Современная банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ШУЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра экономики и менеджмента

КУРСОВАЯ РАБОТА

по экономической теории

на тему: «Современная банковская система»

2009

Содержание

Введение

Глава 1. Современная банковская система: роль, сущность, структура и особенности функционирования

1.1 Сущность, структура и принципы функционирования банковской системы

1.2 Особенности функционирования современной банковской системы Российской Федерации

1.3 Центральный и коммерческие банки: основные функции и взаимодействие

Глава 2. Анализ функционирования и развития кредитных организаций в России и ее регионах (на примере Ивановской области)

2.1 Анализ состояния частных банков в России

2.2 Анализ задолженности по кредитам и депозитам в РФ

2.3 Анализ банковской системы Ивановской области

Заключение

Библиография

Введение

Актуальность выбранной темы исследования обусловлена следующими обстоятельствами. В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные экономисты посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Степень разработанности проблемы. Вопросы функционирования банков рассматриваются в рамках экономической теории, периодической печати и специальной литературе следующими авторами: Камаевым В.Д.,

Сменковскии В.Н, Кошелевым Е.А., Алексашенко С.А., Суховым А.Л., Сафроновым М.Р., Сенчаговым В.С.

Целью данной работы является анализ банковской системы современных российских условиях.

Данная цель реализуется в следующих задачах:

- рассмотреть банковскую систему как социально-экономическую категорию: её сущность, структуру и принципы функционирования

- изучить особенности функционирования современной банковской системы Российской Федерации

-изучить Центральный и коммерческие банки: их основные функции и взаимодействие

-проанализировать состояние частных банков в России

- проанализировать задолженности по кредитам и депозитам в РФ

- проанализировать банковскую систему Ивановской области

Объект исследования в данной работе: банковская система РФ

Предмет исследования в работе: особенности и динамика функционирования банков в современных условиях.

Методы исследования: синтез, анализ, систематизация, описание, сравнение.

Информационная база исследования: учебная, методическая литература, статистические ежегодники, периодическая печать (журналы, газеты), интернет-источники.

Научная новизна работы заключается в систематизации теоретического материала в области функционирования банков с уточнением экономической сущности, структуры и особенностей взаимодействия.

Практическая значимость работы: данная работа дает возможность рассмотреть банковскую систему РФ в современных условиях как необходимый элемент экономической системы. Методика исследования может послужить основой для регионального анализа банковской системы, как Ивановской области, так и других регионов.

Структура работы. Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографии.

Во введении работы отражается актуальность, степень разработанности, цель, задачи, объект, предмет, методы, научная новизна, практическая значимость, информационная значимость и структура исследования.

В первой главе работы «Современная банковская система: роль, сущность, структура и особенности функционирования», которая носит теоретический характер рассматриваются сущность, структура и принципы функционирования банковской системы, особенности функционирования современной банковской системы Российской Федерации, Центральный и коммерческие банки, их основные функции и взаимодействие.

Во второй главе работы «Анализ функционирования и развития кредитных организаций в России и ее регионах (на примере Ивановской области)» которая носит практический характер анализируются состояния частных банков в России, задолженности по кредитам и депозитам в РФ, банковская система Ивановской области

В заключении данной работы представлены основные выводы исследования на тему: «Современная банковская система»

В библиографии систематизированы основные информационные источники, на которых построено данное исследование.

Глава 1. Современная банковская система: роль, сущность, структура и особенности функционирования

1.1 Сущность, структура и принципы функционирования банковской системы

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония -55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль "банка банков", т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве "кредитора последней инстанции", организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Вне зависимости от разнообразия имеющихся организационных структур банковских систем в различных странах мира всех их роднит единый основополагающий принцип - двухуровневость. Верхний, или первый уровень банковской системы образуют центральные банки или один центральный банк. Вне зависимости от формы учредительства центральные (федеральные) банки во всех без исключения странах функционируют как государственный орган, призванный регулировать денежно-кредитное хозяйство страны и координировать деятельность всей системы коммерческих банков.

Второй уровень банковской системы - это коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения.

