Прибыль до налогообложения по МФСО ОАО «Петербургский Социальный Коммерческий Банк» (ПСКБ) за 9 месяцев 2008 года выросла по сравнению с аналогичным показателем 2007 года на 120% и составила более 140 млн. рублей, сообщила пресс-служба банка.

Почти на 35% возросли активы банка по сравнению с аналогичным периодом 2007 года и составили 6 739 млн. рублей по состоянию на 1 октября 2008 года. Собственный капитал увеличился на 75% - с 681 млн. рублей на 1 октября 2007 года до 1 192 млн. рублей на 1 октября 2008 года. Объем чистой ссудной задолженности по состоянию на 1 октября 2008 года вырос на 85% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 4 577 млн. рублей. Объем средств клиентов увеличился на 33%, превысив 5 239 млн. рублей. Кроме того, сумма вкладов физических лиц за рассматриваемый период возросла на 52%, составив более 1 618 млн. рублей.

ОАО «Петербургский Социальный Коммерческий Банк» зарегистрировано в 1993 году (лицензия № 2551). Уставный капитал банка составляет 725 331 000 рублей. Прибыль по МФСО "Петербургского Социального Коммерческого Банка" за 9 месяцев 2008 года увеличилась на 120%// http://finnews.ru. - 19.11.2008

Таким образом, мировой финансовый кризис уже стал своего рода лакмусовой бумажкой для определения реального состояния банков. Эксперты полагают, что постепенно с рынка уйдут слабые игроки, уступив место сильнейшим. Как выяснилось, клиентам в связи с этим опасаться нечего.

Эксперты сходятся во мнении, что кризис 2008 года не повторит 1998 год. О том, что дефолта не будет, неоднократно заявляли и президент, и глава правительства. За 10 лет был создан резерв прочности, который не позволит национальной экономике свалиться в штопор. Более того, когда многие банки столкнулись с возросшим спросом на возврат вкладов, был принят закон, увеличивающий гарантированную сумму возврата вкладов до 700 тысяч рублей. В результате отток вкладчиков в некоторых банках не имел серьезных последствий. “Вклады сократились всего на 6% от портфеля. Безусловно, это неприятно, но в то же время, отток не был массовым, а его последствия не были критическими. Тем более сейчас государство реализует комплекс своевременных мер по поддержке устойчивого финансового положения банков при помощи других инструментов”, -- рассказали в Национальном банке “ТРАСТ”.

Безусловно, комфортнее всего себя чувствуют государственные банки, но законы рыночной экономики требуют поддержки и крупнейших коммерческих банков. Помощь придет в те банки, которые предвидели развитие событий и подготовились к кризису -- “вычистили” из своих активов акции и облигации, обесценившиеся в первую очередь.

Один из эффективных методов помощи -- развитие межбанковского кредитования внутри страны, что позволит банкам получать относительно дешевые средства. Недавно Банк России составил список 50-ти банков, которые могут быть поручителями по его кредитам для других банков. Объясняется это так: “Центробанк не может в одиночку выдавать кредиты без залога 200-300 банкам. Поэтому был составлен расширенный “список доверия” ЦБ, в который вошли надежные банки, которые станут поручителями по этим кредитам”, -- пояснили в НБ “ТРАСТ”, также вошедшем в “список доверия”. По сути, это наиболее благонадежные банки, чье положение признано достаточно устойчивым для того, чтобы государство оказало им всестороннюю поддержку в момент острого кризиса.

За счет таких кредитов на внутреннем, российском рынке, банки планируют выполнять свои обязательства перед клиентами. Дело в том, что иностранные кредиты для российских банков сейчас стали практически недоступны. Самые прозорливые спешат и вовсе рассчитаться по внешним долгам по старым докризисным ставкам. Например, в октябре банк “ТРАСТ” расплатился по зарубежному кредиту на 50 млн долларов. “В сложившейся ситуации банкам наиболее выгодно занимать у других российских банков, государство делает все для того, чтобы ставки по таким займам были разумными, -- считают в НБ “ТРАСТ”, -- чем меньше будет ставка, под которую банк занял деньги, тем дешевле и выгоднее будут его услуги для клиента”. Кстати, сейчас банк пользуется открытыми кредитными линиями в Газпромбанке и Центробанке.

