В то же время акционерам или учредителям банка важен, прежде всего коммерческий баланс, так как позволяет оценить прибыльность его деятельности и распределение средств банка.

Коммуникационная функция банков

Коммуникационная функция банков приобретает важнейшее значение. Ведь в многоуровневой банковской системе пересылка денег может осуществляться через большое количество банков. Опыт сети интернет показывает, что это не представляет проблемы. Но для этого коммуникационная функция должна осуществляться в автоматическом режиме через банковский коммуникационный сервер.

Для обеспечения надежности банковской пересылки необходимо установить, что за коммуникационный канал от банка к собственному ностро-банку отвечает банк нижнего уровня, и этот канал представляет собой часть банка. За все неполадки, задержки, несанкционированное подключение на линии отвечает банк, в состав которого входит эта линия. Вовсе не обязательно эта линия должна быть собственностью банка, он может ее арендовать, либо заключить договор о ее обслуживании со специализированной фирмой и т.п., но с точки зрения банковской сети эта линия есть часть банка.

За пересылку денег по принадлежащей банку линии он берет коммуникационную оплату, которая прямо снимается с суммы перечисляемых денежных средств. Таким образом, нужно различать брутто-деньги, которые пересылает плательщик, и нетто-деньги, которые получит платежеполучатель. И чем дальше в смысле удаленности по банковской сети, т.е. больше узлов пересылки, тем больше разница между нетто- и брутто-деньгами.

Например, если оплата за пересылку денег между соседними банками составляет 0.5%, то перечисление денег между клиентами одного банка не стоит ничего, а при пересылке через десять банков, например, между двумя гражданскими банками, находящимися в разных федеральных округах, стоимость пересылки составит уже 5%. Таким образом, сама банковская система стимулирует сделки с максимально близкими контрагентами, находящимися в одном районе, в одном городе, в одной области и т.д.

Одновременно с коммуникационными платежами каждый орган власти может, в принципе, может вводить коммуникационные пошлины за вход денег на соответствующую территорию и выход денег с территории. Фактически, это эквивалентно пошлинам на ввоз и вывоз товаров. Пошлина на вход денег аналогична пошлине на вывоз товаров, пошлина на выход денег аналогична пошлине на ввоз товаров. Эти пошлины устанавливаются в виде дополнительных коммуникационных платежей. Например, нефтедобывающий регион может установить пошлины на ввоз денег, которая, фактически, будет означать пошлину на вывоз нефти и пойдет на финансирование бюджета соответствующей территории. Другой пример, курортный город. Люди, приезжающие на отдых, должны перевезти туда и деньги, и пошлина на ввоз денег будет, фактически, платой за использование курортных ресурсов, которые могут дать средства на благоустройство курортного города. А, к примеру, в Москву ввозится с целью продажи громадное количество товаров. Кроме того, в Москве сосредоточено множество финансовых учреждений, которые концентрируют денежные средства в Москве, а затем их распределяют по всей стране. И пошлина на вывоз денег из Москвы будет подспорьем при формировании ее бюджета. Таким образом, каждый территориальный регион в связи со своими особенностями может устанавливать те или иные коммуникационные пошлины. Естественно, что этот процесс должен быть определенным образом описан на законодательном уровне.

Самое главное требование к коммуникационной системе состоит в том, что деньги не должны покидать банковскую систему ни на одно мгновение. Потому любые клиринговые схемы платежей запрещаются категорически. Деньги должны идти от банка плательщика к банку платежеполучателя либо напрямую, либо через другие банки.

Внебанковское использование собственных денежных средств банков

При недостатке собственных денежных средств банк может использовать заемные средства. У банка может оказаться и излишек собственных средств. Счет собственных средств банка является, естественно, беспроцентным. Поэтому хранение этого излишка денег в самом банке невыгодно. Иметь счета в других банках банки тоже не имеют права. Кроме того, банк не может сам вкладывать эти деньги в реальный сектор экономики, он не может покупать акции предприятий и т.п., так как это может создать неравноправие различных клиентов банка. Этот излишек денег он может вкладывать только в финансовые учреждения, которые уже и используют их для покупки акций, обязательств и т.п. Причем предлагается, чтобы финансовые учреждения свои денежные средства хранили в банках на беспроцентных счетах. Это не позволит им зарабатывать средства в самих банках, т.е. в самой финансовой системе, а будет стимулировать их работу с реальным (материальным) сектором экономики.

