Организация кредитной работы в банках на примере Калужского отделения № 8608 Сбербанка России
Особенности кредитной деятельности коммерческих банков России. Организация кредитной работы в Калужском отделении № 8608 Сбербанка России. Структура кредитного подразделения. Основные виды кредитов. Пути совершенствования кредитной работы в банке.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 04.03.2011 |
| Размер файла | 10,3 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В традициях отечественных банков использование метода коэффициентов.
Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности включает 45 (в зависимости от подхода автора к классификации коэффициентов) групп и 23 десятка показателей:
коэффициенты ликвидности;
коэффициенты оборачиваемости капитала;
коэффициенты финансового левереджа (leverage) (соотношения собственных и заемных средств);
коэффициенты прибыльности (рентабельности);
коэффициенты обеспечения долга.
Для серьезной оценки финансового положения заемщика требуются следующие исходные данные (документы финансовой отчетности при среднесрочном и долгосрочном кредитовании за 3 последних года, при краткосрочном - за последние 3 квартала):
баланс предприятия - форма №1;
отчет о финансовых результатах и их использовании - форма №2;
отчет о движении денежных средств - Форма №4;
отчет о состоянии имущества предприятия - форма №10 и другие формы.
Кроме того, целесообразно проанализировать планы формирования и распределения прибыли на предполагаемый срок выдачи кредита и сведения о планируемой величине амортизационных отчислений в случае кредитования основного капитала.
При более продолжительных сроках кредитования или ухудшении финансового положения заемщика требуется глубокий анализ финансовой деятельности заемщика.
При абсолютном преобладании краткосрочного кредитования особенное значение имеют три коэффициента:
1. Коэффициент абсолютной ликвидности:
Кал предназначен для оценки способности заемщика оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства.
2. Коэффициент покрытия (текущей ликвидности):
Ктл используется для оценки предела кредитования клиента. Как минимум показатель должен быть равен 1, коэффициент меньше 2 уже считается критерием неудовлетворительной структуры баланса и, следовательно, повышенного риска для кредитора. После принятия ФЗ О не состоятельности (банкротстве) критерий утратил функцию формального признака банкротства предприятия, но как инструмент финансового анализа сохранил свое значение.
3. Коэффициент обеспеченности собственными средствами:
Коэффициент характеризует фактическое наличие собственных оборотных средств по балансу. Чем их больше, тем выше способность заемщика в срок рассчитаться по своим обязательствам. Рекомендуемое значение ? 0,1. На практике у многих заемщиков этот показатель ниже.
При оценке кредитоспособности этим методом необходимо учитывать, что состав ликвидных средств имеет отраслевые особенности, а также особенности, связанные с организационно - правовой формой предприятия - заемщика (государственная структура, АО, малые производственные структуры).
Кредитный рейтинг - это система показателей, позволяющая отнести каждого индивидуального заемщика к определенному классу:
1. на уровне средних величин - II класс;
2. выше средних - I класс;
3. ниже средних - III класс.
Общая оценка кредитоспособности, как правило, дается в баллах, сумма которых устанавливается самим банком. Например, I класс - от 100 до 150 баллов;
II класс - от 151 до 250 баллов;
III класс - от 251 и выше.
На практике учитываются не только рейтинговые, но и дополнительные данные о клиенте. Использование кредитного рейтинга значительно облегчает работу кредитного инспектора при оценке кредитоспособности заемщика. (1)
Точная оценка кредитоспособности позволяет выбрать наиболее эффективные способы снижения кредитного риска (страхование, вид обеспечения и т.д.).
Управление кредитными операциями в банке не заканчивается подписанием кредитного договора и открытием ссудного счета заемщику. Кредитный инспектор ведет кредит до момента полного погашения ссудной задолженности. [36]
Кредитный мониторинг - система банковского контроля за всем процессом кредитования - проявляется в постоянном контроле как за прохождениями отдельных кредитов, так и за качеством кредитного портфеля в целом. Кредитный мониторинг позволяет своевременно выявить отклонение от целей кредитной политики и исправить ситуацию, обеспечивая умеренный риск.
3.2 Совершенствование методов управления кредитным риском
По данным Банка России, совокупная величина просроченной задолженности по отношению к сумме требований банка составляет не более 5,5%, несмотря на это, однозначно можно утверждать, что национальный банковский сектор испытывает трудности, связанные с ростом неплатежей по кредитам. Большинство экспертов сегодня заявляют об очередном грядущем кризисе в банковской сфере, связанном именно с ростом просроченных кредитов. Совершенно очевидно, что именно кредитные риски являются наиболее значимыми в сегодняшних условиях и непосредственно определяющими финансовую устойчивость банков в отдельности и банковского сектора в целом.
Пристальное внимание к состоянию кредитных портфелей отечественных банков и величине кредитного риска обусловлено постоянным ростом банковских активов и объемов кредитования реального сектора и населения. Подтверждением данного тезиса являются ключевые показатели роста отечественного банковского сектора. Так, в 2007 году российский банковский сектор продолжил динамично развиваться, несмотря на кризисные явления на мировых финансовых рынках, отмечавшиеся во втором полугодии. Прирост активов был обеспечен расширением кредитования нефинансовых организаций и физических лиц.
