Организация и порядок кредитования

1. Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика (Sp). При этом условно принимается, что платежеспособность должна быть равна сумме максимального размера кредита и процентных платежей за весь период, то есть:

Sp * годовая процентная * срок кредитования ставка по кредиту (в месяцах) Sp+ = Р.

12 х 100 Откуда: P Sp= Годовая процентная * срок кредитования ставка по кредиту (в мес.) 1+ 12 х 100

2. Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений Банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Данная методика имеет свои плюсы и минусы, однако по ней можно с достаточной долей точности определить кредитоспособность потенциального заемщика.

К минусам данной методики можно отнести то, что совокупный доход семьи банк учитывает лишь в исключительных случаях, что значительно сужает круг потенциальных заемщиков. Несомненным плюсом данной методики можно считать наличие специально разработанных формул и поправочных коэффициентов, облегчающих работу кредитных экспертов и дающих наглядное представление о кредитоспособности потенциального заемщика. Обязательность предоставления справки о доходах, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, использующего данную методику, в то время как некоторые другие банки не требуют официального подтверждения дохода для получения ипотечного жилищного кредита, а с другой -- позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск, что является плюсом данной методики.

4.2 Расчет платежеспособности заемщика

Расчет суммы кредита, которая может быть выдана заемщику, производится на основе стабильного и подтвержденного официальными документами дохода. Заемщику необходимо предоставить документы о получении стабильного дохода за текущий отчетный период и за прошлый календарный год. Это является препятствием для получения кредита для многих российских граждан, так как они не могут официально подтвердить свои доходы и показать свою платежеспособность.

При оценке платежеспособности потенциального заемщика ключевым моментом является его возможность регулярно и своевременно осуществлять платежи по кредиту, исходя из документально подтвержденных доходов. Рассматривается информация относительно стабильности трудовой занятости и получения доходов, а также расходов, на основании чего делается вывод о возможностях заемщика своевременно погашать кредит. При этом банком учитываются следующие источники получения доходов (пункт А):

- заработная плата по основному месту работы, включая доход за

сверхурочную работу и премии;

- доход от работы за неполный рабочий день и по совместительству;

- доход в виде дивидендов;

- доход в виде процентов и постоянных страховых выплат;

- пенсионные выплаты и стипендии;

- чистый доход в форме арендной платы;

- алименты и пособия на детей;

при ипотечном кредитовании банк производит анализ расходов заемщика, среди которых выделяются следующие (пункт Б):

- ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства:

- ежемесячные платежи по кредиту (возврат основного долга и уплата процентов);

- ежемесячные платежи по страхованию (страхование жизни заемщика, страхование квартиры, страхование риска утраты права собственности на квартиру);

- ежемесячные платежи по налогу на имущество (по приобретаемой недвижимости);

- ежемесячные платежи по квартплате за приобретаемую квартиру.

- постоянные ежемесячные расходы, не связанные с приобретаемой квартирой:

*содержание иждивенцев и членов семьи заемщика, включая самого заемщика (в настоящее время -- минимум $50 на человека);

*ежемесячные выплаты по алиментам;

*возврат других кредитов (кроме данного ипотечного кредита);

обязательные налоговые платежи (налог на другое имущество, налог на владельцев автотранспортных средств);

*иные обязательные ежемесячные расходы (аренда жилья; содержание автомобиля; плата за образование; содержание, обслуживание, страховка другого движимого и недвижимого имущества; дополнительная медицинская страховка).

Максимальная сумма кредита рассчитывается при условии, что:

ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства (указанные в п. А), не превышают 35% ежемесячных доходов (доходов супругов);

ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства (указанные в п. А) и другие постоянные ежемесячные расходы (указанные в п. Б) в сумме не превышают 55% ежемесячных доходов (доходов супругов);

размер предоставляемого кредита не должен превышать 70% минимальной из сумм оценки приобретаемого жилья и реальной цены сделки (о требованиях предъявляемых к квартире, приобретаемой на кредитные средства, см. далее).