Первый уровень банковской системы

Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России - Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

В России в систему управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти - правительству. В частности, в Великобритании Банк Англии подчиняется кабинету министров. При этом в своих решениях он обладает автономией и в случае несогласия с решением исполнительной власти (министерства финансов, казначейства) он сохраняет за собой право публичного протеста, что вызывает необходимость обсуждения конфликта в парламенте.

Второй уровень банковской системы

Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами. Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.[3,c.78]

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит в регулировании его деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.[4,c.90]

Для того чтобы банку начать функционировать, необходимо иметь уставный капитал (фонд), который формируется из средств его учредителей. Уставный капитал - это средства, которые вносятся учредителями в собственность созданной ими организации и позволяют ей начать хозяйственную деятельность. Уставный фонд - всего лишь малая часть денежных средств, которыми располагает банк. Значительная часть денежных ресурсов формируется за счет привлечения денежных средств различных хозяйственных субъектов и населения.

Все банковско-кредитные учреждения одной из главных своих функций считают привлечение денежных средств физических и юридических лиц с целью их использования в хозяйственной деятельности. У банка, как и у любого другого предприятия, основой существования является прибыль. Она складывается в результате пассивных и активных операций. Пассивные операции связаны с аккумулированием имеющихся свободных денежных средств населения и хозяйственных субъектов. Активные операции направлены на размещение собственных и заемных средств, т.е. на кредитование. Таким образом, банки являются центральным и связующим звеном кредитных отношений. С помощью пассивных операций осуществляется кредитование банков, а с помощью активных операций - кредитование реального сектора экономики.

Важнейшими статьями пассива являются собственный капитал, бессрочные депозиты, текущие счета, срочные вклады, прочие пассивы. Наиболее важными статьями актива являются наличные деньги, резервы, ссуды и учет векселей, государственные ценные бумаги, прочие ценные бумаги, другие активы.[1,c.123]

Важную роль в оценке деятельности банков играет их ликвидность. Ликвидность банка характеризуется его способностью обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. Наивысшая степень ликвидности достигается в том случае, если все без исключения вклады будут лежать без движения, т.е. если все аккумулированные банком средства не будут использоваться им для кредитования. В этом случае достигается 100%-ная ликвидность.

Банки аккумулируют денежные ресурсы с целью предоставления кредитов нуждающимся в них физическим и юридическим лицам. Тем самым полученные проценты за предоставленные в ссуду деньги позволяют банкам не только выплатить проценты вкладчикам, но и получить прибыль.

Чем выше ликвидность банка, тем ниже его рентабельность и уровень доходности. Перед каждым банком стоит дилемма - что выбрать: достаточный уровень ликвидности или наибольшую эффективность при использовании собственных и заемных средств (вкладов). Выбор подсказывает сама практика. Требования о возврате своих денежных средств предъявляет определенная доля вкладчиков.

Одним из важных факторов поддержания ликвидности банков являются обязательные банковские резервы. Банковский резерв - это та сумма денег, которая необходима для расчетов с кредиторами и хранится в центральном банке (банках) без выплаты процентов. В настоящее время она оценивается в пределах 3--15% от общей суммы вкладов. Резервы выполняют двойную функцию. Попытка использовать обязательные резервы - сигнал Центральному банку о не совсем благополучном положении дел в коммерческом банке.[6,c.56]

Обязательные банковские резервы выступают как одно из важнейших регулирующих средств центрального банка. Норма банковских резервов, представляющая собой процентное выражение суммы обязательных банковских резервов, существенно воздействует на формирование депозитов (вкладов), их сокращение или увеличение.[2,c.238]

При нормальном функционировании банковской системы и денежно-кредитных отношений банковские деньги не могут стать фактором инфляции; напротив, они содействуют развитию производства и установлению рыночного равновесия между товарной и денежной массами.

Денежная масса - это агрегат. В отличие от денежной массы, денежная база - это та сумма денег, которая непосредственно выпущена центральным банком. Она содержит три основные компонента:

Общую сумму валюты в обращении

Сумму правительственных вкладов

Сумму вкладов коммерческих банков (все долговые обязательства ЦБ).

1.2 Особенности функционирования современной банковской системы Российской Федерации

Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декабря 1990 г.

