Анализ эффективности использования электронных пластиковых карт на примере Северо-Западного Сбербанка России

VISA International:

VISA Classic;

VISA Gold;

VISA Business;

VISA Electron.

EUROPAY International:

EUROCARD/MASTERCARD Mass;

EUROCARD/MASTERCARD Gold;

EUROCARD/MASTERCARD Business;

Cirrus/Maestro.

Решением Правления вводятся карточные продукты созданные на базе основных карт и, в рамках сотрудничества с платежными системами, банк реализует карточные проекты созданные на основе эмитируемых типов карт:

VISA Classic “Зарплатная”, Eurocard/Mastercard Mass “Зарплатная”;

VISA Electron “Зарплатная”, Cirrus/Maestro “Зарплатная”;

VISA Gold “Льготная”, Eurocard/Mastercard Gold “Льготная”;

VISA Classic “Льготная”, Eurocard/Mastercard Mass “Льготная”;

VISA Gold “Привилегированная”, Eurocard/Mastercard Gold;

VISA Gold “Предствительская”, Eurocard/Mastercard Gold “Предствительская ”;

Cirrus/Maestro (Бюджетный Маэстро - для сотрудников бюджетных организаций)

Cirrus/Maestro (Привилегированный - для студентов и персонала ВУЗов);

Cirrus/Maestro (Длинный Маэстро - для депонирования денежных средств сотрудников организаций;

Cirrus/Maestro (Личный Маэстро - для индивидуальных клиентов);

Cirrus/Maestro (Маэстро сотрудников банка).

Развитие новых карточных проектов означает не только создание новых, но также закрытие не оправдавших себя (нерентабельных) или исчерпавших свои ресурсы. Так, например, в декабре 1999 года была прекращена эмиссия продукта «Рекламный Маэстро».

Деятельность, связанная с использованием пластиковых карточек очень многогранна и связана с постоянным риском неправильного осуществления расчетов по совершаемым операциям с картами. Ответственность за правильность проведения операций с карточками, их своевременный и полный учет возлагается на отдел пластиковых карт и отдел бухгалтерского учета и отчетности. Деятельность последних очень тесно взаимосвязана. Так, отдел пластиковых карт решает технологические вопросы, связанных с эмиссией (выпуском) карточек и осуществлением расчетных операций с карточками, а ОБУО осуществляет контроль и учет всех изменений состояний карточных счетов.

Основным регламентирующим документом для подразделений банковских карт Сбербанка является Инструкция 299-р «О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сбербанка России (эмиссия)» от 18.12.97 г., которая устанавливает порядок совершения и учета операций с банковскими картами международных платежных систем.

Особенности выпуска отдельных карточных продуктов отражаются в Регламентах по обслуживанию соответствующих карточных продуктов, разработанные и утвержденные Правлением банка, которые включают:

описание категории лиц, которым выдается карточный продукт;

описание карточного продукта и процедурных вопросов, связанных с его обслуживанием;

заявление на получение карты и Условия использования карты, а также Заявление на получение Дополнительной карты данного карточного продукта, Договор с Предприятием.

Персонификацию карт, ведение базы данных по эмиссии и обслуживанию карт осуществляет Главный процессинговый центр (ГПЦ).

В ГПЦ установлен программно-аппаратный комплекс ввода и обработки данных на котором выполняется:

- персонификация карт и создание ПИНов для Держателей карт;

- ведение базы данных учреждений Сбербанка, имеющих право совершения операций эмиссии и эквайринга по банковским картам;

- ведение базы данных Держателей карт и счетов выпущенных Банком карт;

- проведение авторизации;

- обработка транзакций;

- формирование отчетных документов.

Все карты, выпускаемые Банком, имеют признаки принадлежности Банку, логотип(ы) международных платежных систем, а также предусмотренные правилами платежных систем защитные признаки (голограммы и т.п.). В случае осуществления совместных карточных проектов с бизнес-партнерами Банка допускается нанесение на банковскую карту логотипа бизнес-партнера.

Каждая эмитируемая ГПЦ карта оформляется со строгим учетом требований международных платежных систем.

При выполнении операций с картами внутрибанковский документооборот между территориальным банком и его учреждениями ведется либо в бумажном, либо в электронном виде. Документооборот между территориальным банком и ГПЦ осуществляется в электронном виде.

Порядок работы с электронными документами установлен инструкцией Сбербанка России от 26.04.2005г. №93-р «Положение о системе электронного документооборота в Сберегательном банке Российской Федерации».

Технология передачи электронных документов должна обеспечивать их конфиденциальность, целостность, достоверность и доказательство авторства. Документы заверяются электронно-цифровыми подписями уполномоченных лиц. Каждый участник электронного документооборота имеет журналы для регистрации входящих и исходящих документов, в которые заносятся номер и дата отправки документа, тип документа, общая сумма и количество операций, данные об отправителе или получателе документа.

Все документы, формируемые в учреждениях Сбербанка для отправки в ГПЦ, передаются в ГПЦ через территориальный банк. В территориальном банке документы подписываются и направляются в ГПЦ. Документы, формируемые ГПЦ, направляются в учреждения Сбербанка через территориальный банк.

Расчеты по операциям с картами проводятся как в рублях РФ, так и в долларах США в порядке, предусмотренном инструкцией Сбербанка России от 18.12.97 г. № 298-р «Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по операциям с международными картами Сбербанка России».