4.3 Оценка финансового состояния заемщика

Наиболее важные аспекты методики оценки финансового положения заемщика и порядок определения размера резерва по ссуде, а также дополнительные возможности по проведению расчетов в соответствии с Положением, представленные в программном комплексе "Банковский Аналитик". Этот программный продукт разработан группой компаний ИПЭК па основе обобщения и систематизации потребностей пользователей с учетом опыта многолетнего успешного сотрудничества с ведущими российскими банками.

В области финансового анализа заемщиков видится несколько проблем, для которых, как кажется на первый взгляд, не существует явного решения. Первая - это то, что основным источником информации является бухгалтерская отчетность, которая далеко не всегда отражает истинное положение дел на предприятии и во многом зависит от квалификации бухгалтера. Вторая заключается в том, что многие банкиры скептически относятся к оценке заемщика при помощи коэффициентов и показателей, однако, кроме классического финансового анализа и его современных модификаций, практически нет других эффективных методов оценки финансовой стороны функционирования предприятия.

Немецкий писатель Михаэль Шифф в свое время написал: "Балансовые отчеты - все равно, что сводки о ходе военных действий: детали верны, а в целом вранье". Но в любом случае это наиболее доступная и формализованная информация, поэтому приходится ее использовать.

В методику анализа заложен механизм приведения исходных Баланса и Отчета о прибылях и убытках к аналитическому виду, в структуре которого все статьи имеют одинаковое экономическое содержание на любую отчетную дату. Такой подход при условии предоставления достоверных данных позволяет объективно и корректно оценивать финансовое состояние предприятий в динамике за ряд лет и обеспечивает сопоставимость результатов. После осуществления подобных преобразований производится расчет финансовых показателей и коэффициентов.

4.4 Расчет основных коэффициентов

· Возможность наиболее раннего погашения обязательств отражает коэффициент абсолютной ликвидности (Кал). Он рассчитывается отношением величины наиболее ликвидных активов (Д) к сумме наиболее срочных обязательств и краткосрочных пассивов. Наиболее ликвидными активами считают денежные средства, ценные бумаги и прочие краткосрочные финансовые вложения. Краткосрочные обязательства, как сумма наиболее срочных обязательств и краткосрочных пассивов, включают кредиторскую задолженность, в т. ч. обязательства, не погашенные в срок, платежные требования поставщиков, не оплаченные в срок; недоимки в бюджет и прочие, включенные в пассив баланса и отраженные обособленно в приложениях к бухгалтерскому балансу, краткосрочные кредиты и заемные средства. Данный коэффициент выражается формулой:

· Kt -- краткосрочные кредиты и заемные средства ;

· Kо -- обязательства, не погашенные в срок ;

· Rp -- расчеты (кредиторская задолженность) и прочие пассивы .

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть краткосрочной задолженности предприятие может погасить в ближайшее время. Этот коэффициент не должен быть ниже нормальных ограничений: Кал і 0.2 , 0.5

Он характеризует платежеспособность предприятия на дату составления баланса, т. е. возможность немедленных расчетов.

· Коэффициент критической ликвидности (Ккл) (промежуточный коэффициент покрытия) равен отношению наиболее ликвидных активов в сумме с краткосрочной дебиторской задолженностью, займами, предоставленными организациям на срок менее 12 месяцев, и прочих активов в составе ликвидных средств за вычетом иммобилизации оборотных средств к сумме наиболее срочных обязательств и краткосрочных пассивов. К иммобилизации оборотных средств по статьям данного раздела следует относить расходы, не перекрытые средствами специальных фондов и целевого финансирования по данным отчета об изменениях капитала и отчета о целевом использовании полученных Формула данного коэффициента имеет вид:

· Ra -- расчеты (дебиторская задолженность), товары отгруженные, денежные средства, краткосрочные финансовые вложения и прочие активы

Коэффициент критической ликвидности отражает прогнозируемые платежные возможности предприятия при условии своевременных поступлений средств от дебиторов и заемщиков по их краткосрочной задолженности. Нижняя нормальная граница данного коэффициента соответствует ограничению: Ккл і 1

Коэффициент критической ликвидности характеризует ожидаемую платежеспособность предприятия на период, равный средней продолжительности одного оборота краткосрочной дебиторской задолженности.