2.2 Снижение прибыли коммерческих банков за рубежом

Проведем анализ проблем формирования и использования прибыли коммерческого банка в условиях мирового кризиса также на примере зарубежных стран.

Украина

В 2008 году доходы банков составили 120,6 млрд. гривен, расходы - 110,9 млрд. гривен. Об этом говорится в сообщении Национального банка.

Таким образом, превышение доходов банков над расходами в 2008 году составило 9,7 млрд. гривен.

В то же время Национальный банк впервые не предоставляет информации о чистой прибыли банков по итогам 2008 года.

Чистая прибыль рассчитывается как превышение доходов над расходами за вычетом сформированных резервов и уплаченного налога на прибыль; качество кредитных портфелей банков в конце 2008 года заметно снизилось из-за финансово-экономического кризиса и резкой девальвации национальной валюты, что вынудило банки увеличить расходы на формирование резервов и привело к ухудшению показателя чистой прибыли по банковской системе.

По состоянию на 1 января 2009 активы банков составили 927,2 млрд. гривен, общие активы - 971,8 млрд. гривен, собственный капитал - 121,4 млрд. гривен.

По состоянию на 1 января 2009 лицензии НБУ на осуществление банковских операций имели 184 финучреждения, в том числе 155 банков - акционерных обществ (116 - ОАО и 39 - ЗАО), и 29 банков - обществ с ограниченной ответственностью.

В состоянии ликвидации на 1 января находились 13 банков, из них 10 в процессе ликвидации по решению НБУ и 3 - по решению судов.

Как сообщало агентство, в январе-ноябре 2008 года прибыль банков составила 10,1 млрд. гривен. В 2007 году суммарная прибыль коммерческих банков составила 7,1 млрд. гривен. В 2008 доходы банков составили 120,6 млрд. гривен, расходы - 110,9 млрд // Интерфакс - Украина. - 12.01.2009

Эстония

В 2009 году, по прогнозу центробанка Эстонии, задолженности по кредитам сроком более чем на 60 дней составят до 5 процентов от всего кредитного портфеля, а убытки по кредитам - до 2,1 процента от общего объёма кредитного портфеля. Прибыльность действующих в Эстонии коммерческих банков и накопленные ими ранее капиталы помогут банкам пережить увеличение задолженностей по кредитам. Банк Эстонии оценивает ликвидность местных коммерческих банков как хорошую. Банк Эстонии видит в нынешней экономической ситуации и позитивные стороны. Например, уровень инфляции понизился до 8 процентов, дефицит текущего счета вскоре будет выражаться однозначным числом, а рынок рабочей силы приспосабливается к трудностям согласно ожиданиям.

По прогнозу Банка Эстонии, Эстония сможет выполнить требования по уровню инфляции к 2010 году и к 2011 году перейти на евро.

Одной из проблем в 2009 году может стать увеличение дефицита бюджета до 3 процентов от ВВП. По оценке Банка Эстонии, правительству надо быть готовым к дополнительному урезанию расходов в 2009 году, избегать повышения административно регулируемых цен и политических решений, которые могут привести к повышению цен в целом. Банк Эстонии: Спад экономики в 2009 году может составит 4 процента // ИА regnum. - 15.12.2008

США

Нелегко придется в ближайшем будущем и американским банкам. Мировые финансовые институты уже списали более 1 трлн долл. «плохих» активов, и на данный момент их рыночная стоимость значительно ниже стоимости их активов. Более того, теперь банки будут вынуждены снизить и свои кредитные ставки, следовательно, вскоре можно ожидать резкого падения прибыли большинства американских банков, добавляют участники рынка.

«Выручка и прибыль банков могут резко снизиться, и это не сулит ничего хорошего», - отмечает президент хеджевого фонда Seacliff Capital Джеймс Эллман. Вторят эксперту и аналитики американского UBS. По их оценкам, снижение ставок по кредитам обойдется банковской индустрии США в 10 млрд долл. При этом больше остальных пострадают региональные банки, в том числе BB&T Corp, Comerica Inc, Regions Financial Corp и SunTrust Banks Inc.