Тарифы Банка (Приложение 2) устанавливает Комитет по процентным ставкам и лимитам Сбербанка России. Информация об установленных Тарифах Банка должна вывешивается Уполномоченными подразделениями на информационных стендах в учреждениях Сбербанка, предоставляющих услуги по выдаче и обслуживанию карт.

Хранение и пересылка карт и ПИН-конвертов осуществляются в учреждениях Сбербанка в порядке, установленном для ценных бланков инструкцией Сбербанка России от 16.11.2005 г. №72-р «По организации кассовой работы в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации» с учетом утвержденных изменений и дополнений.

По каждому клиенту ведется дело, которое ведется в Уполномоченном подразделении по работе с банковскими картами. Порядок хранения и доступа к делам клиентов определяется руководителем и главным бухгалтером территориального банка. Срок хранения дела - 5 лет после закрытия счета.

Уполномоченные подразделения обязаны незамедлительно информировать руководство учреждения Сбербанка, Службу безопасности и контрольно-ревизионную службу учреждения Сбербанка обо всех случаях утраты (кражи, утери и т.п.) карт, мошеннических операциях с картами и в случаях подозрения на мошенничество с последующим направлением соответствующих первичных документов.

Единый порядок выдачи карт определен Инструкцией 299-р.

Банковские карты могут выдаваться:

Основные личные карты - физическим лицам - резидентам РФ, имеющим общегражданский паспорт, достигшим 14-летнего возраста и постоянно проживающим в пределах зоны обслуживания территориального банка;

Дополнительные карты - а) лицам, достигшим 14-летнего возраста по Заявлению Основного Держателя, б) лицам, достигшим 10-летнего возраста при условии близкого родства с Основным Держателем карты (в т.ч. если лицо находится на попечении у Основного Держателя) и с письменного согласия родителей, усыновителей или попечителя в соответствии ст.26 и ст.28 ГКРФ;

Корпоративные карты - сотрудникам Предприятий - резидентов РФ.

По решению Правления или Председателя территориального банка допускается выдача карты резиденту РФ, не проживающему в пределах зоны обслуживания территориального банка, а также нерезидентам РФ.

Учреждения Сбербанка предоставляют услуги по банковским картам:

Физическому лицу - на основании заключенного договора. Условия договора определены Банком в стандартной форме, утвержденной постановлением Правления Банка, и рассматриваются как предложение Банка, а физическое лицо, подписав стандартную форму (Заявление - Условия), таким образом акцептует сделанное предложение.

Предприятию - на основании Договора, заключенного между Банком и Предприятием в письменном виде и подписанного обеими сторонами, а также Заявлений-Условий, подписанных сотрудниками Предприятия.

Выпуск карт по кредитным карточным продуктам осуществляется после принятия учреждением Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента. Выпуск карт по дебетовым карточным продуктам, а также Дополнительных карт осуществляется после принятия учреждением Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента и открытия клиенту счета банковской карты.

Срок действия Заявления на получение карты, по которому принято положительное решение учреждением Сбербанка, - два месяца.

В зависимости от выбранного клиентом карточного продукта открывается соответствующий счет для расчетов с использованием банковской карты, а если это предусмотрено Тарифами Банка, резервный счет в соответствии с инструкцией Сбербанка «Правила совершения операций по резервным счетам физических лиц».

Срок выпуска карты зависит от выбранного клиентом карточного продукта и месторасположения учреждения Сбербанка, но не должен превышать 15 дней со дня открытия счета клиенту.

Не допускается получение одним клиентом во всех учреждениях Сбербанка более одной Основной карты по каждому карточному продукту.

Владелец счета имеет право оформить Заявление на получение Дополнительной карты при первичном заполнении Заявления на получение основной карты или в течение срока действия основной карты. Дополнительная карта по счету является картой того же карточного продукта, что и Основная карта. Срок действия дополнительных карт устанавливается равным сроку действия Основной карты.

Количество Дополнительных Держателей определяется руководителем учреждения Сбербанка, но не должно превышать 8-ми человек на одну Основную карту. Основной Держатель несет ответственность за расходные операции по Дополнительным картам, проведенные Дополнительными Держателями.

Инструкцией 299-р определен Порядок оформления карты физическому лицу.

Открытие счета банковской карты Основного Держателя и зачисление на счет первоначального взноса производятся в порядке, предусмотренном для вкладов до востребования:

- в рублях РФ для резидентов РФ в соответствии с инструкцией Сбербанка России от 30.06.92г. №1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения»;

- в долларах США для резидентов РФ в соответствии с инструкцией Сбербанка России от 30.09.93г. №27-р «Временные правила совершения учреждениями Сбербанка Российской Федерации операций по вкладам в иностранной валюте»;

- в рублях РФ или в долларах США для нерезидентов РФ в соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 16.07.93г. №16 «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте России»;

При оформлении карты владелец счета может оформить длительное поручение банку о перечислении средств со вклада до востребования (в валюте счета банковской карты) на счет банковской карты, если оба счета открыты в одном учреждении Сбербанка. Поручение о перечислении средств владелец счета оформляет на бланке ф.№190-в, в котором он устанавливает неснижаемый остаток на счете банковской карты и сумму пополнения счета.

Оформление Корпоративных карт Предприятию.

При обращении Предприятия, желающего получить Корпоративные карты, в подразделение по работе с юридическими лицами учреждения Сбербанка, операционист знакомит Предприятие с условиями Договора на выдачу и обслуживание Корпоративных карт и действующими Тарифами Банка.

Для оформления Корпоративных карт Предприятие представляет пакет необходимых документов и списки сотрудников.