· Если в состав ликвидных средств, кроме отраженных в числителе предыдущих показателей, включить также долгосрочную дебиторскую задолженность и запасы за вычетом расходов будущих периодов, то их отношение к краткосрочным обязательствам составит коэффициент текущей ликвидности (Ктл) или коэффициент покрытия. Он равен отношению стоимости всех оборотных (мобильных) средств организации к величине краткосрочных обязательств:

· Z -- запасы. Для обеспечения равенства валюты агрегированного баланса к этому разделу можно отнести и НДС по приобретенным ценностям. Желательно запасы уменьшить на стоимость товаров отгруженных и прибавить товары отгруженные к Ra, так как по степени ликвидности они более соответствуют дебиторской задолженности;

· O -- оборотные активы (Z+Ra )

Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) показывает платежные возможности организации, оцениваемые при условии не только своевременных расчетов с дебиторами и благоприятной реализации товаров, но и продажи в случае необходимости прочих элементов материальных оборотных средств. Нормальным для него считается ограничение: Ктл і 2.

Коэффициент текущей ликвидности характеризует ожидаемую платежеспособность предприятия на период, равный средней продолжительности одного оборота всех мобильных средств. Он отражает степень общего покрытия всеми оборотными активами организации суммы краткосрочных обязательств.

· Для оценки структуры баланса и диагностики банкротства используют коэффициент текущей ликвидности (Ктл) и коэффициент обеспеченности собственными средствами (Ко), который рассчитывается отношением собственных оборотных средств (Eс) к сумме всех оборотных активов:

· F -- основной капитал ;

· Ис -- источники собственных средств ;

· Kо -- обязательства, не погашенные в срок;

· Eс - наличие собственных оборотных средств

Коэффициент обеспеченности собственными средствами характеризует наличие собственных оборотных средств у организации, необходимых для ее финансовой устойчивости. Нормальное ограничение данного коэффициента определяется выражением: Ко і 0.1

Структура баланса считается удовлетворительной, когда оба из коэффициентов (коэффициент текущей ликвидности (Ктл) и коэффициент обеспеченности собственными средствами (Ко)) удовлетворяют нормальным ограничениям. Если хотя бы один из этих коэффициентов не удовлетворяет установленным ограничениям, структура баланса считается неудовлетворительной.

4.5 Показатели оборачиваемости и рентабельности

При выдаче кредитов предприятиям банки обращают внимание также на показатель оборачиваемости капитала (Kо6), который отражает качество оборотных активов предприятия и исчисляется как соотношение выручки от реализации продукции (Вр) и средней величины собственного оборотного капитала (Kог) за год:

Коб = Вр / Ког

Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая больше прибыли на каждый рубль вложенных средств. При замедлении оборачиваемости (сокращении количества оборотов капитала) необходимо установить причины этой тенденции. Ими могут быть: рост незавершенного производства, трудности с отгрузкой и сбытом продукции, плохая работа финансовых служб предприятия, неплатежи за отгруженную продукцию, а также другие причины.

Важным оценочным показателем является коэффициент привлечения средств (Кпр) или финансовой зависимости предприятия. Он определяется как отношение всех долговых обязательств предприятия (Од) к общей сумме его активов (AQ) И характеризует общую зависимость предприятия от заемных средств:

Кпр = Од /Ао

Фактически этот показатель отражает долю заемных средств в общей величине функционирующего капитала предприятия.