Однако сами банки пока отрицают возможность снижения прибыли. Например, представитель BB&T заявил, что руководство банка предпримет все необходимые меры для того, чтобы «нивелировать влияние низких учетных ставок на прибыль и выручку компании».

Похоже, не сильно обеспокоены происходящим и инвесторы, которые после заседания ФРС подняли акции банковских компаний в среднем на 10% в надежде на то, что низкая ставка рефинансирования поможет американской экономике выкарабкаться из кризиса. Но портфельный менеджер и аналитик Bahl & Gaynor Investment Counsel Мэтт МакКормик уверяет, что даже низкая ставка не спасет сейчас экономику США. «Надежда на скорое восстановление американского банковского сектора больше похожа на мечту, нежели на реальность», - отмечает аналитик.

Тем временем еще в октябре финансовый директор KeyCorp Джеффри Виден предупреждал, что слишком сильное снижение ставки рефинансирования негативно отразится на прибыли банков. «Когда ставка опускается ниже 1%, у банков остается не так много возможностей для маневра. Думаю, что прибыль банков продолжит снижаться, и при этом вырастет конкуренция», - заявил Дж.Виден.

В третьем квартале число проблемных банков в США выросло с 117 до 171, а чистая прибыль коммерческих банков составила всего $1,7 млрд. За последние 18 лет квартальная прибыль американской банковской системы опускалась ниже лишь однажды.

В минувший вторник Федеральная корпорация по страхованию депозитов (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC) представила квартальный отчет по банковскому сектору. Несмотря на некоторое увеличение объемов средств на депозитах -- $78,6 млрд, на 1,8% больше, чем в третьем квартале прошлого года,-- общая прибыль банков составила всего $1,7 млрд. С 1990 года совокупная банковская прибыль была ниже только в четвертом квартале прошлого года ($646 млн). FDIC сообщила, что главным негативным фактором, повлиявшим на снижение прибыльности банков, стало обслуживание проблемных долгов и выросшая стоимость новых заимствований на рынке. Резервы на возможные потери по кредитам составили $50,5 млрд, эти затраты снизили общую операционную прибыль банков на треть.

«Важно осознавать, что банки все еще могут зарабатывать. Они сделали это в третьем квартале, который оказался очень сложным,-- оценил в интервью CNN работу банков президент американской инвесткомпании Hill-Townsend Capital Гэри Таунсенд.-- Скорее всего, ситуация в четвертом квартале будет еще хуже».

Результаты деятельности американских коммерческих банков в третьем квартале дали американским властям основания полагать, что число потенциальных банкротов растет все более быстрыми темпами. По данным FDIC, за третий квартал число проблемных банков, названия которых FDIC традиционно не сообщает, увеличилось на 46% -- с 117 до 171, максимального уровня за последние 13 лет. Как следствие, вырос и объем активов, находящихся в управлении проблемных компаний -- с $78,3 млрд по итогам второго квартала до $115,6 млрд сейчас. FDIC также заявила, что в третьем квартале обанкротилось девять финансовых компаний -- это худший показатель с 1993 года.

Число проблемных банков в США стало расти угрожающими темпами с начала года: по итогам второго квартала количество потенциальных банкротов выросло на 30% -- с 90 до 117. Уже тогда глава FDIC Шейла Бейр заявила, что не исключает возможности обращения к помощи министерства финансов, поскольку самой FDIC может не хватить средств на страховые выплаты вкладчикам банков, которые могут обанкротиться («Ъ» писал об этом 28 августа). Американские банки сбросили прибыль и увеличили число потенциальных банкротов // Газета «Коммерсантъ» № 216(4033). - 27.11.2008

Армения

Совокупный уставной капитал коммерческих банков возрос за 2008 год на 30,9% до 152.5 млрд драмов ($497.1 млн). Согласно Рэнкину коммерческих банков Армении, составленному специалистами АрмИнфо, только за IV квартал 2008 года рост этого показателя составил 7,2%.