Учреждение Сбербанка открывает Предприятию бизнес-счет в порядке, установленном Регламентом по обслуживанию корпоративных карт.

Предприятие производит пополнение бизнес-счета в порядке, установленном Регламентом по обслуживанию Корпоративных карт.

Заявления с визой руководителя передаются в Уполномоченные подразделения учреждения Сбербанка для сообщения клиентам о решении.

Срок принятия решения о возможности выдачи карты клиенту не должен превышать 10 рабочих дней со дня приема от клиента документов на получение карты.

В день открытия бизнес-счетов по Корпоративным картам Уполномоченное подразделение учреждения Сбербанка направляет в ГПЦ заявку на регистрацию Предприятия в базе данных ГПЦ.

ГПЦ выпускает карты по заявкам учреждений Сбербанка в течение 3-х рабочих дней со дня получения заявок.

Передает карты Учреждение Сбербанка.

Учреждению Сбербанка информирует клиента о поступлении карты и ПИН-конверта.

Дополнительная карта выдается лично Дополнительному или основному Держателю. При выдаче карты лично Держателю просит клиента поставить свою подпись на полосе для подписи на оборотной стороне карты.

Выдача Корпоративных карт и ПИН-конвертов к ним производится Операционистом учреждения Сбербанка ответственному лицу от Предприятия или непосредственно сотруднику Предприятия, на имя которого выпущена карта, по доверенности на получение материальных ценностей.

Не позднее дня, следующего за днем выдачи карт клиентам учреждение Сбербанка готовит информационное сообщение о выдаче карт и пересылает его в ГПЦ, который в день получения сообщения разблокирует карты, указанные в сообщении, и направляет в учреждение Сбербанка извещение о разблокировке карт.

Перевыпуск осуществляется в соответствии с настоящей инструкцией. Операционист сообщает клиенту дату, готовности перевыпущенной карты.

По бизнес-счетам Предприятий подразделение по работе с юридическими лицами ежемесячно готовит выписки для Предприятий, заверенные подписью операциониста и штампом учреждения Сбербанка.

Отчеты по Корпоративным картам готовятся на первое число каждого месяца. Отчеты по остальным счетам банковских карт готовятся ежемесячно. По одному счету отчет всегда формируется в один и тот же день месяца.

Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком «CR» (Credit). Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется.

Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до их выдачи хранятся по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам при их личной явке в учреждение Сбербанка Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов. Копии отчетов подшиваются в дела клиентов.

По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев.

Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения Сбербанка, Держателям не выдаются.

В целях точного учета применяется Порядок периодического контроля счета и Порядок подготовки и сверки состояния карточных счетов.

Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт.

Отчет готовится по каждому счету карты в разрезе учреждений Сбербанка и в целом по территориальному банку.

В отчет включаются:

- остаток по счету карты на первое число отчетного месяца;

-остаток по счету карты на первое число месяца, за отчетным;

- список и итоговая сумма операций зачисления/списания средств по счету карты, выполненные в течение отчетного месяца.

После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия (последующий контроль) учреждения Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ.

Операции по счетам выполняются в порядке, предусмотренном инструкциями Сбербанка России от 30.09.93г. №27-р "О совершении учреждениями Сбербанка России операций по вкладам населения в иностранной валюте», от 30.06.92г. №1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения».

Пополнение счета банковской карты физического лица может осуществляться путем взноса наличных денежных средств или безналичным путем. Пополнение счета банковской карты может производиться владельцем счета и Дополнительным Держателем карты, выпущенной к этому счету. Пополнение счета банковской карты в долларах США иным лицом допускается при наличии доверенности установленной Банком формы.

При пополнении счета банковской карты путем взноса наличных денежных средств в рублях РФ оформляется квитанция ф.№31 на сумму пополнения и выдается клиенту.

Пополнение остатка денежных средств на бизнес-счете Предприятия осуществляется только безналичным путем.

На остаток средств по счету банковской карты (или бизнес-счету) начисляется доход в виде процентов, размер которых определяется в соответствии с Тарифами Банка.

Бухгалтерия учреждения Сбербанка на основании первичных документов, оформленных Держателем (Предприятием), готовит уведомления о пополнении средств на счетах банковских карт (и начисленных процентах) для передачи в ГПЦ.

Уведомления передаются в ГПЦ при открытии счета банковской карты - одновременно с заявками на выпуск карт.

ГПЦ на следующий день после ввода информации о пополнении счетов направляет в бухгалтерию (последконтроль) учреждения Сбербанка реестр обработанных операций для контроля правильности введенных сумм.

Ежедневно в рабочие дни ГПЦ формирует и направляет расшифровки в территориальные банки, содержащие информацию о проведенных Держателями операциях с использованием международных карт и плате, взимаемой Банком в соответствии с Тарифами Банка. Территориальные банки передают расшифровки в учреждения Сбербанка.

Отражение операций по счетам клиентов производится в соответствии с типами транзакций.

Плата, взимаемая с клиента по операциям с банковскими картами, начисляется программно-аппаратным комплексом ГПЦ в соответствии с Тарифами. Каждому типу платы присваивается определенный тип транзакции. Плата отражается в расшифровках, направляемых в учреждения Сбербанка, для списания со счетов клиентов. Плата взимается в валюте счета карты.

Существуют следующие виды плат, удерживаемых с Держателя:

Плата за годовое обслуживание счета банковской карты - взимается один раз в год и не зависит от количества замен карт в течение года;

Плата за получение наличных денежных средств по карте через кассу или банкомат.