Кризисные явления 2008 и 2009 гг. привели к тому, что совокупный кредитный портфель банковского сектора сократился за год на 210 млрд. руб. и составил 20215 млрд руб. по состоянию на 1.10.2009, в то время как наблюдался рост просроченной задолженности по ссудам практически всем категориям заемщиков. При этом сокращение объемов кредитования происходило в основном за счет сокращения доли кредитов банкам и физическим лицам. Факт резкого наращивания российской банковской системой совокупного кредитного портфеля (в среднем 50% ежегодно с 2004 по 2007 гг.) заслуживает особого внимания. В мировой практике риск - менеджмента опасной величиной, вынуждающей обращать пристальное внимание на качество кредитного портфеля, является уровень выше 20% на протяжении более двух лет. С формальной точки зрения удельный вес просроченной задолженности по кредитам, предоставленным российскими банками, не вызывает особой тревоги, поскольку не превышает 1 % (90,8 млрд руб.) по ссудам нефинансовым организациям и 3,5% (103,3 млрд руб.) по ссудам населению. Однако фактические размеры потенциально невозвратных ссуд, по оценкам экспертов, составляют 5-7%, а по отдельным видам кредитов (экспресс-кредитование) достигают в некоторых банках 20-30%. Хотя доля просроченных кредитов далека от уровня кризиса 1998 г., риск роста "плохих" долгов остается достаточно высоким.
Анализ фактических данных о проявлениях/последствиях кредитных рисков в России позволяет отразить еще одну их специфику, выраженную в зависимости от суммы активов кредитных организаций отечественного банковского сектора. На первый взгляд такая корреляция не видна, однако с развитием экономики, при наращивании активов кредитными организациями, в условиях жесткой конкуренции, дефицита крупных, низкорискованных заемщиков перед ними закономерно встает задача освоения новых сегментов ссудного рынка - кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, кредитование физических лиц. Данные сегменты являются высокорискованными.
Кризис банковской ликвидности вызвал адекватный рост межбанковского кредитования и, как следствие, рост просроченной задолженности в этом сегменте рынка.
Приведенные показатели позволяют выявить проблемную тенденцию развития отечественного банковского сектора, связанную с освоением новых сегментов рынка кредитования, а именно, - скачкообразный рост суммы просроченных кредитов, выданных физическим лицам - резидентам. Эти цифры свидетельствуют о значительном, опасном, с точки зрения устойчивости отечественной банковской системы, росте просроченной задолженности по потребительскому кредитованию на современном этапе.
Из этого можно сделать вывод, что кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, представляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Именно поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств кредитных организаций (по различным оценкам, около 80%) обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.
Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента
Поэтому управление кредитным риском сводится к выявлению причин невозможности или нежелания выполнять обязательства, а также в определении методов снижения рисков.
Одним из методов, способных оптимально оценить кредитный риск и определить необходимый объём кредита, является лимитирование кредитного риска. Лимит кредитования (кредитный лимит), это максимальный размер кредита, устанавливаемый банком на каждого клиента индивидуально. Лимит кредитования определяется двумя факторами - потребностью заёмщика в кредитных ресурсах и его возможностью погасить кредит.
Механизм лимитирования рыночных рисков, в том числе и кредитного, используется обычно по тем видам операций и сделок, которые выходят за пределы допустимого уровня, есть по финансовым операциям. осуществляемым в зоне критического или катастрофического риска. Лимитирование реализуется путем устаноаления соответствующих внутренних финансовых нормативов, разрабатываемых банками в процессе их финансовой политики. Суть лимитирования состоит в ограничении риска установленной определенной величиной.
Лимитирование кредитного риска - один из наиболее распространенных методов снижения кредитных рисков в коммерческих банках. Однако в условиях кризиса установленные и зарекомендовавшие себя эффективными параметры, ограничивающие величину риска по ссуде, оказываются несостоятельными.
Установление лимитов кредитования на различные операции является конкретизацией структурных лимитов. Цель - не выйти за пределы установленного лимита потерь.
Понятие "кредит" включает и себя целый спектр операций, различающихся по уровню риска в силу различных сроков, целевого направления кредита, вида залога. В рамках лимитов из сгруппированных по видам риска целесообразно выделить доли, например, инвестиционных кредитов, овердрафтов, кредитов на пополнение оборотных средств. В этом случае лимитирование осуществляется как по отдельным видам кредитов (отдельным кредитным продуктам), так и по группам однородных ссуд, что позволяет определить и совокупный лимит кредитования по портфелю. Заметим, что в условиях кризиса, чем более тщательно проведена дифференциация видов кредитования и установлена четкая зависимость степени кредитного риска от классифицирующего признака, тем более справедливым будет определение лимита кредитования.
Одним из ключевых моментов определения лимитов по кредитованию является соотношение кредитного риска и имеющегося у банка собственного капитала. Совершенно очевидно, что такое соотношение справедливо лишь при стратегическом управлении риском. В условиях же быстро меняющейся конъюнктуры рынка данное соотношение не является объективным, так как не позволяет оперативно принимать решения не по кредитному портфелю банка, а в отношении конкретных ссуд. В этом случае банк обычно использует стандарты кредитования, определенные кредитной политикой, которые, в частности, предусматривают предельные величины кредитования по конкретным категориям заемщиков.
Однако даже если в банке кредитная политика хорошо проработана и по каждой категории заемщиков установлены собственные лимиты в соответствии с положением 254-П, кредитные риски не всегда оцениваются работниками банка справедливо. В случае предоставления необходимой бухгалтерской отчетности, подтверждающей кредитоспособность заемщика и наличие качественного обеспечения, кредитный риск занижается.