В течение 2008 года увеличение уставного капитала было обеспечено 11 банками - Америабанк, Арэксимбанк, Byblos Bank Armenia, БТА Банк, Араратбанк, ProCredit Bank, банк <Меллат>, <Анелик Банк>, Армсвисбанк, Армянский Банк Развития (ADB) и Арцахбанк. Если БТА Банк, ProCredit Bank, Армсвисбанк, Армянский Банк Развития (ADB) и Арцахбанк увеличили свои уставные капиталы единожды - в конце 2008 года, то наряду с ними в IV квартале капитализировались Араратбанк, Америабанк и Byblos Bank Armenia, осуществившие за 2008 год несколько эмиссий. Так, Америабанк в отчетном году капитализировался трижды - в феврале, августе и октябре, Араратбанк дважды - в I и IV кварталах, а Byblos Bank Armenia дважды - во II и IV кварталах. Два банка - <Меллат> и <Анелик Банк> увеличили свои уставные капиталы в 2008 году единожды - во II квартале, а Арэксимбанк дважды - во II и III кварталах 2008 года. В общей сложности в течение IV квартала 2008 года капитализировались 8 коммерческих банков.

Уже второй квартал подряд лидерство по размеру уставного капитала удерживает за собой Америабанк, обеспечивший этот показатель к 1 января 2009 года на уровне 18.2 млрд драмов. На втором месте - Ардшининвестбанк - 15.5 млрд драмов и на третьем - ACBACredit Agricole Bank - 14.6 млрд драмов. Америабанк лидирует и по годовому росту этого показателя, увеличив его в 9 раз. В четвертом же квартале по темпам роста уставного капитала лидирует Byblos Bank Armenia - на 74% до 8.4 млрд драмов, занявший по уровню уставного капитала шестую позицию в банковской системе.

Совокупный общий капитал комбанков возрос за 2008 год на 37,5%, а только за IV квартал - на 10%, достигнув к 1 января 238.4 млрд драмов ($777.2 млн). Рост этого показателя был обеспечен как за счет наращивания уставного капитала, так и за счет увеличения прибыли. Лидерство по общему капиталу с 2007 года удерживает за собой ACBACredit Agricole Bank, обеспечивший этот показатель к 1 января 2008 года на уровне 26.1 млрд драмов. По годовому росту этого показателя лидирует Америабанк - в 6 раз, а по квартальному росту (за IV квартал) - Byblos Bank Armenia - на 75%. Эти два банка обеспечили лидирующий рост общего капитала в основном за счет наращивания своих уставных фондов, в то время как ACBACredit Agricole Bank увеличивал общий капитал традиционно за счет прибыли, не считая вхождения в 2007 году в капитал банка французской группы. Спад общего капитала в годовом разрезе зафиксирован только по ProCreditBank, причем незначительный - на 0,4%, что обусловлено увеличением убытка за этот период на 15%, компенсированным капитализацией в IV квартале, но при этом нужно учесть его вхождение на банковский рынок менее года назад (в начале 2008 года). В квартальном же разрезе (за IV квартал 2008 года) спад общего капитала зафиксирован только у <Анелик Банка> - на 2,6%, что обусловлено сокращением квартальной прибыли в 4,5 раза при проведении капитализации во втором квартале отчетного года.

Суммарная чистая прибыль коммерческих банков по итогам 2008 года составила 28.1 млрд драмов или $91.6 млн, увеличившись в годовом разрезе на 27% и более чем в два раза превысив уровень 2005 года. На протяжении последних трех лет первые три позиции удерживают за собой Ардшининвестбанк, ACBACredit Agricole Bank и , обеспечившие вместе 51% от суммарной прибыли банковской системы Армении. По итогам 2008 года прибыльно сработали 19 комбанков с совокупным показателем 29.7 млрд драмов ($96.8 млн), а убыточно - 3 банка с совокупным показателем 1.6 млрд драмов ($5.1 млн). Причем от суммарного убытка банковской системы 71% пришелся на долю БТА Банка, <съехавшего> в годовом разрезе с небольшой прибыли на существенный убыток.