При совершении операции клиентом в учреждении, в котором открыт счет Держателя карты, или в стороннем банке учреждение Сбербанка, ведущее счет Держателя, относит плату на свои доходы.

В остальных случаях плата перечисляется в учреждение Сбербанка, проводившее операцию выдачи наличных средств.

Плата за постановку карты в стоп-лист - плата за проведение мероприятий по предотвращению использования карты в мошеннических целях, которая взимается учреждением выдавшим карту;

Плата за получение подтверждающих транзакцию документов от банка-эквайера при проведении расследования по Заявлению Держателя о спорной транзакции в случаях, если при расследовании будет доказана необоснованность претензии Держателя.

Другие платы, предусмотренные Тарифами Банка.

Расшифровки, полученные учреждением Сбербанка от территориального банка вместе с платежными документами на списание (зачисление), подписываются руководителем и главным бухгалтером отделения, заверяются печатью отделения и передаются в операционные отделы. После проведения операций зачисления или списания средств по счетам клиентов расшифровки с приложенными к ним платежными документами возвращаются в бухгалтерию для последующего контроля.

Списание средств со счетов физических лиц производится отдельно по каждой операции с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы.

Расшифровки по операциям с Корпоративными картами передаются в подразделение по работе с юридическими лицами. Списание средств с бизнес-счета Предприятия выполняется одной проводкой на общую сумму расшифровки. Списание производится с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы, указанной в расшифровке.

По бизнес-счетам Предприятий подразделение ежемесячно готовит выписки, заверенные штампом учреждения Сбербанка.

ГПЦ готовит ежемесячные отчеты в электронном виде по всем действующим счетам Держателей банковских карт.

Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком «CR» (Credit). Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется.

ГПЦ рассылает отчеты по счетам банковских карт в территориальные банки в электронном виде.

Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до их выдачи хранятся по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам. Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов. Копии отчетов подшиваются в дела клиентов. По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев.

Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения Сбербанка, Держателям не выдаются.

Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт.

После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия (последующий контроль) учреждения Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ.

ГПЦ ежемесячно рассылает по территориальным банкам для контроля. Территориальные банки в недельный срок должны подтвердить информацию, содержащуюся в отчете или внести необходимые изменения.

Для закрытия счета Держатель обращается к Операционисту учреждения Сбербанка, выдавшего карту, подает заявление о закрытии карты и сдает Основную и все Дополнительные карты. Операционист разрезает принятые карты в его присутствии и выписывает квитанцию ф.№31 о приеме карт (в условной оценке 1 рубль за одну карту), указав дату и время приема карт. Держатель должен поставить в квитанции число и подпись. Заявление Держателя передается в Уполномоченное подразделение.

Подразделение направляет в ГПЦ уведомление о сдаче карты для ее блокировки.

Расчет с Основным Держателем карты и закрытие счета банковской карты производится при условии погашения овердрафта и завершения мероприятий по урегулированию спорных транзакций не ранее 45 дней после сдачи карты в учреждение Сбербанка;

Бухгалтерия Сбербанка готовит уведомление о списании средств со счета банковской карты с пометкой - «Счет закрыт» и направляет его в ГПЦ.

После закрытия счета банковской карты в Заявлении на получение карты ставится отметка «Договор расторгнут», дата и подпись ответственного лица.

2.3 Микропроцессорная карта Сбербанка РФ «Сберкарт» и особенности ее функционирования

Санкт-Петербургский банк Сбербанка России начал свою работу с пластиковыми карточками в 1992 году. Это очень малый срок по сравнению с банками зарубежных стран. Кроме того, вследствие трудной экономической ситуации и неразвитости правового законодательства банк выпускает только дебетовые карточные продукты, а не кредитные, как это принято в западной практике. Следствием этого является довольно низкая рентабельность карточных проектов, так как прибыльность операций с дебетовыми карточками гораздо ниже, чем с кредитными. Вследствие этого банку приходится уделять много внимания доходности операций с карточками, чтобы иметь прибыльный бизнес.

Для увеличения доходности карт Сбербанком был разработан новый карточный продукт - микропроцессорная карта «Сберкарт». Держателей микропроцессорных карточек СБЕРКАРТ обслуживают более тысячи терминалов в торговых точках и 200 банкоматов.

В системе СБЕРКАРТ функционируют два вида карточек - клиентские и служебные. Существуют следующие виды служебных карточек:

Карточки персонала - карточки АРМ контролера Сбербанка, которые делятся на:

- карточки контролера операционного пункта;

- карточки контролера пункта обслуживания;

Карточки терминала: 1) карточки терминала по выдаче наличных операционного пункта; 2) карточки терминала по выдаче наличных пункта обслуживания; 3) торговые карточки; 4) карточки банкоматов.

Сбербанк выпускает клиентские микропроцессорные карточки для физических и юридических лиц.

- Карточки для физических лиц делятся на простые и зарплатные.

- Карточки юридических лиц подразделяются на расчетные и платежные.

На каждую карточку клиенту открывается отдельный счет, который состоит из 2 частей: одна является как бы «зеркалом» всех изменений данных на карточке и называется отраженной, другая - предназначена для перечислений заработной платы или прочих поступлений и называется неотраженной. В отличие от карточек с магнитной полосой, где карточка служит лишь средством доступа к счету, в системе СБЕРКАРТ любое дебетование карточки может проходить только в пределах суммы, записанной в память микропроцессора. Средства с неотраженной части счета клиент может зачислить на карточку в любом приемном устройстве.