3.3 Совместная стратегия развития банковского сектора Российской Федерации разработанная Правительством Российской Федерации и Банком России

Основными разделами совместной стратегии развития банковского сектора являются:

1. Цели и условия реформирования банковского сектора

1.1. Содержание и цели реформирования;

1.2. Практические задачи, условия и ожидаемые результаты реформирования

2. Оценка текущего состояния банковского сектора

2.1. Базовые характеристики и тенденции функционирования;

2.2. Факторы, препятствующие развитию банковской деятельности;

3. Политика государства в отношении банковского сектора

3.1. Принципы и сфера участия государства в реформировании банковского сектора;

3.2. Участие государства в капитале кредитных организаций;

3.3. Формирование конкурентной среды;

3.4. Налогообложение кредитных организаций;

3.5. Реструктуризация и ликвидация нежизнеспособных кредитных организаций;

4. Структурные аспекты развития банковского сектора

4.1. Институциональные аспекты;

4.2. Концентрация и централизация капитала;

4.3. Участие иностранного капитала;

5. Функциональные аспекты развития банковской деятельности

5.1. Взаимодействие банков с реальным сектором экономики;

5.2. Обслуживание депозитов и сбережений населения;

5.3. Развитие платёжной системы;

6. Вопросы корпоративного управления и внутреннего контроля в кредитных организациях

7. Регулирование банковской деятельности, банковский надзор, внешний аудит

7.1. Банковское законодательство;

7.2. Банковский надзор;

7.3. Внешний аудит кредитных организаций;

8. Взаимодействие в банковском сообществе и сотрудничество с международными организациями

Реформирование банковского сектора является важным компонентом развития финансового сектора и рыночных основ функционирования экономики страны.

Основными целями реформирования банковского сектора являются:

- укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;

- повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;

- укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения;

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

- предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.

Совершенствование структуры банковского сектора должно способствовать достижению основных целей его развития, прежде всего удовлетворению спроса на банковские услуги, более качественному выполнению функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции и развитию внутриотраслевой конкуренции в банковском секторе.

Определённые действующим законодательством фундаментальные принципы организации российской банковской системы, а именно - двухуровневая структура (Центральный банк Российской Федерации и кредитные организации) и универсальные функциональные возможности банков, отвечают базовым потребностям экономики и обеспечивают благоприятные исходные условия для развития банковского сектора, адекватного потребностям экономического роста. Указанные принципы сохраняются в качестве правовой основы функционирования банковской системы страны.

Банки должны сохранить возможность развиваться в рамках универсального статуса, позволяющего снизить риски за счёт диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживания клиентов.

Наряду с банками как универсальными финансовыми посредниками на отдельных сегментах рынка банковских услуг должны функционировать и небанковские кредитные организации. К таким организациям относятся в том числе расчетные небанковские кредитные организации и депозитно-кредитные небанковские организации.

В рамках решения задачи развития организованных форм сбережений актуальной является задача расширения кредитной кооперации как особой формы финансового посредничества. Изменение структуры банковского сектора по таким параметрам, как концентрация капитала, оказание отдельных видов услуг, размещение кредитных организаций по регионам, должно происходить на рыночных принципах.

Необходимым условием активизации банковской деятельности в регионах является профилактика возможности принятия на местном уровне решений, которые ведут к финансовой автаркии или создают преференции отдельным финансовым институтам, что предполагает полную транспарентность взаимоотношений органов власти на местах и кредитных организаций.

Проблема оттока финансовых ресурсов из регионов через филиальную сеть крупных банков может эффективно решаться органами власти и деловыми кругами только путём создания на региональном уровне благоприятных коммерческих возможностей для приложения капиталов.

Развитие кредитных операций банков с реальной экономикой во многом определяется темпами и характером структурных преобразований в отраслях реальной экономики, мерами по повышению степени законодательной защиты прав кредиторов, а также транспарентностью информации о финансовом состоянии и о структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе, в том числе на основе составления и раскрытия отчётности на консолидированной основе.

Содействие росту спроса на кредиты банков со стороны реального сектора экономики средствами денежно-кредитной политики состоит в осуществлении мер, направленных на снижение инфляции и процентных ставок на финансовом рынке, обеспечение плавной динамики курса рубля, предсказуемости макроэкономических параметров экономики, развитие системы рефинансирования банков путём предоставления кредитов, обеспеченных государственными ценными бумагами, облигациями Банка России, а также залогом векселей, прав требования по кредитным договорам финансово устойчивых предприятий и организаций, ипотечных облигаций и других высоколиквидных активов. Развитие кредитных операций должно сопровождаться адекватным контролем за состоянием банковских рисков. Необходимым условием эффективного управления рисками является дальнейшее развитие Банком России системы банковского надзора. Развитие банковских продуктов, связанных с проведением кредитных операций, во многом зависит от договорных механизмов распределения рисков.

Одним из инструментов выявления рисков операций банков с предприятиями и организациями является создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заёмщиками обязательств перед банками («кредитные бюро»). Кредитные бюро могут формироваться как независимые структуры, работающие в интересах кредитных организаций и их клиентов.