Следует отметить и определенную несостоятельность используемых в банках методов оценки кредитоспособности заемщика, лежащих в основе установления синтетических коэффициентов риска, по которым определяются лимиты кредитования. [20, стр.27-33]
На наш взгляд, лимитирование кредитного риска должно осуществляться на основании портфельной теории. Справедливость данного утверждения подтверждают исследования, проведенные и опубликованные Дж. Синки-мл. В своем научном труде он обращает внимание на то, что определение риска по индивидуальной ссуде позволяет управлять кредитным риском исключительно по одному кредиту. При этом менеджеры банка могут лишь ориентироваться на рейтинги кредитоспособности заемщиков и рейтинги выданных кредитов. Прогнозирование риска и определение адекватных мер по его минимизации осуществляется в основном на основании вероятностных моделей, в том числе с помощью матриц миграции. При этом автор отмечает, что данный метод эффективен, но не позволяет оценивать, прогнозировать и предотвращать риски по портфелю ссуд.
На наш взгляд, лимитирование кредитного риска должно поэтапно осуществляться исходя из уровней накапливания риска. Иначе говоря, банк в своей кредитной политике определяет лимиты кредитования по категориям заемщиков, используя критерии их отраслевой, финансовой и иной принадлежности к той или иной группе надежности. Разделение клиентов на группы по вероятности неисполнения кредитного обязательства в таком случае может осуществляться методом древа решений. Здесь определяются наиболее важные параметры деятельности заемщика, в том числе отраслевая принадлежность, параметры делового риска, денежного потока и значения финансовых коэффициентов. На основании исторических данных банк определяет вероятность попадания в группу риска заемщиков, имеющих схожие критериальные значения по установленным параметрам сегментации. Вероятность наступления дефолтов по ссудам позволяет распределить заемщиков на однородные группы и установить лимиты кредитования непосредственно для каждой из групп, в зависимости от степени надежности заемщика и вероятности его миграции в группу с более высоким риском. Далее определяются лимиты кредитования по группам заемщиков и портфелям однородных ссуд. При этом ключевым параметром однородности, на наш взгляд, следует считать именно совокупную величину кредитного риска.
На следующем этапе устанавливаются лимиты по кредитному портфелю самостоятельных кредитных подразделений банка, а именно, филиалов, дополнительных, кредитно-кассовых и операционных офисов, также исходя из допустимых величин риска. В конечном итоге устанавливаются лимиты кредитования по портфелю банка в целом. Здесь банком определяются приоритетные критерии допустимых размеров риска. Очевидно, что в первую очередь таким критерием является величина банковского капитала, затем возможность формирования резерва на потери по ссудам и возможность маневрирования отдельными категориями ссуд благодаря существованию вторичного рынка кредитов.
Сложности с установлением лимитов кредитования в условиях финансового кризиса возникают на этапе оценки качества ссуды и категории ее риска.
3.3 Минимизация кредитных рисков с использованием Бюро кредитных историй
Новым и весьма популярным инструментом в системе управления кредитным риском стало бюро кредитных историй, сотрудничество с которым для банков сопряжено с дополнительными расходами, но тем не менее содержит ряд позитивных факторов.
Кредитная история нужна многим. Она нужна самим заёмщикам при получении кредита в банке, она нужна банкам при выдаче кредита, она нужна правоохранительным органам при рассмотрении спорных вопросов в суде.
Кредитная история заводится на заёмщика в банке при получении им кредита и представляет собой набор определённой информации о кредиторе - о физическом лице или юридическом лице, если это лицо брало когда - то кредит. Это своеобразное досье об отношениях заёмщика и кредитной организации, которое автоматически формируется при получении любого кредита и хранится в бюро кредитных историй. В кредитной истории описывается последовательность событий и фактов действий заёмщика при получении кредита в том или ином банке, как исполнялись принятые им по кредиту обязательства. Поэтому банки заинтересованы в наличии у клиентов документа, отражающего определённую "репутацию" клиента, которым и является кредитная история.
При получении кредита в банке составляется кредитный договор, в котором одним из пунктов является согласие заёмщика на создание и передачу его кредитной истории в так называемые бюро кредитных историй (БКИ). Между тем кредитная история - это не уголовное дело, и завести её могут только с письменного согласия заёмщика. Если заёмщик не согласен, то тогда, скорее всего, банк возьмётся проверять его более тщательно, думая, что клиенту есть что скрывать. Если клиент не согласен на предоставление своей кредитной истории БКИ, то ему может быть и отказано в предоставлении кредита.
Федеральным законом "О кредитных историях", который вступил в силу 1 июля 2005 г., определён механизм, позволяющий через БКИ быстрее и правильнее оценивать платёжеспособность и добросовестность потенциальных заёмщиков.
Взаимоотношения банков и БКИ претерпевают существенные изменения в их количественном соотношении (табл.2). [33, стр.72-75]
Таблица 2. Динамика количества БКИ и кредитных историй (по состоянию на 01.01.2009 г.)
|
Показатель |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
Зарегистрировано кредитных организаций, в том числе банков |
1409 1356 |
1345 1293 |
1296 1243 |
1228 1172 |
|
|
Число действующих кредитных организаций, в том числа банков |
1253 1206 |
1189 1143 |
1136 1092 |
1108 1058 |
|
|
Число БКИ |
20 |
23 |
28 |
33 |
|
|
Число банков, приходящихся на одно БКИ |
60 |
50 |
37 |
32 |
Уменьшение числа банков и рост числа БКИ сопровождается снижением количества банков, приходящихся на одно бюро. Чтобы определить нужное количество БКИ для рынка, следует посмотреть, в скольких бюро аккумулирован основной массив информации. Так, например, в 2006 г. на тройку крупнейших БКИ по объему баз приходилось 90% всех кредитных историй, на пятерку - 98%. В 2008 г. пять крупнейших бюро - "Глобал пэймент кредит сервисиз". Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), БКИ "Инфокредит". БКИ "Экспириан-Интерфакс" (Experian-Interfax), КБ "Русский Стандарт" - содержали 94% всех кредитных историй. Усиливающееся сотрудничество банков с БКИ подтверждается увеличением количества оформленных кредитных историй, которые формируются в БКИ на основании сведений, поступающих из банков (табл.3). [33, стр.72-75]
Таблица 3
Динамика количества БКИ и кредитных историй (по состоянию на 01.01.2009 г.)