Кроме паролей на кредитование и дебетование карточки и суммы, записанной на карточке, микропроцессор также помнит: номер карточки, номер и тип счета, номер участника системы, выдавшего карточку, Ф.И.О. владельца, последние 20 операций (включая информацию о том, где и когда они проведены) и срок окончания действия карточки.

Карточка СБЕРКАРТ выдается на год. Клиент имеет право продлить срок действия еще на 12 месяцев по месту выдачи карточки независимо от того, истек срок действия карточки к моменту обращения клиента или нет.

Любое лицо, предъявившее банковскую карточку и знающее пароль, имеет право совершать операции по карточке, таким образом, основной держатель вправе передать свою карточку другому лицу.

На карточке существуют два электронных кошелька. Первый называется закрытым и защищен паролем дебетования карточки, второй - открытым. Средства из открытого кошелька расходуются без предъявления ПИН - кода. Денежные средства всегда поступают на закрытую часть карточки, процесс кредитования защищен паролем на кредитованием. Средства в открытую часть всегда попадают из закрытой части после предъявления пароля на дебетование. Эта операция производится в любом устройстве, принимающем карточки к оплате. Т.о. можно перевести в открытый кошелек средства (например, для покупки нового портфеля к 1 сентября) и отдать карточку своему ребенку.

По карточкам физических лиц осуществляются следующие операции:

- открывать карт-счета в любом банке-участнике системы СБЕРКАРТ. Открытие счета для перечисления зарплаты производится клиентом при условии, что учреждение Сбербанка заключило договор с предприятием на перечисление средств клиента на карт-счет. Время от подачи заявления операционисту банка до получения карточки составляет около 10 минут;

- пополнять остаток на карт-счете, а также зачислять средства на неотраженную часть счета в любом отделении территориального банка-участника системы. Для клиента эта операция занимает около 5 минут, после чего он может воспользоваться внесенными средствами. При отсутствии карточки клиент может внести средства на неотраженную часть счета в любом учреждении Сбербанка (участвующем в системе) того города, где получена карточка, а затем немедленно перевести эти средства на карточку также в любом учреждении Сбербанка;

дать поручение предприятию о перечислении доходов на карт-счет (зарплатная карточка) в соответствии с договором, заключенным между предприятием и учреждением Сбербанка;

переводить средства с неотраженной части счета на карточку на любом рабочем месте операциониста любого участника территориального банка, а также в банкоматах, терминалах кассиров или торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой данных банка;

получать наличные денежные средства в пределах суммы, имеющейся на карточке в любом отделении банка-участника СБЕРКАРТ;

перечислять средства с банковской карточки на счет по вкладу, открытому в том же отделении банка - участника системы СБЕРКАРТ;

давать поручение отделению территориального банка-участника о переводе средств с карточки на счет любого юридического и физического лица (например, для оплаты коммунальных услуг);

производить оплату товаров и услуг в торговых и обслуживающих учреждениях, принимающих микропроцессорные карточки Сбербанка;

получать выписки об остатке средств на карточке, менять пароли и переносить средства из закрытого кошелька в открытый в любом отделении территориального банка-участника системы СБЕРКАРТ;

получать выписки о суммах, внесенных на карт -счет и не отраженных на карточке, на любом автоматизированном рабочем месте операциониста отделения территориального банка-частника, а также в банкоматах, терминалах кассиров и торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой того банка, где открыта карточка.

Простые карточки для физических лиц отличаются от «зарплатных» карточек размером процента по вкладу, а также величиной комиссий за выполнение операций.

Сбербанк выпускает расчетные и платежные карточки для юридических лиц. Расчетные - открываются только при наличии у организации расчетного счета в отделении банка-участника, выдавшего карточку. Юридическое лицо может получить только одну расчетную карточку. По расчетным карточкам возможны лишь операции перечисления средств с карт-счета на счета физических и юридических лиц. Получение наличных и другие операции с расчетными карточками для юридических лиц, кроме пополнения карточки с расчетного счета и сервисных операций, технически невозможны. Со счета, юридическое лицо может открывать любое число платежных карточек, которые отличаются от расчетных тем, что по ним возможны только торговые операции и на каждую платежную карточку открывается отдельный счет.

В случае утраты или кражи карточки, после проверки личности и уплаты штрафа, сумму средств с неотраженной части счета клиент получает немедленно, а сумму с отраженной части спустя 1 месяц после происшествия - срок, необходимый для гарантированного прихода всех платежных требований на возмещение средств по карточным операциям. Сбербанка не отвечает по операциям с утраченными и украденными карточками клиентов.

В случае если клиент забыл ПИН - код или заблокировал его, разблокировать карточку он может только в отделении, где он ее получил после уплаты штрафа и проверки личности. Блокировка ПИН-кода происходит в случае его трехкратного неправильного ввода, причем блокируется либо код дебетования, либо код кредитования карточки, второй ПИН-код остается доступным (напр.: клиент заблокировал пароль, на кредитование карточки, но он может совершать расходные операции.

Предприятия обслуживания для приема карточек Сбербанка в качестве оплаты за товары и услуги заключает договор с банками - участниками системы СБЕРКАРТ. После подписания договора предприятие вместе с терминалом получает карточки терминала. В терминал устанавливается карточка торгового терминала, которая дебетует карточки держателей и записывает торговые транзакции (сумму, время, дату операции, номер участника и т.д.).

Заполненные или частично заполненные карточки подлежат инкассации.

