Современные системы кредитования

- нестабильность и несовершенство банковского законодательства;

- слабая методологическая основа организации кредитного процесса;

невосприимчивость по отношению к новой банковской системе со стороны клиентов.

В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др. Исторически пассивные операции играли главную роль по отношению к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов. Размещение ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Анализ действующей системы кредитования коммерческими банками населения свидетельствует о необходимости дальнейшего развития активных операций коммерческих банков. Проблема разработки и введения новых видов кредитных операций касается всех видов кредитных услуг, оказываемых кредитными учреждениями населению. Совершенствование методов работы по обслуживанию населения будут способствовать дальнейшему развитию системы кредитования. Активные операции коммерческий банк осуществляет при размещении имеющихся в его распоряжении ресурсов. Эти ресурсы представляют собой денежные средства, находящиеся в обороте банка. К ним относятся: вклады населения; средства на текущих и расчетных счетах предприятий, организаций, учреждений; собственные средства банка и др. Размещение указаных ресурсов идет прежде всего в кредитование.

Очень важной особенностью по улучшению методов кредитного обслуживания является то, чтобы каждый коммерческий банк для то, чтобы не потерять своих старых клиентов и привлечению новых должен ориентироваться только на потребности своей клиентуры того или иного региона не только в кредитах, но и во вложении средств клиентами во вклады, разрабатывать какие то новые подходы по обслуживанию клиентов.

Банк, будучи порождением потребности хозяйства, находясь в центре экономической жизни, призван содействовать интересам своих клиентов. Не случайно, поэтому в последние годы все более утвердилась идеология как партнера. Партнерские отношения обладают определенными свойствами. Им присущи: добровольность, взаимозаинтересованность, коммерческий характер. Каждый клиент вне зависимости от территориального расположения сам определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. Здесь нет ни какой прописки, принудительного закрепления за банком. В равной степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента. Этот выбор может иметь кратковременный или долговременный характер, многое зависит от взаимной заинтересованности воспользоваться разовой услугой того или иного банка или иметь отношения на постоянной основе. «Влечение» партнеров друг к другу основано на коммерческой основе. Клиент готов заплатить за кредит, расчетные операции или другие услуги, которые представляют для него выгоду. Банк готов продать свой продукт, получив при этом соответствующее вознаграждение. Банк работает при этом на клиента, содействует непрерывности, высокому качеству, конкурентоспособности его производства, получению дохода, достаточного для воспроизводства.

В системе банковского законодательства, например, существуют законы всеобщего действия, которые необходимы не только самим банкам, но и его клиентам. Банковские законы определяют правила игры в денежной сфере. Поэтому, насколько совершенны и полны эти законы, зависят и экономические результаты деятельности юридических и физических лиц. Здесь надо учесть ряд обстоятельств. Прежде всего, то, что отношения банка с клиентами носят прямой характер, происходят без посредников, они касаются весьма острой материи - денег, кредита, расчетов в наличной и безналичной формах. Нельзя также забывать, что помимо собственно банковских законов, в структуре банковского законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен их знать и ими руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в том, что то или иное требование коммерческого банка является не его выдумкой, а имеет определенное юридическое основание.

Однако при наличии многих проблем при улучшении кредитного обслуживания клиентов банки преодолевают некий рубеж в своем развитии. В любом банке не будет активно развиваться работа по привлечению денежных средств населения, если не будет налажена работа по возврату розданных ресурсов.

К наиболее распространенным способам защиты банка от риска относятся: установление повышенной платы за кредит, использование гарантий для возврата кредита (залог, гарантии, страхование), организация текущего и последующего контроля за финансовым состоянием заемщика и заложенным имуществом. Но, несмотря на все способы защиты, элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят о том, что возникли определенные трудности:

§ нерегулярные или просроченные платежи по кредиту;

§ низкое качество обеспечения;

§ необычно высокая ставка по кредиту.