Верховным Советом РСФСР специальных законов: Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закона «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» а также новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», принятого в июле 1995 г.

Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало качественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения.

Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность.

В новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», принятой в июле 1995 г., отмечено, что банковская система России включает в себя Банк России (это официальное название Центрального банка), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность присутствия на российском кредитном рынке банков, предоставляющих иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка России в отношении формирования их уставного капитала.[10,c.89]

Исключительное значение имело закрепление на законодательном уровне принципа независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии решений, связанных с проведением банковских операций.

В соответствии с данным Законом кредитная организация -- это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли, и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Состав банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности».

Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.[5,c.95]

Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России. В результате принятия и введения в действие вышеуказанных законов кредитно- банковская система России приобрела следующий вид.

-- Центральный банк РФ (Банк России),

-- Сберегательный банк,

-- коммерческие банки различных видов, в том числе специальные банки развития,

-- банки со смешанным российско-иностранным капиталом;

-- иностранные банки, филиалы банков-резидентов и нерезидентов,

-- союзы и ассоциации банков,

-- иные кредитные учреждения.[18,c.37]

Новое банковское законодательство внесло кардинальные изменения не только в элементный состав кредитно-банковской системы, но и сами принципы построения и управления этой системой. Банковская система России обретает двухуровневое построение. При этом критерием отнесения элементов к тому или другому уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков и кредитных учреждений, то они составляют нижний уровень системы.

Все многообразие коммерческих банков можно классифицировать следующим образом.

В составе коммерческих банков можно выделить следующие группы:

созданные на базе ранее функционировавших специализированных банков,

«отраслевые банки», сформированные для обслуживания, в основном, отраслевой клиентуры.

условно называемые «новые» банки, организованные по инициативе различных учредителей.

По видам собственности выделяются государственные, частные банки, кооперативные, смешанные.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.[7,c.60]

По степени независимости различают самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг друга) банки.

По наличию филиалов, с филиалами и без филиальные.

По степени диверсификации капитала: однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями) и многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).

По видам осуществляемых операций различаются.

собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

инвестиционные банки -- кроме депозитных операций, они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;

ипотечные банки -- подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита.

сберегательные;

биржевые,

универсальные.[9,c.47]

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» банки могут создавать банковские ассоциации исходя из потребностей коммерческих банков в объединении усилий по защите своих интересов. Ассоциации позволяют разрешить противоречие между самостоятельностью банков и общностью их интересов. Каждый банк преследует свои цели и решает собственные коммерческие проблемы. Но при этом все они заинтересованы в наличии в стране благоприятного экономического и правового климата, единообразном соблюдении установленных законов и нормативных актов.

В банковской системе России представлены практически все перечисленные выше виды коммерческих банков. Если ранее для банковской системы России было характерно наличие большого числа узкоспециализированных кредитных организаций, создававшихся в рамках отдельных отраслей и обслуживающих потребности этих секторов экономики, то сейчас прослеживается тенденция диверсификации банковских операций.[12,c.189]

1.3 Центральный и коммерческие банки: основные функции и взаимодействие

Банки, имеющие право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и в форме записей на счетах являются эмиссионными банками.

В связи с расширением функций эмиссионных банков, в теории и на практике стало употребляться понятие центральный банк.

Функции центрального банка:

-Денежно-кредитное регулирование экономики;

-Эмиссия кредитных денег - банкнот;

-Контроль за деятельностью кредитных учреждений;

-Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

-Кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

-Кредитно-расчетное обслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственного займа, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);

-Хранение официальных золотовалютных резервов.[8,c.91]

Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование. Помимо административных методов (установления прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведения инспекций и ревизий, издания инструкций, сбора и обобщения отчетности и т. д.), центральные банки располагают и экономическим инструментарием для регулирования банковской сферы. Его основными составляющими являются: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика. Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. ЦБ берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

Другая функция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя процент резерва, ЦБ влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков. В период бума для его "охлаждения" ЦБ повышает норму резерва, а в период кризиса - наоборот. Повышение нормы резерва на 1 - 2 процентных пункта - действенное средство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