|
Показатель |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
Количество оформленных кредитных историй, млн. шт, |
5 |
15 |
34.5 |
55,5 |
|
|
Темпы роста числа БКИ, % |
X |
115 |
121,7 |
117,9 |
|
|
Темпы роста числа кредитных историй, % |
X |
300 |
230 |
160,9 |
Объективно кредитная история физического лица более востребована, поскольку является фактически единственным документом, характеризующим платежные привычки человека, а также его текущую задолженность, т.е. это в некотором смысле аналог финансовой отчетности юридического лица.
Сотрудничество банков и БКИ предполагает взаимную финансовую выгоду за счет обмена информацией о клиентах. При плате в бюро за каждый кредитный отчет до 20 руб. реальная стоимость процедуры выявления одного потенциального неплательщика для банка составляет в среднем 160 руб. Стоимость потерь банков в среднем на одного неплательщика, по данным НБКИ, около 90 тыс. руб., т.е. за 160 руб. можно избежать потенциальных потерь, в 2500 раз превышающих затраты на услуги БКИ. Если обмен информацией будет двухсторонним, то стоимость одного отчета для банка снижается до 15-25 руб. или банк может получить отчет из бюро вообще бесплатно. Следовательно, БКИ косвенно влияют на усиление конкуренции в банковской сфере - и это положительный момент. Но сокращение конкурирующих единиц (банков), неохотное сотрудничество БКИ с небольшими банками - это отрицательное явление для получателей банковских услуг, в первую очередь для заемщиков на финансовом рынке России.
Новые аспекты в сотрудничестве банков и БКИ сформировались под влиянием разнонаправленных факторов и содержат противоречия. Финансовый кризис усилил двойственную сущность функционирования бюро кредитных историй: как самостоятельного участника финансового рынка и как инструмента, используемого банками при управлении кредитным риском. На эффективность сотрудничества банков и БКИ разнонаправленно влияют рыночные механизмы, в первую очередь конкуренция, стимулирующая оперативность и дешевизну услуг. Но это снижает достоверность данных БКИ о клиентах. Роль воздействия БКИ на уровень кредитного риска и на качество кредитного портфеля банка скорее вспомогательная, но не исчерпывающая. В целом, несмотря на отмеченные недостатки, сотрудничество банков с БКИ можно считать взаимовыгодным, так как оно позволяет:
а) банкам - принимать более взвешенные решения о выдаче кредита; сокращать сроки и затраты при принятии решения о выдаче кредита: снижать уровень безнадежных долгов по выданным кредитам; заблаговременно обнаруживать признаки мошенничества в действиях клиента; повышать качество кредитного портфеля; избежать судебных процессов по взысканию проблемных кредитов;
б) БКИ - осуществлять прибыльную деятельность, найдя свою нишу на финансовом рынке России. [33, стр.72-75]
В России пока нет централизованного банка данных БКИ. то информация об одном и том же заёмщике в разных БКИ (а у нас их 33 организации) может быть как положительной, так и отрицательной. А значит, отсутствует полная картина, описывающая заёмщика и то, насколько ответственно он подходит к погашению кредита. Ситуация усугубляется ещё и тем, что последствия кризиса очень сильно подпортили большинству банковских клиентов их кредитные истории.
Бюро кредитных историй формируют списки и фиксируют все данные о заёмщиках, существуют "белые" и негласные "черные" списки кредитных историй. Если банк отказал клиенту в кредите по причине ненадёжности и его, то по закону "О кредитных историях" отказ заносится в кредитную историю клиента.
Основное направление деятельности БКИ это предоставление банкам, при выдачи ими кредитов, данных о надежности заёмщиков в максимально короткие сроки.
БКИ предоставляют информацию только тем банкам у которых имеется договор с кредитным бюро о сотрудничестве и если банки берут на себя обязательства регулярно передавать в бюро данные о заёмщиках.
Наиболее крупным бюро кредитных историй является созданное Ассоциацией российских банков Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), в которое входят около 50 банков (в том числе Сбербанк РФ). В совокупности эти банки составляют 85 % рынка розничного кредитования. На сегодняшний день база НБКИ включает более 34 млн кредитных историй физических и юридических лиц, собранных по всем регионам страны.
Как показывает опыт западных стран, для эффективного функционирования рынка кредитных историй достаточно 3-4 БКИ. В России такая ситуация уже практически сложилась: 98 % информации о кредитных историях россиян сосредоточено в четырёх крупнейших БКИ: Национальном бюро кредитных историй, "Эквифакс Кредит Сервисиз", "Экспириан-Интерфакс" и БКИ "Русский стандарт".
Деятельность кредитных бюро позволит обеспечить эффективную охрану банков и предпринимателей от неплатёжеспособных клиентов, способствовать значительному уменьшению резервов, предназначенных на покрытие непогашенных долгов, повышению надёжности хозяйственного оборота, снижению издержек, связанных с привлечением новых клиентов. В то же время деятельность кредитные бюро позволит и добросовестным заёмщикам, имеющим хорошие кредитные истории, получать более лёгкий доступ к кредитам, иметь большие кредитные лимиты, избегать ловушек задолженности и пользоваться более выгодными предложениями со стороны производителей различных услуг. В экономически развитых странах кредитные бюро действуют достаточно эффективно способствуя ограничению злоупотреблений и недобросовестности в хозяйственном обороте, в том числе при получении предприятиями банковских кредитов. [21, стр.31-35]
К сожалению, в период кризиса многие российские банки не всегда доверяют записям в кредитных историях. Конечно, данных кредитных историй в период кризиса недостаточно для оценки благонадёжности заёмщика. Главное, что интересует банки, это залоговое обеспечение, поручительство, финансовое положение, уровень дохода. Если нет соответствующего обеспечения, то даже при наличии хорошей кредитной истории заёмщик вряд ли получит кредит.