С предыдущей группой показателей очень тесно связана группа - показатели оценки рентабельности. Здесь можно выделить такие основные показатели как рентабельность продукции, которая исчисляется как соотношение прибыли предприятия и выручки от реализации продукции. Используются и другие показатели, такие как рентабельность основной деятельности, при расчете которой в знаменателе используется себестоимость продукции; рентабельность собственного капитала (соотношение прибыли и собственного капитала); рентабельность основного капитала и другие.

Разные показатели отражают разные стороны деятельности предприятия. Вполне естественно, что в целом эффективность работы предприятия может определяться лишь системой показателей рентабельности. Она, включает в себя пять групп показателей: рентабельность продукции, продаж, активов, собственного капитала и прочие показатели.

· Первая группа показателей - это рентабельность продукции, которую можно выразить двумя способами:

1) Рентабельность единицы продукции (Рпрод) определяется как отношение прибыли (П) к себестоимости (С):

Рпрод = П / С

Роль этого показателя состоит в том, что с его помощью дается оценка затрат предприятия на единицу выпускаемой продукции. Кроме того, с его помощью определяется фактическая рентабельность. В мировой практике этот показатель имеет название «затраты плюс».

2) Расчет с учетом доходности на вложенный капитал:

Рвк = (ВК х УДвк) / (Сед х ОРнат),

где: Рвк - рентабельность на вложенный капитал;

ВК - вложенный в данное производство капитал;

УДвк - уровень доходности на вложенный капитал, предусмотренный инвестиционным проектом;

Сед - себестоимость единицы продукции;

ОРнат - объем реализации в натуральном выражении.

· Вторая группа показателей рентабельности - это рентабельность продаж, которая рассчитывается по следующей формуле:

ROS = Прп / В,

где: ROS - рентабельность продаж (Return on Sales);

Прп - прибыль от реализации;

В - выручка от реализации.

Рост этого показателя может отражать рост цен на продукцию при постоянных затратах или увеличение спроса и соответственно снижении затрат на единицу продукции. Уменьшение этого показателя отражает обратные тенденции. Кроме того, этот показатель показывает долю прибыли в выручке от реализации, следовательно, соотношения в ней прибыли и полной себестоимости реализуемой продукции. Именно с помощью этого показателя предприятия может принять решение по поводу выбора пути увеличения прибыли: или снижать себестоимость, или увеличивать объем производства.

Данный показатель, рассчитанный на основе чистой прибыли, называют коэффициентом чистой прибыли.

· Третья группа показателей рентабельности - рентабельность активов (или инвестиций):

ROA = П/Аср,

где: ROA - рентабельность активов;

П - прибыль предприятия (может использоваться прибыль от реализации, валовая или чистая);

Аср - средняя величина активов (имущества) предприятия за определенный период.

Этот показатель может встречаться под названием ROI - Return on investment, т.е. рентабельность инвестиций. Он отражает эффективность вложенных в предприятия денежных средств. В зависимости от ситуации может использоваться тот или иной вид прибыли, но в большинстве случаев оценка ведется по прибыли до налогообложения, т.е. по валовой, и по прибыли после налогообложения, т.е. по чистой прибыли.

Рентабельность активов можно представить себе как произведение следующих двух показателей:

ROA = ROS х Oакт = (П/В) х (B/A) = (П/Аcр),

где: Оакт - оборачиваемость активов.

Таким образом, на рентабельность активов прежде всего оказывают влияние две группы факторов, связанных с рентабельностью продаж и оборачиваемостью активов.

Обычно при анализе рентабельности активов проводится анализ оборотных активов, т.е. его оборотных средств, так как их влияние на этот показатель значительно зависит от состояния и организации оборотных средств. Расчет ведется по следующей формуле:

Роа = ЧП/АII,

где: Роа - рентабельность текущих активов;

ЧП - чистая прибыль предприятия;

АII - средняя величина второго раздела актива баланса предприятия - оборотные активы.

Предприятия может аналогичным путем рассчитывать рентабельность и необоротных активов (основных средств и нематериальных активов), т.е. первого раздела актива баланса.