Сразу же после проведения инкассации на автоматизированном рабочем месте бухгалтера банка - участника системы СБЕРКАРТ, формируется платежное поручение на перечисление средств на счет предприятия, открытый в Сбербанке или любом другом банке. Если предприятие имеет счет в том же отделении которое его обслуживает, то поступление средств на счет предприятия произойдет в день инкассации торговой карточки.

Инкассация производится на автоматизированном рабочем месте операциониста (торговые карточки должны быть переданы операционисту отделения банка - участника) или удаленно, в случае подключения терминала к телефонной сети, напрямую работающего с базой данных.

Преимущества, которые предоставляет использование системы расчетов по микропроцессорным карточкам Сбербанка для ее участников:

Для банка:

- минимальны финансовые потери и риски, из-за подделок карточек. Стандарт U.E.P.S. - один из самых безопасных в мире;

- отсутствует ответственность банка по операциям с утерянными/украденными картами;

- высокая информативность, начиная от карточки и заканчивая балансом, позволяющая получать финансовую информацию в режиме он - лайн;

- четкий контроль за состоянием счетов и операциями, проводимыми в системе;

- полная автоматизация обработки финансовых транзакций;

минимальные требования к техническим средствам автоматизации и отсутствует выполнение торговых операций в режиме реального времени.

.Для предприятий торговли и сервиса:

а) поступление возмещения в день инкассации торговых карточек;

б) простота выполнения операций на торговом терминале (технология подходит для крупных и для небольших торговых точек);

в) минимальные требования к оснащению рабочего места.

Для клиентов:

а) наличие широкой межрегиональной сети приема карточек;

б) возможность беспрепятственной передачи прав пользования любой частью средств на карточке любым лицам;

в) использование карточки для покупки на любые суммы;

г) минимальное время получения карточки и совершения всех операций.

Зарплатные проекты.

Крупномасштабной эмиссии таких карточек как Cirrus/Maestro и СБЕРКАРТ способствует появление так называемых карточных зарплатных проектов.

Широко распространенный вид карт - это так называемые «зарплатные» карты. Их выделяют обычно в отдельную категорию. При этом организация заключает соглашение с банком о выпуске для своих сотрудников пластиковых карточек, далее организация регулярно переводит денежные средства и предоставляет список выплат каждому сотруднику. Использование карт сотрудниками разрешено в пределах соглашения на зарплатный договор, если они вообще оговариваются.

Для организации при такой форме выплаты заработной платы снимается проблема перевозки крупных сумм наличных денег, снимается проблема «депозита» - выплаты денежных средств сотрудникам не получившим их по какой-либо причине, сокращается штат кассиров. При этом банк получает в свое распоряжение остатки на счетах, комиссию за снятие наличных.

Учреждениями Санкт-Петербургского Банка Сбербанка России заключено большое количество договоров с предприятиями, по которым перечисление заработной платы сотрудникам предприятия осуществляется на карточные счета. С юридической точки зрения такие договорные отношения строятся на основании договоров банковского счета и банковского вклада, регулируемых Гражданским Кодексом Российской Федерации (ст.845-859, 834-842 ГК РФ).

Подобные схемы используются например страховыми компаниями, что дает банкам возможность тесно сотрудничать со страховыми компаниями.

ГЛАВА III. Обоснование перспективных проектов Санкт-Петербургского Сбербанка, основанных на использовании банковских карт.

Техническое нововведение не всегда обеспечивает экономическое превосходство над конкурентами, а всего лишь является одним из преимуществ в конкурентной борьбе. Один из уроков для банков, реализовавших эмиссию карточек, заключается в том, что увлечение техническими новшествами, которые, как правило, очень дороги, не всегда приводят к желаемой цели и экономически не всегда эффективны. В действительности оказалось, что сами по себе технологии, какими бы новыми они не были, не приводят к желаемому результату. «Гораздо более эффективным во многих случаях оказывается разумное экономическое моделирование и профессиональный маркетинг» Жуков Е.Ф. “Менеджмент и маркетинг в банках”, Москва, 1998.С.15. По этой причине прежде чем приступать к реализации проекта перевода предприятия на выплату заработной платы с помощью банковских карт, необходимо произвести предварительную оценку его эффективности, соотнести затраты, необходимые для его реализации, с будущими доходами.

3.1 Оценка перевода денежных средств от региональных представителей компании «N-International» в головной офис в Санкт - Петербурге

В настоящее время Центральным отделением Санкт- Петербургского СБ РФ реализуется несколько проектов с использованием банковских карт.

Один из проектов (категория «Business to Business») предполагает осуществление перевода денежных средств от региональных представителей компании «N - International» на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с использованием микропроцессорных карт Сбербанка “СБЕРКАРТ”.

Преимущество этой схемы состоит в том, что она позволит организации:

минимизировать затраты на перевод денежных средств из регионов и внутри Санкт-Петербурга;

повысить степень безопасности путем исключения самого факта перевозки наличных денежных средств;

уменьшить время прохождения денежных средств от регионального представителя на расчетный счет компании «N - International»;

оптимально использовать денежные потоки.

Перевод денежных средств из других регионов России на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с помощью микропроцессорных карт Сбербанка удобен и выгоден для компании благодаря следующим особенностям этих карт:

большая сеть приема карт СБЕРКАРТ в филиалах Сбербанка по всей России;

платежная система АС “СБЕРКАРТ”, в которой работает данная карта, принадлежит Сбербанку России, комиссионное вознаграждение, взимаемое банком за перевод денежных средств, минимизировано;

возможность работы с картой как в режиме on-line, так и в режиме off-line (без обращения к серверу Сбербанка);

возможность удаленного пополнения карты с карт-счета (операция “удаленная загрузка”);

карты СБЕРКАРТ принадлежат так называемой SMART-технологии и имеют наибольшую, по сравнению с магнитными картами, степень защиты;

ПИН-код (персональный идентификационный номер) карты выбирается самим держателем, может меняться неограниченное число раз и включать;

в случае неправильного ввода ПИН-кода с третьей попытки карта блокируется.