Заключение
За последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.
Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми в условиях современного рыночного хозяйствования. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что существуют общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяют банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. Для этого необходимо принятие соответствующих решений на государственном уровне, которые бы установили цивилизованные рамки "правил игры" для коммерческих банков, в том числе и в сфере кредитования реального сектора экономики. При этом важное значение имеет совершенствование нормативного регулирования кредитной политики.
Обращает на себя внимание отсутствие единой нормативной базы оценки финансового состояния предприятий, поскольку не имеется справочников среднеотраслевых показателей. Отсутствует единый, в том числе отраслевой, классификатор кредитоспособности и надёжности предприятий, который бы периодически публиковался, как это делается в развитых странах, и давал бы кредиторам возможность правильно оценить свой риск при предоставлении кредита. Не разработана единообразная система показателей кредитоспособности заёмщиков для коммерческих банков.
По видимому, российскому банковскому законодательству при содействии министерств экономики и финансов, Центрального банка, Ассоциации российских банков лишь предстоит выработать действенные нормы для полноценного регулирования кредитных отношений, упорядочив и расширив уже существующие либо создав специальный закон, посвящённый кредитным операциям, как это сделано, например, в ряде зарубежных стран.
Cреднерусский банк - это Сбербанк России в 7 областях ЦФО: Московской, Брянской, Калужской, Рязанской, Смоленской, Тверской и Тульской.
Среднерусский банк выдает кредиты на пополнение счета и решение срочных денежных вопросов, на создание новых предприятий и полную реконструкцию производства. На оплату любых покупок и услуг.
Среднерусский банк - участник национальных проектов "Доступное жилье", "Развитие АПК". В банке действует собственная программа поддержки и кредитования малого бизнеса. Большой опыт работы по внешнеторговым контрактам с привлечением заемных средств иностранных банков.
Калужское ОСБ № 8608 большое внимание уделяет кредитованию юридических лиц, в частности предприятий малого и среднего бизнеса, а также индивидуальных предпринимателей. Кредитование данной группы таких заемщиков является одним из приоритетных направлений деятельности Калужского ОСБ № 8608.
В соответствии с действующим законодательством РФ, нормативными документами ЦБ РФ, а также согласно кредитной политике данного банка и положению "О видах и порядке проведения кредитных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в Калужском ОСБ № 8608 Банк осуществляет кредитные операции с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями (резидентами и нерезидентами) любой организационно-правовой формы.
Кредиты юридическим лицам и предпринимателям включают такие направления кредитов как Корпоративное кредитование и Кредитование предприятий ОПК.
Калужское отделение №8608 Среднерусского банка Сбербанка России предлагает населению следующие виды кредитных продуктов:
· Кредиты на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости ("Жилищный кредит");
· Кредиты на цели личного потребления;
· Кредит на покупку транспортных средств ("Автокредит");
· Кредиты на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации ("Образовательный кредит");
· Корпоративный кредит;
· Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство.
Что касается оценки кредитоспособности заемщика, то в России пока нет комплексной системы оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица: ее различные аспекты находятся на стадии разработки и обсуждения. Это обусловлено изменением производственных отношений и характера собственности на предприятиях различных видов деятельности, относительной новизной проблемы, сложностью подбора и использования экономико-статистических методов анализа, отсутствием достаточной для него количественной информации, слабом осведомленностью многих специалистов кредитных организаций в использовании новых технологий и технических средств анализа и оценки.
Оценка платежеспособности заемщика - физического лица и предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления - анкеты.
Кредитоспособность заемщика означает его способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.
Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, его рода занятий, степени вложения капитала в недвижимое имущество, возможности найти средства для погашения ссуды. Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчета о доходах.
Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует. Банк имеет право ориентироваться на международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход. Точная оценка кредитоспособности позволяет выбрать наиболее эффективные способы снижения кредитного риска (страхование, вид обеспечения и т.д.).
Кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, представляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Именно поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств кредитных организаций (по различным оценкам, около 80%) обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем. Одним из методов, способных оптимально оценить кредитный риск и определить необходимый объём кредита, является лимитирование кредитного риска.
Новым и весьма популярным инструментом в системе управления кредитным риском стало бюро кредитных историй, сотрудничество с которым для банков сопряжено с дополнительными расходами, но тем не менее содержит ряд позитивных факторов. Деятельность кредитных бюро позволит обеспечить эффективную охрану банков и предпринимателей от неплатёжеспособных клиентов, способствовать значительному уменьшению резервов, предназначенных на покрытие непогашенных долгов, повышению надёжности хозяйственного оборота, снижению издержек, связанных с привлечением новых клиентов. В то же время деятельность кредитные бюро позволит и добросовестным заёмщикам, имеющим хорошие кредитные истории, получать более лёгкий доступ к кредитам, иметь большие кредитные лимиты, избегать ловушек задолженности и пользоваться более выгодными предложениями со стороны производителей различных услуг.
К сожалению, в период кризиса многие российские банки не всегда доверяют записям в кредитных историях. Конечно, данных кредитных историй в период кризиса недостаточно для оценки благонадёжности заёмщика. Главное, что интересует банки, это залоговое обеспечение, поручительство, финансовое положение, уровень дохода. Если нет соответствующего обеспечения, то даже при наличии хорошей кредитной истории заёмщик вряд ли получит кредит.