Операции на открытом рынке и девизные операции. Операции на открытом рынке - покупка и продажа государственных ценных бумаг с целью увеличения или уменьшения средств коммерческих банков. Путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческих банков. Девизные операции - это покупка и продажа иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.[11,c.30]

Еще одним классическим инструментом в практике центральных банков является политика учетной ставки, т.е. установление ставки процента за кредиты, которые центральный банк предоставляет коммерческим банкам (ставки рефинансирования). Коммерческие банки предоставляют ЦБ платежные обязательства - векселя. Средства, полученные от ЦБ, предоставляются заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита - процентная ставка - должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Если Центральный банк повышает учетную ставку, это приводит к удорожанию кредита для клиентов коммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов и, следовательно, снижению инвестиций. Манипулируя учетной ставкой, ЦБ имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.[14,c.126]

Денежно-кредитная политика

Денежно-кредитная политика, основным проводником которой, как правило, является ЦБ, направлена главным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижение этих задач преследует цель стабильности экономического роста, низкой безработицы и инфляции.

Чаще всего денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов всей экономической политики и прямо определяется приоритетами правительства. Взаимоотношения ЦБ и правительства в проведении денежно-кредитной политики обычно четко определены. Правительство ограничено в своих действиях и обычно не вмешивается в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику. Различают "узкую" и "широкую" денежно-кредитную политику. Под узкой политикой имеют в виду достижение оптимального валютного курса с помощью инвестиций на валютном рынке, учетной политики и других инструментов, влияющих на краткосрочные процентные ставки. Широкая политика направлена на борьбу с инфляцией через воздействие на денежную массу в обращении. С помощью прямых и косвенных методов кредитного контроля регулируется ликвидность банковской системы и долгосрочные процентные ставки. Денежно-кредитная политика должна быть четко увязана с бюджетом и налоговой политикой и, соответственно, финансированием госбюджета.[13,c.124]

Основные инструменты денежно-кредитной политики

- Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.

- Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.

- Операции на открытом рынке.

- Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования, играющие важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.

- Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных коэффициентов.

- Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, квоты выпуска, очередность эмиссии и т. д.

- Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

- Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.

- Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое «замораживание» процентных ставок.

- Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.

- Управление государственным долгом - эмиссия государственных облигаций нейтрализует ликвидность банков и связывает их средства.

- Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.

- Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.

- Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.[18,c.61]

Эти инструменты денежно-кредитной политики могут быть эффективными только в условиях тесной связи и взаимодействия с фискальной политикой и законодательством.

Коммерческий банк и его функции

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет все ил почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и т. п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Но в любых преградах, выставляемых законодательством на пути универсализации, находятся «лазейки». В США - это банковские холдинги.[16,c.68]

Принципы деятельности коммерческого банка

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.[20,c.43]

Функции коммерческого банка

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.[15,c.51]

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

Таблица 1 Структура пассивов центральных банков (Доля, %)

Наименование статьи	Россия	Германия	США
Наличные деньги в обращении	28,5	48,8	81,3
Счета кредитных учреждений	25,1	21,7	11,0
Счета официальных учреждений	6,2	1,7	3,0
Прочие депозиты	10,9	17,8	1,6
Капитал и резервы	14,2	10,0	2,0
Прочие пассивы	15,1	10,0	1,1

Таблица 2 Структура активов центральных банков (Доля, %)

Наименование статьи	Россия	Германия	США
Драгоценные металлы	6,7	12,7	3,5
Средства в иностранной валюте	25,2	12,7	3,2
Ссуды банкам и учёт векселей	24,2	21,6	0,2
Ценные бумаги	34,2	36,6	77,6
Средства в расчётах	9,7	18,8	1,9
Прочие активы	9,7	10,2	13,6

Глава 2. Анализ функционирования и развития кредитных организаций в России и ее регионах (на примере Ивановской области)

2.1 Анализ состояния частных банков в России

Главная слабость сегодняшней российской банковской системы и отдельных коммерческих банков, безусловно, связана с крайне низким уровнем капитализации, что особенно наглядно проявляется в международном сравнении.