Подобный уровень капитализации армянских банков в условиях мирового финансового кризиса и возможного воздействия его на банковскую систему Армении, по мнению экспертов АрмИнфо, свидетельствует о высоком уровне доверия инвесторов. Вместе с тем, рост капитализации призван обеспечить банкам необходимый ресурсный буфер в преддверии возможного кризиса. Тем не менее, динамика роста основных показателей говорит о некотором замедлении темпов. Так уровень прироста совокупного уставного капитала в 2007 году составил 45,4%, превысив темпы 2008 года на 14,5%, а прирост показателя совокупного общего капитала составил 44,4%, превысив темпы роста 2008 года на 6,9%. В пассивной части балансов банков за 2008 год снизили темпы роста совокупные обязательства (797.8 млрд. драмов), уступив показателям 2007 года на 12,7% и составив 31%. Как следствие, на 11,4% банковская система сбросила темп роста общих активов, обеспечив его в 2008 году на 32,4% до 1.036 трлн. драмов. Снизились и темпы годового роста совокупной чистой прибыли. Если в 2007 году годовой рост этого показателя составил 29,2%, то в 2008 году этот показатель составил 26,9%. Правда, надо учесть, что уровень прибыли был бы намного выше, если бы не существенный отрицательный показатель одного из банковских игроков. Необходимо отметить, что падение темпов роста основных показателей в 2008 году наблюдалось в третьем квартале после значительного прироста во втором, в первую очередь благодаря значительной капитализации 4 банков. Так прирост активов системы за третий квартал на 4,5% уступил приросту предыдущего, обязательств - на 6,1%, общего капитала - на 3,6%. В четвертом квартале, также благодаря капитализации восьми банков, эти показатели незначительно скорректировались.

По всей видимости, считают эксперты, с учетом действующих и будущих кредитных договоров с международными финансовыми организациями, объявившими об активизации работы с банками, а также в связи с намерением ряда банков увеличить свои капиталы, ресурсная база системы продолжит пополняться умеренными темпами. Эта тенденция, а также взвешенная и осмотрительная политика кредитования создаст достаточную для кризисного периода подушку ликвидности. Однако, с учетом отказа большинства банков от наиболее рискованных на сегодняшний день кредитных продуктов - ипотека, авто- и другое потребкредитование, выступающих основным движком роста кредитных портфелей за последние 2-3 года - банки будут вынуждены активизировать работу на других сегментах - малый и средний бизнес, микрокредитование, торговое финансирование и сельское хозяйство, делая также упор на совершенствование технологий и качества обслуживания для повышения уровня непроцентных доходов. Уровень капитализации армянских банков в 2008 году возрос на 31%, но кризисные явления тормозят темпы роста основных показателей // АрмИнфо. - 26.01.2009.

Кыргызстан

Глава Нацбанка настроен более чем оптимистично. Несмотря на мировой экономический кризис, банковская система Кыргызстана находится в весьма неплохом состоянии. В этом уверен председатель Национального банка республики Марат Алапаев.

На общем фоне, когда крупнейшие банки мира с многолетней историей не могут выполнить свои обязательства перед клиентами, не прибегнув к помощи государства, ситуацию в банковском секторе Кыргызстана еще можно назвать вполне благополучной. Там сохраняется динамика роста, отмечается макроэкономическая стабильность. Кроме того, банковская система закончила прошлый год с прибылью, при этом выросли все показатели. Кредитный портфель за прошлый год вырос на 21,6 %, капитал банковской системы увеличился на 34 %, составив 11,9 миллиарда сомов.

Избыточная ликвидность на конец прошлого года превысила 1,3 миллиарда сомов.

Не менее оптимистично глава ведомства говорит и о перспективах в наступившем году. Во всяком случае, учитывая данные по прошлому году, приведенные Маратом Алапаевым, у банковского сектора Кыргызстана имеется неплохой задел: активы банковской системы в 2008 году увеличились на 30,4%, депозитная база - на 24,8, а прибыль коммерческих банков составила 1 миллиард 840 миллионов сомов. Постникова М. Марат Алапаев: На фоне мирового кризиса наша банковская система является вполне успешной // Комсомольская правда - 21.01.2009

Чехия

Несмотря на мировой финансовый кризис, три самых крупных чешских банка - CSOB, Komercni banka и Ceska sporitelna - получили за 9 месяцев этого года общую прибыль в сумме 26,8 млрд. крон, что на 13% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Это притом, что прибыль их зарубежных владельцев заметно снизилась. «Чешско-словацкий торговый банк» (CSOB) заработал за указанный срок 8,9 млрд., но большая часть прибыли ушла на преодоление последствий финансового кризиса, поэтому чистой прибылью считается сумма в 2,776 млрд. крон. Это худший показатель среди троицы крупнейших банков. На CSOB кризис отразился больше всего, прибыль снизилась на 62.7%. Лучше обстоят дела у «Коммерческого банка» (Komercni banka), прибыль составила 9,9 млрд. крон. У банка «Ческа споржителна» (Ceska sporitelna) этот показатель составил 8,12 млрд.крон. Таким образом, сбываются прогнозы финансовых аналитиков, утверждавших, что кризис слабо отразится на чешских банках, так как они специализируются на предоставлении услуг и кредитов, а не на операциях с ценными бумагами.