Список литературы
1. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" N 395-1 от 02.12.1990
2. Федеральный закон РФ "О залоге" № 2872-1 от 29 мая 1992 г.
3. Федеральный закон "О кредитных историях" N 218-ФЗ от 30.12.2004
4. ГК гл 43 "Финансирование под уступку денежного требования".
5. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ
6. Положение "О видах и порядке проведения кредитных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в Калужском ОСБ № 8608.
7. Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 N 129-И (ред. от 02.09.2009)"О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.05.2006 N 7861)
8. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 04.12.2009, с изм. от 03.06.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2010)
9. Указание ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1671-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.04.2006 N 7728)
10. Е.Ф., Жуков. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮНИТИ, 2000. - 622с.
11. И.Т. Балабанова. Банки и банковское дело. СПб.: Питер, 2003. - 256с.
12. О.И. Лаврушин. Банковское дело: Современная система кредитования. М.: КНОРУС, 2007. - 276с.
13. Финансы, денежное обращение и кредит/ Под ред. М.В. Романовского - М.: Юрайт, 2006. - 543 с.
14. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой М.: Финансы и статистика, 2005. - 592 с.
15. Г.Г. Коробова. Банковское дело. М.,: Экономистъ, 2008. стр.766.
16. Операции сберегательных банков. Москва: Инфра - М, 2009. стр.177. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие. / Под ред. Батраковой Л.Г. - М.: Логос, 2002. - 152 с.
17. Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проспект; Альма Матер, 2005. - 432 с.
18. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2003. - 352 с.
19. О.Г. Солнцев, М.Е. Мамонов, А.А. Пестова. Ситуация на кредитном рынке: промежуточные итоги кризиса и контуры среднесрочного прогноза/ Банковское дело/ №8 (200), 2010г.
20. А.Н. Синельников. Лимитирование как основа минимизации риска кредитного портфеля банка / Банковские услуги №9, 2010 г.
21. Виктор Зверев Кому и зачем нужна кредитная история? / Ценные бумаги /№5, 2010г.
22. Михаил Доронкин. Кредитование малого и среднего бизнеса. / Эксперт/ № 42 25, 2010 г.
23. Сергей Соловьев. Оценка кредитных рисков заемщиков. / Аналитический банковский журнал / № 6 (180), 2010 г.
24. Диана Алексеева. Правовые риски работы с гарантиями. / Банковское обозрение / №5, 2010 г.
25. А.В. Егоров, А.С. Кармазина, Е.Н. Чекмарева. Анализ и мониторинг банковского кредитования. / Деньги и кредит. № 10, 2010 г.
26. В.В. Желнов. Банковский сектор Калужской области: уроки кризиса. / Деньги и кредит. №3, 2010 г.
27. Стахнюк, А.В. Малый бизнес: Проблема доступности кредитов. / Деньги и кредит. №3, 2010 г.
28. Техомирова, Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков. / Деньги и кредит. №1, 2010 г.
29. Даниленко С.А. Перспективные виды потребительского кредитования. / Банковское дело. №6, 2010 г.
30. Маммаева Д.С. Об оценке кредитоспособности банковских заемщиков. / Банковское дело. №8, 2010 г.
31. О.Г. Солнцев, М.Е. Мамонов, А.А. Пестова. Ситуация на кредитном рынке: промежуточные итоги кризиса и контуры среднесрочного прогноза. / Банковское дело. №4, 2010 г.
32. В.В. Кашкин. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса. / Банковское дело. №4, 2010 г.
33. В.Б. Пахоль. Противоречие в сотрудничистве банков и бюро кредитных историй. / Банковское дело. №3, 2010 г.
34. А.И. Милюков. Кредитование в России: некоторые уроки кризиса. / Банковское дело. №5, 2010 г.
35. Венера Карпинская. Глобальные решения для глобальных клиентов. / Прямые инвестиции. № 11 (103), 2010 г.