Совокупный капитал всех российских банков в настоящее время - около (6 млрд. дол. США, что ниже собственного капитала любого из ста крупнейших банков мира. Даже самые крупные российские банки уступают по этим показателям не только западноевропейским банкам, но и ведущим кредитным организациям стран Центральной и Восточной Европы.

Капитал банковской системы, достаточный для обслуживания нормального воспроизводственного процесса, должен составлять согласно мировой практике 6-7% размера ВВП страны. В России он примерно в 2 раза ниже.[19,c.75]

Наши банки не выдерживают сравнения не только в международном плане, но в сопоставлении с крупными российскими промышленными предприятиями или предприятиями сферы обслуживания. Структура промышленного производства и экспорта в России характеризуется достаточно высоким уровнем концентрации, при котором несколько десятков предприятий обеспечивают очень большую долю товарных и финансовых потоков. Вследствие этого по объему реализации продукции, инвестиционным потребностям, уровню капитализации, размеру прибыли многие ведущие промышленные предприятия существенно превышают возможности отдельных коммерческих банков.

Скорейшее восстановление и наращивание капитальной базы банковской системы, а также централизация и концентрация национального банковского капитала являются важнейшими предпосылками достижения глобальной политической цели превращения России в развитую страну с конкурентоспособной экономикой. Вакуум на российском банковском рынке рискует быть заполненным более мощными иностранными банками, присутствие которых в последнее время динамично растет как в розничном, так и в корпоративном сегментах рынка.

Прямые факторы, которые затрудняют процесс реструктуризации банковской системы -- это и дискриминационное налогообложение по сравнению с международной практикой, так как у нас из после налоговой прибыли идет значительное количество расходов, и дискриминационное налогообложение доходов банков по более высоким ставкам, чем облагаются другие предприятия.

Есть множество и других проблем, созданных государством, т. е. во многом мы сами себе мешаем двигаться по пути нормализации, восстановления банковской системы и соответственно развития экономики.

Таблица 3. Кредитные Организации (на начало 2008 года)

	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Число кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации	2003	1828	1668	1518	1409	1345	1296
в том числе имеющих право на осуществление банковских операций (действующих)	1319	1329	1329	1299	1253	1189	1136
Число кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций	125	126	128	131	136	153	202
в том числе:
со 100%-ным иностранным участием	23	27	32	33	41	52	63
с иностранным участием от 50 до 100%	12	10	9	9	11	13	23
Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации	3433	3326	3219	3238	3295	3281	3455
из них:
Сбербанка России	1233	1162	1045	1011	1009	859	809
банков со 100%-ным иностранным участием в уставном капитале	9	12	15	16	29	90	169
Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млрд. руб.	261,0	300,4	362,0	380,5	444,4	566,5	731,7
Число кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право :
на привлечение вкладов населения	1223	1202	1190	1165	1045	921	906
на осуществление операций в иностранной валюте	810	839	845	839	827	803	754
на генеральные лицензии	262	293	310	311	301	287	300
на проведение операций с драгоценными металлами	171	175	181	182	184	192	199

Данная таблица показывает, что кризис повлиял на количество частных кредитных организаций, их количество снизилось в 2007, 2008 годах, по сравнению с предыдущими. Но с каждым годом увеличивается число банков со 100%-ным иностранным участием в уставном капитале. На 2008 год их число составило 169.

2.2 Анализ задолженности по кредитам и депозитам в РФ

В Центробанке подсчитали, что объем просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам российских банков за январь-май 2007г. увеличилась на 27,3% - до 154,1 млрд. руб. на 1 июня 2007г. Как говорится в материалах ЦБ РФ, на начало текущего года размер "просрочки" составлял 121,1 млрд. руб. При этом общий объем кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам, на 1 июня 2007г. составил 10 трлн. 827,5 млрд. руб., что на 21.9% больше, чем на 1 января 2007г. (8 трлн. 880 млрд. руб.).