Что же должен делать банкир в случае, если кредит становится проблемным? Многие эксперты по разработке планов по возврату кредитов - процессу возмещения средств банка в случае возникновения проблемной ситуации - предлагают следующие основные шаги:

§ всегда необходимо помнить о цели разработки подобных планов

§ максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств;

§ крайне важными являются быстрое выявление и объявление о возникновении любых проблем, связанных с кредитом; обычно задержка только ухудшает ситуацию;

§ необходимо отделить ответственность по разработке подобных планов от функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у кредитного инспектора;

§ специалисты по разработке планов возврата кредитов должны как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы, особенно в части сокращения расходов. Данная встреча должна предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также выявления особых проблем. После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный клиентом) должен быть разработан предварительный план действий.

В нашем отделении как и во многих других наверное, работа с проблемными заемщиками начинается прежде всего с проведения кредитного комитета на котором его членам раздаются обязанности по работе с тем или иным должником. Затем, если такое возможно проводится беседа с заемщиком по возвращению им взятого кредита. Если это никак не действует на заемщика, то проводятся беседы с поручителями о возможном погашении задолженности. Но работа продолжает идти, в адрес ссудозаемщиков постоянно направляются письменные извещения о задолженности перед отделением, а также рассылаются выписки лицевых счетов. Если же заемщик не возвращает кредит на протяжении длительного времени, то отделение направляет иски на рассмотрение в народный суд.

Каждый банк для информирования своих клиентов должен иметь накопительную аналитическую базу данных, которая должна доводиться до клиентов. Эта информация необходима и для оперативного управления имеющимся кредитным портфелем. Анализ таких данных должен позволять банку иметь точную информацию о состоянии кредитного портфеля, его соответствии стратегии развития банка с точки зрения ликвидности, доходности, отраслевой ориентации. На основании проводимого анализа банк может принимать решения, в частности, об изменении кредитных вложений по срокам, формам обеспечения и др.

Все более важным в улучшении кредитного обслуживания клиентов становится методическое обеспечение. Методическое обеспечение нуждается в основательной доработке. Существующее методическое обеспечение можно было бы дополнить указаниями и рекомендациями регулирующих органов:

§ о расчете лимита ресурсов, выделяемых банку для кредитования;

§ об анализе и управлении кредитным портфелем коммерческого банка;

§ о способах и методах оценки разного рода залогов, принимаемых в качестве дополнительного обеспечения;

§ об организации последующего контроля за использованием кредитов (в том числе проверок клиента на месте);

§ о процедуре управления проблемными кредитами и др.

Все эти методические документы каждый банк должен разрабатывать самостоятельно.

Что касается законодательства, регулирующего банковскую деятельность, то, к сожалению, оно пока в полной мере не сформировано. Практика, однако, позывает, что существующие законодательные акты далеко не исчерпывают всего комплекса отношений между кредитором и заемщиком. Обвал кредитных организаций в августе 1998 года показал, что ответственность как банка кредитора, так и клиента-заемщика за целевое использование и возврат кредита не прописана достаточно подробно. Банковское законодательство и нормативная база кредитных операций нуждается в совершенствовании.

В банки необходимо постоянно внедрять новые информационные технологии, позволяющие в короткие сроки обработать и передать различную информацию. Операции по кредитованию стали осуществляться гораздо быстрее, чем это было раньше с помощью новейшей электронно - вычислительной техники, находясь от своих клиентов на расстоянии многих километров, посредством электронной и факсовой связи.

Обращаясь в тот или иной банк клиент желает получить прежде всего качественное и быстрое обслуживание, достоверную информацию или услугу компетентного персонала банка. Но не каждый банк может предложить это, поэтому требуется существенная доработка по работе с персоналом именно по вопросам поведения и обращения с клиентами.