36. Оценка кредитоспособности заемщика. market-pages.ru. [В Интернете] http://market-pages.ru/bankdelo/49.html
37. http://www.srb.ru/serviceur/busines/. Кредитование малого бизнеса. [В Интернете]
38. http://www.sbrf.ru/kaluga/ru. [В Интернете]
39. http://www.bankdelo.ru. [В Интернете]
40. http://www.consultant.ru [В Интернете]
Приложения
Приложение 1
Процентные ставки в рамках новой линейки кредитных продуктов физических лиц в зависимости от категории заемщиков в рублях
|
Вид кредита |
Категория заемщиков |
|||||
|
"Улица" (прочие клиенты) |
"Участники зарплатных проектов" |
|||||
|
"Потребительский кредит" |
19,00% |
17,10% |
||||
|
"Пенсионный" кредит |
19,00% |
17.10% |
||||
|
"Кредит на неотложные нужды без обеспечения" |
21,00% |
|||||
|
Кредит "Ипотечный +" |
в зависимости от размера первоначального взноса |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
|
|
до 10-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
14.50% |
13,00% |
13.05% |
11.70% |
|
|
от 30 до 50% |
13,80% |
12.30% |
12,45% |
11,10% |
||
|
от 50% |
13,15% |
11,65% |
11,85% |
10,50% |
||
|
свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
14.75% |
13,25% |
13,30% |
11,95% |
|
|
от 30 до 50% |
14,05% |
12,55% |
12,65% |
11.30%. |
||
|
от 50% |
13.40% |
11,90% |
12,10% |
10,75% |
||
|
свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
15,00% |
13,50% |
13,50% |
12.15% |
|
|
от 30 до 50% |
14,30% |
12,80% |
12,90% |
11,55% |
||
|
от 50% |
13,65% |
12,15% |
12,30% |
10,95% |
||
|
Кредит "Ипотечный" |
В зависимости от размера первоначального взноса |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
|
|
до 10-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
15,75% |
14.25% |
14, 20% |
12.85% |
|
|
от 30 до 50% |
15,50% |
14,00% |
13,95% |
12,60% |
||
|
от 50% |
15.00% |
13.50% |
13.50% |
12,15% |
||
|
свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
16.00% |
14,50% |
14,40% |
13,05% |
|
|
от 30 до 50% |
15,75% |
14,25% |
14, 20% |
12.85% |
||
|
от 50% |
15,25% |
13,75% |
13,75% |
12 40% |
||
|
свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
от 20 до 30% |
16,25% |
14,75% |
14,65% |
13.28% |
|
|
от 30 до 50% |
16,00% |
14.50% |
14,40% |
13,05% |
||
|
от 50% |
15,50% |
14,00% |
13.95% |
12.60% |
||
|
"Кредит на недвижимость" |
||||||
|
до 10-ти лет (включительно) |
15,50% |
13,95% |
||||
|
: выше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
15,75% |
14,18% |
||||
|
: выше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
16,00% |
14,40% |
||||
|
"Автокредит в рамках кредитной фабрики" покупка нового транспортного средства |
в зависимости от размера первоначального взноса |
|||||
|
до 3-ти лет (включительно) |
от 15% |
14.50% |
||||
|
свыше 3 лет до 5-ти лет (включительно) |
от 15 до 30% |
16,00% |
||||
|
от 30 до 50% |
15,25% |
|||||
|
от 50%и выше |
14,50% |
|||||
|
"Автокредит в рамках кредитной фабрики" покупка подержанного автомобиля |
в зависимости от размера первоначального взноса |
|||||
|
до 3-ти лет (включительно) |
от 15% |
15,50% |
||||
|
свыше 3 лет до 5-ти лет (включительно) |
от 15 до 30% |
17.00% |
||||
|
от 30 до 50% |
16 25% |
|||||
|
от 50% и выше |
15.50% |
|||||
|
"Доверительный кредит" (в рамках "Кредитной фабрики") |
20.00% |
Приложение 2
Процентные ставки в рамках новой линейки кредитных продуктов физических лиц в зависимости от категории заемщиков в USD/EVRO
|
Вид кредита |
Категория заемщиков |
||||
|
"Улица" (прочие клиенты) |
"Участники зарплатных проектов" |
||||
|
"Потребительский кредит" |
14,00% |
12,60% |
|||
|
"Пенсионный" кредит |
14,00% |
12,60% |
|||
|
"Кредит на неотложные нужды без обеспечения" |
15,00% |
||||
|
Кредит "Ипотечный +" |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекте недвижимости |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
|
|
до 10-ти лет (включительно) |
13,10% |
11, 20% |
11,80% |
10,10% |
|
|
12,40% |
10,50% |
11,15% |
9,45% |
||
|
11,70% |
9,80% |
10,55% |
8,80% |
||
|
свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
13,40% |
11,50% |
12,05% |
10,35% |
|
|
12,70% |
10,80% |
11,45% |
9,70% |
||
|
12,00% |
10,10% |
10,60% |
9,10% |
||
|
свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
13,70% |
11,80% |
12,35% |
10,60% |
|
|
13,00% |
11,10% |
11,70% |
10,00% |
||
|
12,30% |
10,40% |
11,05% |
9,35% |
||
|
Кредит "Ипотечный" |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекте недвижимости |
до регистрации ипотеки объекта недвижимости |
после регистрации ипотеки объекта недвижимости |
|
|
до 10-ти лет (включительно) |
13,40% |
11,50% |
12,05% |
10,35% |
|
|
12,70% |
10,80% |
11,45% |
9,70% |
||
|
12,00% |
10,10% |
10,80% |
9.10% |
||
|
свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
13,70% |
11,80% |
12,35% |
10,60% |
|
|
13,00% |
11,10% |
11,70% |
10,00% |
||
|
12,30% |
10,40% |
11,05% |
9,35% |
||
|
свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
14,00% |
12,10% |
12,60% |
10,90% |
|
|
13,30% |
11,40% |
11,95% |
10,25% |
||
|
12,60% |
10,70% |
11,35% |
9,65% |
||
|
"Кредит на недвижимость" |
|||||
|
до 10-ти лет (включительно) |
13,40% |
12,05% |
|||
|
свыше 10 лет до 20-ти лет (включительно) |
13,70% |
12,35% |
|||
|
свыше 20 лет до 30-ти лет (включительно) |
14,00% |
12,60% |
|||
|
"Автокредит в рамках кредитной фабрики" покупка нового транспортного средства |
|||||
|
до 3-ти лет (включительно) |
9,50% |
||||
|
свыше 3 лет до 5-ти лет (включительно) |
10,50% |
||||
|
10,00% |
|||||
|
9,50% |
|||||
|
"Автокредит в рамках кредитной фабрики" покупка подержанного автомобиля |
|||||
|
до 3-ти лет (включительно) |
10,50% |
||||
|
свыше 3 лет до 5-ти лет (включительно) |
11,50% |
||||
|
11,00% |
|||||
|
10,50% |
|||||
|
"Доверительный кредит" (в рамках "Кредитной фабрики") |
13,50% |
Приложение 3
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА - индивидуального предпринимателя
Ф. И.О. предпринимателя: _________________________________
Паспорт: Серия______№________________кем выдан
_________________________________________________________________дата выдачи __________________________________________________
Место регистрации:
_____________________________________________________________
Адрес фактического проживания:
___________________________________________________________
Телефон:
_____________________________________________________________
Совместно проживающие и/или участвующие в бизнесе совершеннолетние члены семьи (Ф.И.О., степень родства):
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. № свидетельства о регистрации: _____________ Дата регистрации: _____________________________________________________
орган государственной регистрации:
_____________________________________________________________
Место регистрации:
_____________________________________________________________
Виды деятельности (в т. ч. лицензируемые с указанием наличия лицензий): ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Опыт работы (по каждому виду деятельности):