Важным направлением развития кредитных операций банков могут стать операции с различными клиентами, а именно кредитование малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование и потребительский кредит.

Активизация операций банков с реальным сектором экономики невозможна без создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы.

В связи с этим стратегической задачей развития банковского сектора является создание условий для расширения деятельности банков по привлечению сбережений населения.

Принципиально важное значение имеет устойчивость создаваемой системы гарантирования вкладов. В систему гарантирования вкладов должны допускаться только финансово устойчивые банки, состояние которых оценено на базе использования международно-признанных подходов, в том числе финансовой отчётности, составляемой в соответствии с международными стандартами.

В целях повышения эффективности управления риском ликвидности кредитных организаций, связанного с привлечением вкладов населения, необходимо принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банков.

Серьёзным фактором повышения стабильности финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование действующей платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчётов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надёжного обслуживания всех участников расчётов.

Совершенствованию платёжной системы России будет способствовать создание в ближайшие годы нового компонента, основанного на валовых расчётах в режиме реального времени.

Особое внимание будет уделено мерам по совершенствованию регулирования действующих в стране частных платёжных систем.

Для сокращения налично-денежного оборота будет продолжаться работа по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платёжные

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, подведем итоги. Банк - это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск новых денег.

Современный банк - это универсальное предприятие. Как это было показано, осуществляя «пакетное» обслуживание, банки стремятся развивать как можно больше видов услуг. В области кредитной политики это не только краткосрочное, но и долгосрочное кредитование, кредитование клиента вне зависимости от характера его собственности и отраслевой принадлежности, кредитование и населения, и предприятий. Банки стремятся развивать валютные операции, участвовать в работе бирж, управлять портфелем ценных бумаг клиента, оказывать консультационные услуги. Современный банк предоставляет своему клиенту порядка ста различных видов услуг.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.

В данное время в России, как и в большинстве стран мира, функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный Банк, второй - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Функции ЦБ:

· банкнотная и безналичная эмиссия;

· денежно-кредитное регулирование экономики;

· контроль за деятельностью кредитных учреждений;

· аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

· кредитование коммерческих банков;

· кредитно-расчётное обслуживание правительства;

· хранение официальных золотовалютных резервов.

Главной функцией ЦБ является кредитное регулирование, которое осуществляется путем проведения политики минимальных резервов, открытого рынка и политике учётной ставки.

Основными функциями коммерческих банков являются:

· привлечение временно свободных денежных средств;

· предоставление ссуд;

· осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

· выпуск кредитных средств обращения;

· консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов. Кризис в банковской системе России был обусловлен следующими причинами:

· отставание традиционного банковского кризиса;

· недостаток доходов;

· кризис ресурсной базы;

· кризис ликвидности;

· отсутствие квалифицированного персонала.

Чтобы банки смогли успешно вступать в новый этап экономической жизни России и выполнить свою задачу в подъеме отечественной экономики, им необходимо качественно освоить технологию инвестиционного кредитования реального сектора. А для этого следует как можно быстрее осуществить внутреннюю реорганизацию, серьезно повысив качество управления.

Список литературы

1. Азрилиян, А. Н. Большой экономический словарь / А. Н. Азрилиян. - М.: Фонд "Правовая культура", 1994.

2. Воронин, Д. В. Реструктуризация как стратегия преодоление кризиса / Д. В. Воронин // Банковское дело. - 1999. - № 3.

3. Гамидов, Г. М. Банковское и кредитное дело / Г. М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, 1994.

4. Егоров, С. Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики / С. Е. Егоров // Деньги и кредит. - 1995. - №6.

5. Колесников, В. И. Банковское дело / В. И. Колесников, Л. П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 1995.

6. Коробов, Ю.И. Портфель делового человека: Банковский портфель - 1 / Ю. И. Коробов, Ю. Б. Рубин, В. И. Солдаткин. - М.: СОМИНТЭК, 1994.

7. Лаврушин, О. И. Банковское дело / О. И. Лаврушин. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

8. Москвин, В. А. Банковское дело - послекризисное развитие / В. А. Москвин // Банковское дело. -1998. - № 11.

9. Усоскин, В. М. Современный коммерческий банк / В. М. Усоскин. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.

10. Усоскин, В. М. Управление и операции в банке / В. М. Усоскин. - М.:ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.

11. Ширинская, Е. Б. Операции коммерческих банков / Е. Б. Ширинская. - М.: Финансы и статистика, 1995.

12. Ямпольский, М. М. Особенности деятельности коммерческого банка / М. М. Ямпольский // Деньги и кредит. - 1994. - №2.

Размещено на Allbest.ru