Из них предприятиям и организациям российские банки предоставили в январе-мае 2007г. 6 трлн. 590,7 млрд. руб., что на 16,3% больше, чем по состоянию на 1 января (5 трлн. 664,4 млрд. руб.). Просроченная задолженность по этой группе кредитов выросла за январь-май на 9,6% - до 72,5 млрд. руб. Физическим лицам предоставлено кредитов на сумму 2 трлн. 434,3 млрд. руб., что на 18% больше, чем на начало года. "Просрочка" по физическим лицам составила 76,2 млрд. руб. - это почти на 42% больше, чем по состоянию на начало года. Финансовому сектору предоставлено кредитов на сумму 548,9 млрд. руб., что на 5,2% больше, чем на начало 2007г. Просроченная задолженность по финансовым организациям увеличилась с 300 млн руб. на начало года до 400 млн руб. на 1 июня 2007г.

Эксперты отмечают, что в последние годы банковский сектор России развивается очень динамично. Основные показатели его деятельности, такие как активы, капитал, кредиты небанковскому сектору, вклады населения и другие, растут в номинальном выражении на 30-40% в год, опережая темпы роста ВВП. При этом потенциал увеличения доли в ВВП ключевых показателей российской банковской системы до уровня развитых или передовых развивающихся стран еще очень высок.

Пожалуй, портит статистику ЦБ РФ рост "плохих" кредитов, который, по оценкам некоторых специалистов, может спровоцировать кризис в секторе. Так, объем просроченной задолженности по банковским кредитам физических лиц в 2006г. утроился. По данным Банка России, если на 1 января 2006г. просроченная задолженность физических лиц банкам составляла чуть более 10 млрд. руб., то на 1 января 2007г. объем "плохих долгов" вырос до почти 33 млрд. руб. Подобная динамика свойственна и текущему году - статистика I полугодия продемонстрировала, что клиентская база отечественных банковского сектора растет высокими темпами, однако времени и возможности более тщательно отбирать клиентов у банков нет.

Зам. руководителя аналитического департамента ООО "Совлинк" Ольга Беленькая отмечает, что по существу - просроченная задолженность уже давно растет опережающими темпами по отношению к динамике кредитов, и представители ЦБ РФ не раз высказывали определенное беспокойство по этому поводу. Основная причина - быстрый рост просроченной задолженности по кредитам населению (с 2,6% на начало года до 3,1%). "Хотя абсолютное значение доли "плохих кредитов" находится на пока вполне приличном уровне, к этой цифре следует относиться с осторожностью, поскольку она является "средней по больнице" и учитывает, в том числе, показатели Сбербанка, проводящего весьма осмотрительную кредитную политику", - отмечает эксперт. В погоне за долей рынка банки снижают требования к заемщикам, компенсируя риски завышенными процентными ставками, и по отдельным розничным банкам картина может быть существенно хуже, чем агрегированная. "Тем не менее, можно надеяться, что требование раскрытия эффективной процентной ставки по потребкредитам с 1 июля и настойчивое привлечение общественного мнения к "несправедливым" переплатам за экспресс-кредиты постепенно приведет к необходимости снижения стоимости таких кредитов, а также к смещению банковских приоритетов в пользу менее рисковых кредитных продуктов для населения", - говорит О. Беленькая.

"Мелкие банки, особенно работающие на рынке потребительского кредитования, вынуждены быть более лояльными и имеют более высокую долю просроченных кредитов, но за счет их низкой доли , оказывает меньшее влияние на совокупный показатель доли просроченных кредитов", - соглашается с коллегой начальник аналитического отдела ИК "Файненшл Бридж" Ольга Шкред. При этом по ее словам, общий объем просроченной задолженности находится еще на довольно низком уроне - 1,4%, что связано со смещенной структурой российской банковской системы РФ - доля крупнейших двух банков - Сбербанка и ВТБ - на рынке кредитов предприятиям составляет в совокупности чуть более 36,5%, на рынке кредитования населения - значительные 45%. "Сбербанк и ВТБ, являясь государственными банками, имеют более строгую систему отбора при предоставлении кредитования, меньше заботясь доходностью, так как имеют возможность привлекать более длинные и дешевые средства, к тому же привлекли недавно более 8 млрд. долл. каждый в ходе размещения акций", - напомнила О. Шкред.