___________________________________________лет.
4. Среднемесячный объем выручки (за последние 12 месяцев или, если деятельность осуществляется менее года, за период ведения деятельности): ___________________________ рублей.
5. Численность наемных работников:
_____________________________________________________________
6. Наличие счетов в банках:
_______________________________________________________________________________________________________________________________
Кредитная история:
_____________________________________________________________
7. Имущество, используемое в бизнесе (соответствующее отметить):
|
Собственность |
Аренда |
||
|
Недвижимость |
|||
|
Павильоны, палатки |
|||
|
Оборудование |
|||
|
Транспортные средства |
|||
|
Сельскохозяйственная техника |
|||
|
Племенной скот |
8. Предлагаемое обеспечение по кредиту (указать вид обеспечения, его текущую стоимость (при залоге имущества), наименование залогодателя (если залогодатель - третье лицо), наименование гаранта или поручителя (при предоставлении в обеспечение гарантии или поручительства третьих лиц)):
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________/______________ "___" ___________ 200___года (Ф. И.О. /подпись)
Приложение 4
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА - юридического лица Аналогичная Анкета заполняется юридическим лицом - Поручителем, Гарантом, Залогодателем.
Сведения о ___________________________________________________
(наименование потенциального Заемщика)
подготовлены ________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________
несущим полную ответственность за их достоверность и актуальность.
Все сведения приведены (в пересчете) в ценах на ___________ месяц 200__года.
____________________________________
(ФИО руководителя)
____________________________________
(должность)
М. П.
_________________________________
(подпись)"_________" 200__ год
Примечание: предоставление неполной, искаженной информации или ее сокрытие рассматривается Банком в качестве причины для немедленного прекращения рассмотрения заявления на получение кредита.
Приложение 5
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА - юридического лица
ЗАЕМЩИК:
__________________________________________________________
(наименование организации)
__________________________________________________________
(организационно-правовая форма)
2. РАЗМЕР УСТАВНОГО КАПИТАЛА
_____________________________________________________________
3. ОСНОВНЫЕ (5% и более уставного капитала) АКЦИОНЕРЫ
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
Подобные документы
Понятие, принципы и методы механизма банковского кредитования. Характеристика Калужского отделения Сбербанка № 8608. Анализ кредитования юридических и физических лиц в Калужском отделении Сбербанка. Совершенствование механизма кредитования Сбербанка.
дипломная работа [490,6 K], добавлен 04.07.2010Коммерческий банк как звено банковской системы России, основные операции, функции и принципы его деятельности. Сущность кредита, его роль в развитии экономики. Анализ деятельности отделения Сбербанка России. Перспективы развития кредитной деятельности.
дипломная работа [2,6 M], добавлен 03.01.2012Понятие кредитной системы. Факторы ее развития. Структура кредитной системы. Становление современной кредитной системы в России. Особенности кредитной системы России. Место коммерческих банков в кредитной системе России.
курсовая работа [33,4 K], добавлен 16.03.2004Сущность и функции коммерческих банков, характеристика основных видов операций. Формирование собственных и привлечённых ресурсов банков. Анализ кредитного портфеля на примере Сбербанка России. Пути повышения эффективности кредитной политики банка.
курсовая работа [74,3 K], добавлен 10.06.2014Положения и принципы при формировании кредитной политики банка, этапы ее формирования на примере Вологодского отделения № 8638 ОАО "Сбербанка РФ". Анализ финансовых показателей деятельности. Проблемы кредитной политики, ее перспективы и стратегии.
дипломная работа [555,6 K], добавлен 25.07.2015Теоретические основы кредитной деятельности банка. Методика оценки кредитоспособности заемщика. Коэффициент текущей и быстрой ликвидности. Стимулирующая и контрольная функция кредитной политики. Организационно-экономическая характеристика Сбербанка.
курсовая работа [316,5 K], добавлен 23.10.2013Роль банковского кредита в рыночной экономике РФ. Анализ организации кредитной работы в Липецком ОСБ № 8593. Проблемы, пути их решения, перспективы совершенствования маркетинговой политики банка, поиск резервов для привлекательности условий кредитования.
дипломная работа [157,7 K], добавлен 24.11.2010История основания Сбербанка России. Исследование задач сектора обслуживания физических лиц. Изучение должностных обязанностей консультанта Сбербанка России. Анализ кредитной политики Юго-Западного банка. Описания функций и особенностей работы промоутера.
отчет по практике [23,0 K], добавлен 25.09.2014Факторы развития и структура кредитной системы. Становление современной кредитной системы в России. Кредитная система социалистического типа, этапы ее создания и особенности функционирования. Место коммерческих банков в кредитной системе России.
курсовая работа [668,4 K], добавлен 27.02.2011Сущность и стадии кредитного процесса. Организация работы по кредитованию в ОАО "Сбербанк России". Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиентов, оформление договора. Кредитование юридических и физических лиц; виды межбанковских кредитов.
отчет по практике [297,1 K], добавлен 23.03.2015