Заключение

В данной дипломной работе автором был рассмотрен порядок организации процесса кредитования в коммерческом банке на примере конкретного отделения, Магдагачинского отделения АК СБ РФ в теоретических и практических аспектах на основе инструктивного материала, федеральных законов, Постановлений Правительства, а также документальных и отчетных данных Магдагачинского отделения Сберегательного банка Российской Федерации.

Магдагачинское отделение АК СБ РФ предоставляет кредиты на неотложные нужды, однако такое кредитование имеет свои недостатки и преимущества. Первое, что выгодно отличает кредитование населения на неотложные нужды от других видов кредитования - это простота организации кредитного процесса, которая точно позволяет оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовывать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается ан организации кредитных отношений банка с заемщиком.

В первой главе дипломной работы сформированы общие представления о всей кредитной системе в целом, о ее принципах кредитования, которые представляют собой требования к организации не только кредитного процесса, но и к самой системе кредитования в целом. К самым важным принципам кредитования относятся : срочность и возвратность кредитования, обеспеченность кредита, платность банковских ссуд.

Самым важным принципом системы кредитования является качество предоставленного обеспечения. Если оно ест, если оно ликвидное и достаточное, то это не так плохо для кредитования, и такое обеспечение больше всего подойдет для кредита. Обеспечение возвратности ссуды необходимо и для сохранения банковских активов, которые в основном состоят из средств клиентов и вкладчиков. Только надежное и ликвидное обеспечение в конечном итоге помогает банку избежать неблагоприятных последствий сомнительного кредита и получить прибыль.

В анализируемом отделении с каждым годом качество обеспечения кредитов улучшается. Если раньше в обеспечение принималось только поручительство физических лиц, то в данный момент в отделении практикуются такие виды обеспечения как залог недвижимости, транспортных средств, залог имущества.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микро уровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том, случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки.

Во второй части дипломной работы автором рассматривается роль и место кредитования в деятельности Магдагачинского отделения Сберегательного банка, рассматриваются этапы кредитного процесса в банке, анализируется проводимый контроль за движением ссудной задолженности.

Кредитный процесс - это прием и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в банке. Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком кредитором, так и клиентом - заемщиком.

Для организации кредитного процесса руководство банка принимает решение о проводимой кредитной политики на конкретный период. В документе о кредитной политике излагают основные направления кредитной работы, конкретные показатели на предстоящий период.

В Магдагачинском отделении кредитование занимает очень важное место, так как обслуживание населения в банке традиционно является одной из основных задач отделения и в ближайшей перспективе кредитование в нашем отделении будет развиваться намного активнее. Размещение ресурсов в отделении всегда происходило неравномерно, этому способствуют разного рода причины, например обострение финансовой ситуации в стране. В период с января 2000 года до сегодняшнего дня отделение активно наращивает объемы кредитования. Связано это прежде всего с тем, что больше в районе обратиться населению за кредитом некуда кроме как в это отделение, произошло это в связи с ликвидацией еще одного крупного банка, который был расположен в районе. В настоящее время резко увеличилось число клиентов, которые обращаются за кредитами. Если дело станет налаживаться в области кредитования с физическими лицами, то дальнейшем отделение может будет предоставлять кредиты и юридическим лицам.

Анализ структуры доходов и расходов за несколько лет отделения показывает, что с каждым годом происходит увеличение сумм полученных доходов и произведенных расходов. Увеличение доходов по кредитным операциям происходит в небольшом объеме. К этому приводит то, что в отделении нет более четкого анализа платежеспособности заемщиков, предоставляемого обеспечения заемщиком при выдаче кредитов, что отрицательно сказывается на погашении процентов и основного долга по выданным кредитам, а в конечном итоге и на финансовом положении отделения.

В области кредитования постоянно должны совершенствоваться методы кредитного обслуживания, а именно налаживаться контакт с клиентами, то есть банк должен стремиться не растерять старых клиентов, но и привлечь новых. Для этого банк должен ориентироваться, прежде всего, на потребностях своей клиентуры. Постоянно создавать им условия, удовлетворяющие их требования.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс РФ (части 1, 2), Москва - Санкт-Петербург, издательский торговый дом «Герда», 1998.

2. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02 декабря 1990 г.// Деньги и кредит. -1996.- № 2.

3. О регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: ФЗ РФ № 122 от 21 июля 1997 г.// Сборник законов России- М.: Юринформ, 1996.- 488 с.

4. О Центральном Банке РФ (Банке России): ФЗ РФ от 02 декабря 1990 г.// Экономика и жизнь. - 1995. № 19.

5. О внесении дополнений в инструкцию Банка России « О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»: Указания ЦБ РФ № 619-У от 02 августа 1999 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

6. О порядке начисления процентов по операциям связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение ЦБ № 39-П от 26 июня 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

7. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБ № 62-а от 30 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

8. О составлении финансовой отчетности: Инструкция ЦБ № 17 от 01 октября 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант - плюс".

9. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России: Инструкция СБ РФ № 229-р от 10 июля 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант -плюс".

10. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ: Правила ЦБ № 61 от 18 июня 1997 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

11. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам: Регламент № 455-р от 30 октября 1998 г.// Консультационно-правовая база "Консультант-плюс".

12. Абалкин Л.И. и др. Кредитный процесс коммерческого банка - М: Финансы и статистика, 1995.- 454 с.

13. Банки и банковские операции в России / под ред. М.Х. Лапидуса.- М.: Финансы и статистика, 1996. - 348 с.

14. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 1997. - 526 с.

15. Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 1993.

16. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 576 с.

17. Банковское дело / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 225 с.

18. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 1999. - 622 с.

19. Долан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика. - Москва - Ленинград, 1991. - с. 102-121.

20. Кадыров Р.Ф. Записки банкира или трудный путь к рыночной экономике. - Уфа, 1990. - с.143-176.

21. Коммерческий словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. - М. Фонд «Правовая культура», 1992. - 320 с.

22. Курс экономики: Учебник / под ред. Б.А. Райзберга. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 972 с.

23. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. - М.: Финансы и статистика, 1995.- 288 с.

24. Общая теория денег и кредита: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, 1998. - 458 с.

25. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ под ред. Ю.В. Рожкова, 1997. - 396 с.

26. Организация и планирование кредита: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 1991. - 336 с.

27. Организация сберегательного дела / под ред. В. Корнеевой. - М.: Финансы и статистика, 1992. - 208 с.

28. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 464 с.

29. Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России: Вехи истории. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 364 с.

30. Рид Э., Котттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. - М.: СП Космополис, 1991. - с. 365-385.

31. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М.: Дело Лтд, 1995. - с.170-197.

32. Современная экономика: Общедоступный учебный курс. - Ростов-на-Дону.: Феникс, 1995. - 596 с.

33. Справочник финансиста / под ред. Э.А.Уткина. - М.: Тандем ЭКМОС, 1998. - 125 с.

34. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 1993. - с. 94-132.

35. Экономика: Учебник / под ред. А.С. Булатова. - М.: БЕК, 1999.- 816 с.

36. Будаков Е.А. Оценка кредитоспособности индивидуального заемщика (зарубежный опыт) // Деньги и кредит. - 1991.- № 10. - с.52-56.

37. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 3. - с. 20-23.

38. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 4. - с.30-33.

39. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. - 1997. - № 5. - с. 32-35.

40. Гусева К.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка долгосрочных кредитов // Деньги и кредит. - 1999.- № 6.- с.29-37.

41. Замурцев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. - 1999. - № 4. - с. 32-35.

42. Никольский Д. Современные вопросы кредитно- денежной политики

43. Рыскина Т.М. О формировании системы кредитования в России // Бизнес и банки. - 1999. - № 48. - с. 4-5.

44. Рябова Р. Резерв на возможные потери по ссудам в коммерческом банке // Налоги. - 1998. - № 5. - с. 8.

Размещено на Allbest.ru