7. Являются безотзывными и окончательными [66].

Платеж становится безотзывным с момента списания его с корреспондентского счета кредитной организации - плательщика, после зачисления на корреспондентский счет кредитной организации - получателя платеж является окончательным.

Архитектура системы валовых расчетов в режиме реального времени. Технология проведения платежей с применением бумажных носителей предопределила необходимость максимального приближения расчетных подразделений Банка России к его клиентуре, что в свою очередь привело к невозможности централизации обмена расчетно - денежными документами и учета операций.

Современная технология обработки и передачи информации позволяет существенно централизовать функции проведения расчетных операций.

Создаваемая система валовых расчетов в режиме реального времени представляет собой одноуровневую систему: счета кредитных организаций и клиентов Банка России сосредоточиваются в Федеральном центре расчетов (далее по тексту - ФРЦ).

Федеральный центр расчетов - специализированное расчетное подразделение Банка России, обеспечивающее проведение расчетов и учет операций между кредитными организациями и клиентами Банка России, а также ряда операций подразделений Банка России.

Взаимодействие кредитных организаций и клиентов Банка России с ФРЦ осуществляется с использованием терминала системы валовых расчетов в режиме реального времени (далее по тексту - терминал) - специализированного программно - аппаратного комплекса, устанавливаемого в кредитных организациях и у клиентов Банка России. Выверка расчетов ФРЦ с кредитными организациями, клиентами Банка России, имеющими терминал, будет производиться текущим операционным днем.

Подразделения существующей расчетной сети будут обеспечивать ввод и передачу информации кредитных организаций и клиентов Банка России, не имеющих возможности электронного обмена документами с ФРЦ, осуществляя при этом функции операционных служб по приему и обработке расчетных документов на бумажных носителях с использованием автоматизированного рабочего места (АРМ) системы валовых расчетов в режиме реального времени, установленного в расчетных подразделениях Банка России.

Количество и размещение этих подразделений будет определяться в рамках программы оптимизации расчетной сети Банка России.

Развитие системы валовых расчетов в режиме реального времени и оптимизация структуры и функций подразделений Банка России

Технология системы валовых расчетов в режиме реального времени, обеспечивающая централизованное ведение счетов в ФРЦ, создает возможность передачи ряда операций (балансовых счетов) подразделений Банка России в ФРЦ и проведение ряда операций подразделений Банка России через ФРЦ с одновременным учетом этих операций в балансе ФРЦ и подразделений Банка России.

В ФРЦ предусматривается открытие счетов всем участникам системы валовых расчетов в режиме реального времени, в том числе для подразделений Банка России, деятельность которых связана с обособленным режимом обработки информации.

В ФРЦ предполагается осуществлять следующие операции:

- открытие и ведение корреспондентских счетов кредитных организаций;

- открытие и ведение счетов клиентов Банка России;

- осуществление расчетов в валюте Российской Федерации Банком России с кредитными организациями по кредитованию, купле - продаже иностранной валюты, с драгоценными металлами, с ценными бумагами;

- по учету обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России;

- по учету операций с денежной наличностью учреждений Банка России;

- по внутрихозяйственной деятельности Банка России (часть операций), а также ряд других операций, которые будут определены после оптимизации расчетной сети Банка России.

Внедрение системы валовых расчетов в режиме реального времени существенно изменит функции и ответственность территориальных учреждений Банка России, подведомственных им ГРКЦ и РКЦ.

ГРКЦ и РКЦ будут преобразованы в кассовые центры и/или подразделения с функциями удаленных рабочих мест (АРМов) ФРЦ.

Система валовых расчетов в режиме реального времени базируется на основных принципах и опыте эксплуатации существующей системы электронных межбанковских расчетов и является новой системой расчетов Банка России, требующей своих правовых, методологических, технологических, организационных решений.

В перспективе система расчетов Банка России будет являться целостной системой валовых расчетов в режиме реального времени, имеющей развитый интерфейс взаимодействия с расчетно - клиринговыми палатами, системой расчетов по ценным бумагам, внутрибанковскими расчетными системами кредитных организаций. Система расчетов Банка России будет обеспечивать реализацию процедур завершения расчетов по клирингу, проведение расчетов филиалами кредитных организаций с единого корреспондентского счета.

Переход к перспективной системе возможен только при условии создания единой сети передачи и обработки учетно - операционной информации, единой системы управления телекоммуникационно - информационными ресурсами, обеспечивающей проведение комплекса учетно - операционных работ в соответствии с распределением функций на уровне региона и ФРЦ, обмен информацией в реальном времени между АРМами учреждений Банка России, терминалами, установленными в кредитных организациях и у клиентов Банка России, и ФРЦ.