Латвия

По данным Ассоциации коммерческих банков, в третьем квартале 2008 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года общая прибыль банков снизились на 22,9%. В этом году общая прибыль банков за три последних месяца выросла на 43 млн. латов, достигнув отметки в 205,9 миллиона.

Самую большую прибыль получил Swedbank -- в конце сентября 2008 года она составила 73,5 млн. латов, увеличившись за три последних месяца на 17 миллионов.

Далее следует еще один скандинавский банк -- SEB, прибыль которого составили 32,2 млн. латов. На третьем месте - Rietumu banka, который заработал на конец сентября 16,8 млн. латов.

Израиль

На данной стадии банковская система Израиля переносит кризис без особых потрясений. Причин этому несколько. Во-первых, экономический расцвет последних пяти лет принес коммерческим банкам немалую прибыль. По требованию Банка Израиль, эта прибыль была обращена в резервы, которые используются банками, в случае, когда последние подвергаются убыткам. На сегодняшний день, соотношение между данными резервами и остальным имуществом банков составляет в среднем более 11%.

Еще одной причиной служит тот факт, что критерии выдачи ипотечных ссуд в Израиле в корне отличаются от американских. Проверка платежеспособности потенциальных заемщиков осуществляется у нас гораздо более тщательно, да и процент финансирования самой сделки в Израиле гораздо ниже.

Третья причина кроется в том, что многочисленные кредиты, используемые частными предпринимателями для финансирования зарубежных проектов, получались напрямую от вкладчиков, через облигации, эмитируемые самыми фирмами. Таким образом, в этом случае банки не подвергались риску.

И, наконец, немаловажный фактор, это безусловно то доверие, которое испытывают Израильтяне к Банку Израиля и министерству финансов. Опыт прошлого показывает, что, как в случае с кризисом банковских акций в 1983 году, так и в случае падения коммерческого банка «Банк ле-мисхар», все обязательства перед простыми вкладчиками оказывались выполненными.

Избежать стагнации в ближайшем году вряд ли удастся, но продуманная и грамотная политика Банка Израиля и министерства финансов, вполне способна сократить продолжительность кризиса и сделать его менее ощутимым. Ситуация в Израиле в свете мирового финансового кризиса. Комментарий банка "Бейнлеуми" // Сайт NEWSru.co.il. - 17.10. 2008

Итак, мировое сообщество мобилизует все свои ресурсы для борьбы с финансовым кризисом: правительства США и Евросоюза планируют выделить сотни миллиардов долларов и, по существу, национализировать ведущие финансовые учреждения.

Заключение

Подводя итог данной курсовой работе, мы можем сделать вывод о том, что цель работы достигнута - мы проанализировали процесс формирования и использования прибыли коммерческого банка.

Финансовый кризис 2008 -2009 годов значительно проредил ряды российских коммерческих банков. В настоящее время усилились тенденции к концентрации и централизации банковского капитала, так как более крупный банк более устойчив и более конкурентоспособен, так как:

вкладчики предпочитают помещать свои вклады в крупные, более солидные и устойчивые банки, чем в мелкие банки, которые нередко терпят крах;

крупные банки в отличие от мелких обладают сетью филиалов, привлекающих вклады из различных местностей;

крупные банки значительно превосходят мелкие в организационно-техническом отношении. В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения электронно-вычислительной техники в банковское дело.

Таким образом, в результате конкуренции на рынке банковских услуг происходит вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как мы уже убедились на примере России.

Список литературы

1. Американские банки сбросили прибыль и увеличили число потенциальных банкротов // Газета «Коммерсантъ» № 216(4033). - 27.11.2008

2. Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Изд. 2-е. Учение о ценных бумагах. Изд. 2-е.-- М., 2004. С.81.