Принцип работы данной схемы построен на технологической особенности карты СБЕРКАРТ и возможности совершения операции “удаленная загрузка”.

Карта СБЕРКАРТ имеет встроенный микропроцессор, на котором хранится вся информация о состоянии счета держателя и, который практически исключает возможность подделки. Карта СБЕРКАРТ фактически является “электронным кошельком Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М.: Юнити. 1998. С.97.”, т.е. чтобы воспользоваться деньгами на карт-счете, держатель должен перевести их на микропроцессор карты (“положить деньги в свой кошелек”).

Если держатель находится, вместе с картой, в другом городе России он может пополнить ее со своего карт-счета используя операцию “удаленной загрузки”. Для этого ему необходимо обратиться в учреждение Сбербанка, имеющее общий сервер с банком, выдавшим карту, и пополнить ее по модемной связи.

Таким образом, в достаточной мере, данная схема удовлетворяет требованиям участников процесса:

для получателя преимущества складываются из:

- скорость перемещения средств (получатель фактически видит деньги на расчетном счету

после инкассации торговой карты кассира) выше, чем при движении средств через банки;

- развитая филиальная сеть Сбербанка (удобство для создания и работы дилерской сети);

минус для получателя - банк удерживает комиссию;

преимущества для плательщика:

- безопасность (нет налички + защищенность операций);

скорость перечисления;

все денежные средства «электронного кошелька» находятся у владельца карты и могут быть востребованы в любом месте в любой период времени;

- фактическая беззатратность (перечисление через расчетный счет) - плата взимается за каждое платежное поручение и различается в зависимости от способа платежа (почтой, телеграфом, электронно), банковских тарифов, наличия системы «банк-клиент» и т.п.

- развитая сеть филиалов, позволяющая снимать наличные или переводить средства;

преимущества (доходы) банка

- за платеж собирается комиссия в процентах от суммы операции.

Рассмотрим схему (схема 3.1.) перевода денежных средств от регионального представителя на расчетный счет компании “N - INTERNATIONAL приводится на примере регионального представителя в Калининграде и городах Калининградской области.”.

Для реализации схемы перевода денежных средств от регионального представителя на расчетный счет Компании в Санкт-Петербурге необходимы следующие предварительные действия (для примера рассмотрим схему перевода из г. Калининграда в г. С-Петербург):

Региональный представитель Компании “N - International” в г. Калининграде открывает на свое имя микропроцессорную карту СБЕРКАРТ в Калининградском банке Сбербанка РФ и пересылает карту в Компанию в г. Санкт-Петербурге. Плата за годовое обслуживание карты составляет 100 рублей здесь и далее приводятся тарифы Сбербанка России, действующие на 01.11..99 г., минимальный первоначальный взнос на карточный счет не предусмотрен.

Санкт-Петербургский Сбербанк (на основании Договора между Сбербанком и Компанией) устанавливает в Санкт-Петербургском офисе “ N - International ” торговый терминал. Терминал передается Компании в пользование на основании акта сдачи-приемки материальных ценностей и никакая арендная или другая плата при этом не взимается.

Порядок взаимодействия регионального представителя, Компании “N - International” в г. Санкт-Петербурге и Сбербанка РФ представлен на схеме:

П.1: “Пополнение счета карты региональным представителем”. Региональный представитель обращается в отделение Калининградского Сбербанка, выдавшее карту (по месту открытия карточного счета), и пополняет свой карт-счет наличными деньгами. Деньги зачисляются на карт-счет в этот же банковский день.

П.2: “Пополнение карты” и п.3 “Удаленная загрузка” денежных средств”. Ответственный сотрудник “N - International” в Санкт-Петербурге обращается в любой из 274 филиалов Санкт-Петербургского Сбербанка и удаленно пополняет карту со счета регионального представителя в г. Калининграде - выполняет операцию “удаленная загрузка” по модемной связи. Для быстрого выполнения этой операции ответственному сотруднику “N - International” желательно знать номер телефона (модема) сервера в Калининградском Сбербанке. Стоимость операции “удаленная загрузка” (плата за междугородний звонок) составляет 30 рублей. Время операции пополнения карты: 1-5 мин.

П.4: “Операция ”оплаты покупки”. Для перевода денежных средств с карты регионального представителя на счет компании ответственный сотрудник “N - International” в Санкт-Петербурге выполняет операцию ”оплаты покупки” на терминале Сбербанка, установленном в офисе Компании. Время операции “оплаты покупки” составляет: 0,5-1 мин. В конце рабочего дня сотрудниками Компании проводится электронная инкассация торгового терминала (“денежные средства” по модемной “отправляются” в Сбербанк).

П.5: “Перевод денежных средств на расчетный счет Компании”. На основании данных “электронной инкассации” Санкт-Петербургский Сбербанк на следующий банковский день зачисляет денежные средства на расчетный счет Компании. Комиссионное вознаграждение Сбербанка за перевод денежных средств составит 0,08 % (восемь сотых процента) с возможностью последующего понижения.

Преимущества использования схем с использованием микропроцессорной карты «Сберкарт» для банка очевидны - комиссия за переводы пропорциональна их объемам.