Напомним, что в отчете о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006г., опубликованном 8 июня текущего года ЦБ РФ, было отмечено, что в случае шоковых событий совокупные потери банков могут составить 63,1% капитала кредитных организаций, или 4% ВВП. Если стрессовый сценарий все же произойдет, то он затронет 287 российских банков, или четверть всей банковской системы. Однако, монетарные власти не раз подчеркивали, что не ожидают системных кризисов в секторе, однако не исключают локальных проблем у отдельных банков. Руководитель экспертного управления президента РФ Аркадий Дворкович заявил, что банковский кризис в России в обозримом будущем невозможен. По его словам, "это связано с укреплением банковской системы, приходом капитала в банковский сектор, развитием конкуренции между российскими и иностранными банками".[17,c.28]

2.3 Анализ банковской системы Ивановской области

Рынок банковских услуг Ивановской области можно отнести пока только к категории «развивающихся». К примеру, по данным Банка России, банки Иваново (имеются в виду банки, имеющие офисы на территории Иваново и Ивановской области) по состоянию на 2009 год собрали всего около 25 млрд. рублей вкладов, что, при пересчете на душу населения, в два раза меньше среднего показателя по России.

Среди немногочисленных исконно ивановских банков (банков, непосредственно зарегистрированных в Иваново) нет организаций, заметных на федеральном уровне. Федеральные банки в Иваново и Ивановской области также представлены пока на среднем уровне, их офисов достаточно немного. Остается только рассчитывать, что в обозримом будущем ситуация в части обеспечения региона банковскими сервисами изменится в лучшую сторону.

Банки Ивановской области:

1. АКЦИЯ

2. ЕВРОАЛЬЯНС

3. ИВАНОВО

4. ИВАНОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК

5. КРАНБАНК

6. МАЙИНСКИЙ

7. АВАНГАРД: филиал "ИВАНОВСКИЙ"

8. ЕВРОАЛЬЯНС: филиал Шуйский

9. ИНВЕСТТОРГБАНК: филиал "Вознесенский"

10. ИНВЕСТТОРГБАНК: филиал "Кинешемский"

11. ЛЕГИОН: филиал в г. Иваново

12. МДМ-БАНК: филиал в г. Иваново

13. МОЙ БАНК. ИПОТЕКА: филиал в г.Иваново

14. МОСКОМПРИВАТБАНК: филиал Ивановский

15. НС БАНК: филиал в городе Иваново

16. ПРОМСВЯЗЬБАНК: филиал Ивановский

17. РАЙФФАЙЗЕНБАНК: филиал "Ивановский"

18. РОСБАНК: филиал Ивановский

19. РОССЕЛЬХОЗБАНК: филиал Ивановский региональный

20. СБЕРБАНК: филиал Волжское отделение № 8578

21. СБЕРБАНК: филиал Ивановское отделение №8639

22. СБЕРБАНК: филиал Шуйское отделение № 1573

23. СЕВЕРГАЗБАНК: филиал Ивановский

24. СОВКОМБАНК: филиал Ивановский

25. СОЛИДАРНОСТЬ: филиал Ивановский

26. ТРАСТ: филиал в г. Иваново

27. ЮНИАСТРУМ БАНК: филиал "ЗОЛОТОЕ КОЛЬЦО"

В расчете на 1 миллион жителей региона на конец 2006 года в Ивановской области приходилось 192 банковских учреждения (в 2005 году - 176). Это свидетельствует о позитивной динамике, доступности банковских услуг населению.

За последнее время банки в определенной степени укрепили свое влияние на социально-экономическое развитие области. Особенно быстрыми темпами развивается рынок кредитования. В 2006 году кредитные организации региона выдали в 1,3 раза больше кредитов, чем в 2005 году. Кредиты, предоставленные физическим лицам, увеличились более чем в 2 раза, из них кредиты, выданные в рамках ипотечного жилищного кредитования - в 4,4 раза. Темпы роста объемов кредитования в нашей области были выше, чем в целом в ЦФО, где объем кредитов физическим лицам увеличился за год на 12,8%, в том числе ипотечных жилищных кредитов - в 3,8 раза.

В объемах кредитования продолжает сохраняться преобладающая роль Ивановского отделения Сберегательного банка, на долю которого приходится 52% предоставленных кредитов.