3. Банк Эстонии: Спад экономики в 2009 году может составит 4 процента // ИА regnum. - 15.12.2008

4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. для вузов. - М.: Логос, 2000. - 344 с.

5. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ , 2001 .- С. 109-124

6. Букато В.И. , Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика , 2003 . - С. 212

7. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 575 с.

8. В 2008 доходы банков составили 120,6 млрд. гривен, расходы - 110,9 млрд // Интерфакс - Украина. - 12.01.2009

9. Виноградова Т.Н. Банковские операции: учеб. пособие для вузов. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 384 с.

10. Гарипова З.Л. Прибыль коммерческих банков // Банковское дело. - 2008. - № 11. - С. 20-24.

11. Глушкова Н.Б. Банковское дело: учеб. пособие / Н.Б. Глушкова. - М.: Академ. Проект, 2005. - 432 с.

12. Глущенко О. Тенденции развития российского рынка финансовых услуг / О. Глущенко // Финансовая газета. - 2005. - № 36. - С. 15.

13. Дзержинский комбанк «Химик» в 2008 году увеличил чистую прибыль более чем на 18% // НТА Приволжье - 16.01.2009.

14. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.: Бератор-Пресс, 2003. - 384 с.

15. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Весь мир, 2004. - 848 с.

16. Основы предпринимательского дела/Под ред. Ю.М. Осипова.-- М., 2002. - 346 с.

17. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы// Деньги и кредит 2005.-№6.-с.10.

18. Постникова М. Марат Алапаев: На фоне мирового кризиса наша банковская система является вполне успешной // Комсомольская правда - 21.01.2009

19. Прибыль Петербургского филиала «Национального Резервного Банка» за 2008 год увеличилась почти в 10 раз // http://finnews.ru/cur_new.php?idnws=7757. - 22.01.2009

20. Прибыль по МФСО «Петербургского Социального Коммерческого Банка» за 9 месяцев 2008 года увеличилась на 120%// http://finnews.ru. - 19.11.2008

21. Печникова А.В. Банковские операции: Учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Инфра-М, 2005. - 368 с.

22. Тавасиев А.М. О видах кредитной деятельности банка / А.М. Тавасиев, А. Филиппов // Банковское дело. - 2004. - № 3. - С. 16-20.

23. Печникова А.В. Банковские операции: Учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Инфра-М, 2005. - 368 с.

24. Саратовский НВКбанк снизил чистую прибыль // Коммерсантъ(Волгоград) № 10(4065). - 22.01.2009

25. Семилютина, Н.Г. Российский рынок финансовых услуг: формирование правовой модели/Н.Г. Семилютина. -М.: Волтерс Клувер, 2005. - 315 с.

26. Ситуация в Израиле в свете мирового финансового кризиса. Комментарий банка «Бейнлеуми» // Сайт NEWSru.co.il. - 17.10. 2008

27. Уровень капитализации армянских банков в 2008 году возрос на 31%, но кризисные явления тормозят темпы роста основных показателей // АрмИнфо. - 26.01.2009.

28. Чистая прибыль Инвестбанка в 2008 году увеличилась в 3,6 раза // Новости Росбалт, 23.01.2009

29. Чистая прибыль Северного народного банка в 2008 г снизилась на 26,9 процентов // Информационный портал Комионлайн. -22.01.2009

30. Чистая прибыль АКБ «Инвестбанк» (Калининград) по РСБУ в 2008г. выросла в 3,6 раза - до 128,3 млн руб. // РБК, Санкт-Петербург.- 21.01.2009.

31. Чистая прибыль ОАО «КБ «Великие Луки банк» по РСБУ в 2008 г. выросла на 22,5% - до 16,4 млн руб. // Санкт-Петербург. РБК.- 16.01.2009

32. Чистая прибыль Псковбанка по РСБУ за первые 9 месяцев 2008г. выросла в 2,6 раза - до 9 млн руб. // Санкт-Петербург, РБК. - 21.11.2008

33. Шарпинович С. Прибыль КБ «Кедр» упала почти в два раза // ИА Пресс- Лайн. - 21.01.2009.

Размещено на Allbest.ru