Для предприятий данная схема становится выгодна только в случае функционирования большой разветвленной филиальной сети, когда необходим тщательный контроль за поступающими из филиалов средствами и важна скорость переведения средств, а также когда необходимо получение наличных не обращаясь в учреждения Сбербанка для оформления снятия больших денежных сумм. Использование микропроцессорной карты позволяет головному офису компании получать средства практически по факту их получения, при этом предприятию удается избежать тех технологических, временных задержек и финансовых расходов, которые возникают при осуществлении банковских переводов с использованием телеграфа, почты, электронно или перевода (перевоза) денежных средств куръерами.

Для рассчета экономических задач по внедрению и сопровождению карточных продуктов на различных этапах внедрения и развития используется методика оценки возврата денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов, которая применяется к дебетовым карточным продуктам. Использование «Сберкарт» в конкретной схеме изменяет методику и, последняя, сводится к расчету затрат и доходов банка от реализации карточной схемы перевода денежных средств.

Размещено на http://www.allbest.ru/

СХЕМА 3.1.

СХЕМА ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ РЕГИОНАЛЬНОГО ПРЕДСТАВИТЕЛЯ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ КОМПАНИИ “N - INTERNATIONAL” В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МИКРОПРОЦЕССОРНОЙ КАРТЫ СБЕРБАНКА РОССИИ “СБЕРКАРТ”

Региональный представитель Ответственный сотрудник

“N - International” “N - International' в С-Пб

1. Пополнение счета карты 2. Пополнение

региональным представителем карты

4.Операция Торговый терминал

“оплаты покупки” С-Пб Сбербанка

в “N - International”

Калининградский Санкт-Петербургский “N - International' в С-Пб

Сбербанк Сбербанк

г. Калининград г. Санкт-Петербург

Перевод денежных средств на расчетный счет “N - International” (пункт 5 схемы)

производится на следующий банковский день после электронной инкассации терминала

Размещено на http://www.allbest.ru/

Если проводить оценку в общем потоке получаемых доходов по карточным проектам, то при этом рассчитывается показатели функционирования системы пластиковых карт: а) оценка сроков окупаемости программ и проектов; б) оценка экономической эффективности отдельных и частных вариантов использования карточных продуктов; в) анализ функционирования всей системы пластиковых карточек банка за определенный период; г) обоснование окупаемости отдельного оборудования, карточного продукта и др.

Общая методика оценки служит аналитическим инструментом, позволяющим постоянно отслеживать ход развития освоения банком рынка карточных продуктов в зависимости от изменяющейся обстановки, а также, инструментом оценки состояния, уровня и доли банков конкурентов на каждом направлении рынка карточных продуктов. Форма построения методики включает оценку превоначальных ресурсов:

первоначальные денежные ресурсы, необходимые для проведения проекта;

непроцентные доходы за карточное обслуживание;

непроцентные расходы на обеспечение карточного обслуживания;

административно - хозяйственные расходы;

непроцентная прибыль (разница между непроцентными доходами и суммой непроцентных и административно - хозяйственных расходов);

процентные доходы, полученные от использования привлеченных средств (с учетом отвлечения ресурсов);

процентные расходы за использование привлеченных средств;

процентная прибыль (разница процентных доходов и расходов);

финансовый результат (сумма непроцентной и процентной прибыли);

срок возврата денежных ресурсов за счет непроцентной прибыли;

срок возврата денежных ресурсов за счет суммы процентной и непроцентной прибыли;

условный учет налогов и распределение прибыли по фондам производится в соответствующих разделах (налоги с доходов, налоги с прибыли, распределение прибыли).

Рассмотрим эффективность использования СБЕРКАРТ на примере карточного проекта Сбербанка и компании “N-International”, с использованием приведенной выше схемы и, с применением условных показателей доходов и расходов банка, и действующих в Сбербанке России тарифов на банковские операции, выполняемые с применением пластиковых карт.

Для оценки доходности операций с банковскими картами, при переводе денежных средств от региональных представительств компании «N-International» на расчетный счет в Санкт-Петербурге, с помощью микропроцессорной карты «Сберкарт», необходимо учитывать начальные значения, которыми, обычно, являются: количество ежемесячных перечислений средств (как часто будут переводиться средства от региональных представительств в Санкт-Петербург), объемы переводимых из регионов средств, расходы на организацию схемы перевода (смета расходов банка), размещение расчетных счетов региональных представительств (в каком банке проводится расчетно-кассовое обслуживание). Наличие этих данных позволяет банку оценить ожидаемый размер прибыли.

Для расчета основных расходных статей составим смету (таблицы 3.1.)

Таблица 3.1

Смета расходов банка на реализацию карточного проекта с «N - International»

№ п/п	Статья	Справочно	Сумма, руб.
1	2	3	4
1	Приобретение терминала	800 $	22 800
2	Организация линии связи	За счет Предприятия	0,00
3	Техническое обслуживание и расходные материалы (ежемесячное начисление)	Автомобиль, МБП, процессинг, зарплата сотрудников банка	200
Стоимость одной микропроцессорной карты, руб.	45
Итого		23 045
Курс доллара США	руб.	28,50

Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается.

Первоначальные вложения и затраты - расчет той суммы ресурсов, которая требуется для приобретения оборудования, оборотных средств и нематериальных активов (с учетом их установки и наладки)

Среднемесячные перечисления из представительств, которые переводят средства, составят 200 000 рублей по микропроцессорным картам.