Реализация системы валовых расчетов в режиме реального времени будет осуществляться поэтапно, что связано с созданием качественно нового уровня системно - технических, телекоммуникационных решений и соответствующей материально - технической базы.

В связи с этапностью внедрения, система валовых расчетов в режиме реального времени будет функционировать параллельно с ныне действующими системами расчетов Банка России.

В целях обеспечения единства операций по счету кредитной организации терминал системы валовых расчетов в режиме реального времени, используемый кредитными организациями, и АРМ, установленный в подразделениях Банка России, будут обеспечивать проведение расчетов как через систему валовых расчетов в режиме реального времени, так и через другие существующие системы расчетов Банка России.

Антикризисное управление рисками и ликвидностью в системе валовых расчетов в режиме реального времени. В целях устранения разрывов внутридневной ликвидности, беспрепятственного проведения расчетов, снижения системных рисков, ликвидации возникающих очередей платежей и уменьшения необходимых для завершения расчетов остатков на корреспондентских счетах предусматривается:

- организация централизованного хранения очередей платежей в течение дня;

- использование оптимизирующих алгоритмов управления очередями на основании договоров с кредитными организациями при возникновении кризисных ситуаций;

- проведение мероприятий по обеспечению равномерности осуществления платежей в течение операционного дня.

Для регионов с большим объемом платежей принципиальным моментом для успешного функционирования системы расчетов в режиме реального времени является предоставление банкам Банком России ликвидности на внутридневной основе.

Регулирование внутридневной ликвидности кредитных организаций будет осуществляться путем:

- предоставления внутридневного кредита, обеспеченного залогом государственных ценных бумаг;

- проведения сделок РЕПО;

- совершения валютных сделок с кредитными организациями в течение операционного дня.

Управление кредитными рисками будет осуществляться путем лимитирования объемов сделок Банка России с кредитными организациями и использования залога. Банк России гарантирует предоставление внутридневной ликвидности банкам в пределах и на условиях, определяемых Банком России.

Управление моральным риском будет осуществлено путем использования дифференцированных условий предоставления внутридневной ликвидности, тарифной политики, стимулирующих равномерность поступления платежей в течение операционного дня и подачу платежей в начале операционного дня, штрафных санкций за нарушения регламента осуществления расчетов.

Управление техническим риском будет осуществляться путем горячего резервирования системно - технических средств и репликации информации, использования средств автоматического диагностирования, создания единой системы управления телекоммуникационно - информационными ресурсами, повышения квалификации обслуживающего персонала, своевременного проведения профилактических работ, создания и обеспечения климатических условий в соответствии с техническими требованиями на эксплуатацию, предъявления нормативных требований к системно - техническим и программным средствам кредитных организаций, имеющих интерфейс с терминалом системы валовых расчетов в режиме реального времени.

Риски мошенничества будут устранены путем использования комплекса мер и средств безопасности, включающих в себя применение технологической защиты, комплекса программно - аппаратных средств защиты информации, мер организационного характера, проведения ежедневной выверки расчетов как в системе Банка России, так и с кредитными организациями и клиентами, создания централизованной системы безопасности в системе валовых расчетов в режиме реального времени.

Регулирование правовых рисков будет осуществлено путем устранения правовой неопределенности в отношениях участников расчетов, использования единого типового договора, разработки нормативной базы по электронным расчетам.

Деятельность частных расчетных палат, создание на их базе специальных расчетных механизмов по межбанковским сделкам, обеспечивающих проведение гарантированных расчетов на нетто - основе, является существенным дополнительным фактором управления внутридневной ликвидностью кредитных организаций, осуществляющих расчеты с использованием системы валовых расчетов в режиме реального времени. Банк России будет поддерживать функционирование таких палат путем создания нормативной базы и технологических возможностей их взаимодействия с участниками клиринга и системой расчетов Банка России.

Этапы реализации системы валовых расчетов в режиме реального времени.

Развитие системы валовых расчетов в режиме реального времени будет осуществляться поэтапно, синхронизируя работы по созданию нормативной базы с работами по техническому оснащению, программному обеспечению и организационному развитию расчетных подразделений Банка России.

Переходный период будет состоять из двух этапов.

На первом этапе будет создана двухуровневая система расчетов:

- первый уровень - Федеральный центр расчетов;

- второй уровень - ГРКЦ.

Будет осуществлен перевод корсчетов всех КО и счетов клиентов Банка России в ГРКЦ и реализована централизованная схема обработки учетно - операционной информации на уровне региона с проведением внутрирегиональных платежей через ГРКЦ, межрегиональных электронных платежей - через ФРЦ.