О доверии к банковской системе региона свидетельствует позитивная динамика по вкладам физических лиц, на долю которых приходится более 60% всех привлеченных банками ресурсов. На конец 2006 года их общий объем увеличился более чем в 1,4 раза. Причем вклады сроком до 1 года имеют тенденцию к снижению, а количество более долгосрочных вкладов увеличивается (за 2006 год с 53,2% до 59,4%). По нашему мнению, важную роль в повышении доверия населения к банкам сыграло введение системы страхования вкладов, которая на сегодняшний день гарантирует каждому гражданину возврат средств в сумме до 400 тысяч рублей в одном банке в случае банкротства кредитной организации.

В плане привлечения денег населения лидирующую роль сохраняет Ивановское отделение Сберегательного банка, также активно работают региональные банки, филиалы Совкомбанка, Инвестторгбанка.[21,c.80]

Сумма просроченной задолженности по кредитам, предоставленным заемщикам нашей области, за 2006 год увеличилась на 19,6% и составила свыше 250 млн рублей. Вместе с тем, следует отметить, что весь рост этой задолженности сложился у кредитных организаций, расположенных за пределами области и не имеющих филиалов на нашей территории (кредиты этих банков предоставляются жителям области непосредственно в торговых точках). По ним просроченная задолженность выросла почти в 2 раза. Просроченная задолженность по региональным коммерческим банкам и кредитным организациям, имеющим филиалы в Ивановской области, напротив, за 2006 год сократилась соответственно на 16,5% и 19,2%, составив на конец года 22,9 млн рублей и 89,4 млн рублей.

Необходимо отметить, что доля просроченной задолженности по кредитам в общей сумме задолженности сократилась за 2006 год на 0,5 процентного пункта и составила 1,3 %. Сложившийся удельный вес просроченных кредитов в общей сумме задолженности был ниже соответствующего показателя в целом по России (1,52%) и равен показателю по Центральному Федеральному округу. Это свидетельствует о том, что кредитные риски являются приемлемыми.

Некоторую обеспокоенность вызывает рост просроченной задолженности по потребительским кредитам, которая составила на начало текущего года 2,64% от общей задолженности граждан перед кредитными организациями. И здесь основная доля кредитов, не возвращенных населением в срок, приходится на коммерческие банки, не имеющих филиалов на территории Ивановской области. Удельный вес просроченных кредитов в региональных банках и филиалах, действующих в нашей области, значительно ниже: он не превышает 0,9% от общего объема задолженности.

Участники рынка считают, что в надзоре за коммерческими банками сегодня "очень много субъективизма" (особенно после вступления в силу пресловутого № 115-ФЗ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем). Ваше мнение по этому поводу.

За истекший год совокупная прибыль по результатам деятельности всей банковской системы региона увеличилась в 2,2 раза. При этом прибыльнее работают филиалы иногородних банков. Их доходы за прошлый год увеличились в 2,5 раза, доходы региональных банков - в 1,4 раза.

Тем не менее, с течением времени ставки по кредитам будут, вероятно, уменьшаться, что приведет к снижению доходов кредитных организаций.

В настоящее время в области функционируют 5 коммерческих банков (с одним филиалом) и 20 филиалов иногородних кредитных организаций (в том числе 3 филиала Сберегательного банка).

С начала 2006 года в Иванове были открыты три филиала иногородних кредитных организаций ("Башэкономбанк", г. Санкт-Петербург, "Совкомбанк", г. Кострома и Независимый строительный банк г. Москва), пять кредитно-кассовых офисов (филиала "Уралсиб", г. Владимир, банка "Столичное Кредитное Товарищество", филиала ОАО "ТранскредитБанк", г. Ярославль, ООО "Русфинансбанк" и ЗАО "Русь-Банк"). В области были открыты семнадцать дополнительных офисов банков (в том числе пять -- Ивановским отделением Сбербанка), восемь из них расположены в районах области и девятнадцать операционных касс вне кассового узла (14 -- Ивановским отделением Сбербанка) - в районных центрах.

Таблица 4 Средний размер вклада (депозита) физических лиц на рублевых счетах в Сберегательном Банке Российской Федерации (на начало года; рублей;1996 гг. - тыс. руб.)