В ФРЦ для каждого ГРКЦ - участника системы валовых расчетов в режиме реального времени будет предусмотрено открытие счетов для учета межрегиональных платежей, а также транзитных счетов для учета операций между ГРКЦ - участниками системы валовых расчетов в режиме реального времени, находящимися в разных часовых поясах, в случае, если платежи не могут быть зачислены на счет получателя в связи с закрытием операционного дня ГРКЦ, где обслуживается КО получателя.

Внедрение внутрирегиональных фрагментов системы валовых расчетов в режиме реального времени и создание ФРЦ будет осуществляться параллельно. До начала работы ФРЦ допускается возможность организации системы валовых расчетов в режиме реального времени только на внутрирегиональном уровне с последующим подключением региона к ФРЦ и организацией через него межрегиональных расчетов.

Система валовых расчетов в режиме реального времени будет функционировать на всей территории Российской Федерации с учетом одиннадцати часовых поясов.

Для ФРЦ и кредитных организаций будет установлен единый операционный день с 4.00 до 20.00 часов по московскому времени, в течение которого любой участник системы валовых расчетов в режиме реального времени будет иметь возможность осуществлять расчеты на всей территории Российской Федерации с завершением расчетов и отражением их в балансе текущим операционным днем. Для ФРЦ будет предусмотрено технологическое время для проведения регламентных работ с 20.00 до 4.00 часов по московскому времени.

По мере подключения к ФРЦ регионов, обеспечивающих основной объем документооборота, будет осуществлен переход ко второму этапу реализации системы валовых расчетов в режиме реального времени.

На втором этапе в ФРЦ открываются лицевые счета всем участникам расчетов с одновременным закрытием их в ГРКЦ регионов.

Переходу ко второму этапу будет предшествовать этап опытной эксплуатации ФРЦ по обслуживанию одноуровневой системы расчетов в параллельном режиме с созданной двухуровневой системой.

Установка терминалов в кредитных организациях и у клиентов Банка России для подключения к системе валовых расчетов в режиме реального времени будет производиться на добровольной основе.

Для кредитных организаций, клиентов Банка России, не имеющих терминала, а также проблемных кредитных организаций, относящихся к 3 и 4 группам, согласно критериям определения финансового состояния кредитных организаций, определенных письмом ЦБ РФ N 457 от 28 мая 1997 года, будет обеспечено проведение расчетов с использованием АРМов системы валовых расчетов в режиме реального времени, установленных в учреждениях Банка России.

В целях уменьшения нагрузки на ФРЦ по обработке ответных платежей, поступающих из регионов, не подключенных к системе валовых расчетов в режиме реального времени, в адрес кредитных организаций и клиентов Банка России, имеющих счета в ФРЦ, указанные платежи будут обрабатываться и учитываться ГРКЦ (РКЦ), ранее осуществлявшими расчетное обслуживание получателей, с последующим перекредитованием на ФРЦ.

Развитие системы валовых расчетов в режиме реального времени будет происходить на базе типового системно - прикладного комплекса, тиражируемого по всем регионам, в строгом соответствии с графиком внедрения.

Федеральный центр расчетов будет использовать программное обеспечение, созданное на базе специальной разработки.

Целостность системы валовых расчетов в режиме реального времени будет поддерживаться единой системой сопровождения, обеспечивающей единую процедуру корректировок действующих правил и регламента расчетов, режимов обработки информации, действующих программно - аппаратных комплексов.

3.2 Совершенствование управления платежными системами МЭР и ВЭР

В настоящее время платежная система Банка России состоит из четырех компонент. Три из четырех компонент - системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов, а также система расчетов с применением авизо - являются децентрализованными по своей идеологии.

Система платежей Банка России на основе авизо -это старый банковский инструмент, известный по системе межфилиальных расчетов Госбанка СССР. Однако платежи с использованием авизо были ориентированы ее создателями на бумажные технологии, которые в силу соответствующего развития производительных сил использовал Госбанк СССР.

Система межрегиональных (МЭР) и внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) также является децентрализованной. На практике ВЭР представляют собой 78 региональных компонент платежной системы Банка России. Они в свое время были созданы соответствующими территориальными учреждениями Банка России для клиентов, счета которых отражены у них в балансе, путем автоматизации на региональном уровне отдельных сегментов системы межфилиальных расчетов Госбанка СССР.

Межрегиональные электронные расчеты (МЭР) -это механизм, также созданный на основе системы межфилиальных расчетов Госбанка СССР. Он позволяет каждой региональной компоненте платежной системы Банка России (ВЭР) взаимодействовать с другими 77 региональными компонентами платежной системы Банка России соответствующих территориальных учреждений. Фактически, МЭР - это те «нитки», которые «сшивают» отдельные лоскутки региональных компонент платежной системы Банка России в единое «одеяло» платежной системы Банка России.