Наряду с рентабельностью необоротных активов следует рассчитывать их фондоотдачу:

ФО А1 = В/A1ср,

где: ФО А1 - фондоотдача внеоборотных активов;

А 1ср - средняя величина внеоборотных активов.

· Четвертая группа показателей рентабельности - рентабельность акционерного или собственного капитала. Этот показатель занимает особое место, так как отражает отдачу или доходность главного вида средств, используемых предпринимателем, - собственных средств.

ROE = ЧП/ ПIII,

где: RОЕ - рентабельность акционерного капитала (Return on Equity);

ПIII - средняя величина собственного капитала предприятия за определенный период.

Особенность этого показателя в том, что он, во-первых, показывает эффективность собственных средств, т.е. чистую прибыль, полученную на вложенный рубль, и, во-вторых, степень риска предприятия, отражающую рост ROE.

На основе ROE предприятие может прогнозировать темпы роста своей прибыли. Прирост прибыли в планируемом периоде определяется на основе следующего расчета:

П = (ROE х Kрн)/100,

где: П - прирост прибыли в планируемом году;

Крн - коэффициент средств, направляемых на развитие производства из чистой прибыли; отражает долю чистой прибыли, направляемой на развитие производства.

Во взаимосвязи с ROE может быть использована знаменитая формула Дюпона:

ROE = (ЧП/В) х (В/Аср) х (Аср/ПIII)

Данная формула значительно расширяет аналитические возможности предприятия, в результате чего оно имеет возможность определить:

- динамику чистой прибыли в выручке от реализации продукции (рентабельность продаж);

- эффективность использования активов на основе выручки от реализации и существующие тенденции (оборачиваемость активов);

- структуру капитала предприятия на основе той доли, которую составляют в активах собственные средства;

- влияние вышеперечисленных факторов на ROE.

Вместе с расчетом ROE предприятиям следует рассчитывать рентабельность так называемого перманентного капитала и рентабельность заемного капитала.

Рентабельность перманентного капитала рассчитывается следующим образом:

Рик = ЧП / (ПIII + ПIV),

где: ПIV - средняя величина долгосрочных кредитов и займов, полученных предприятием за определенный период, т.е. четвертый раздел пассива баланса.

Долгосрочный кредит практически используется для формирования необоротных активов, способствует высвобождению собственных средств. Тем самым он как бы косвенно увеличивает собственные средства предприятия. Поэтому показатель рентабельности перманентного капитала в более широком смысле отражает рентабельность собственных средств предприятия, или, другими словами, средств, вложенных в предприятие на длительный срок.

Аналогично определяется рентабельность заемных средств, как долгосрочных и краткосрочных в целом, так и отдельно краткосрочных пассивов.

· К пятой группе показателей рентабельности относятся все прочие показатели.

Это прежде всего показатели рентабельности акций.

Прибыль на 1 акцию:

EPS = ЧПА /КА,

где: ЧПА - чистая прибыль, предназначенная акционерам;

КА - среднее число обращающихся за год акций.

Отношение рыночной цены акции к доходу на нее составит:

Р /E = РЦА /EPS,

где: РЦА - рыночная цена акции.

Показатель выплаты дивидендов равен:

PR = ДВ / ЧП,

где: ДВ - сумма дивидендов, выплачиваемая из чистой прибыли.

Одним из существенных показателей является рентабельность инвестиций:

Ринв = (Дфв / ФВ) х 100,

где: Дфв - доходы от долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений;

ФВ - сумма долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений.

Вышеописанная система показателей рентабельности предприятия дает наиболее точное представление об эффективности его работы и финансовых результатах.

4.6 Качественный анализ

Качественный анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком и другими организациями. Рассматриваются и анализируются следующие качественные параметры:

отраслевые:

- состояние рынка по отрасли;

- тенденции в развитии конкуренции;

- уровень государственной поддержки;

- значимость предприятий в масштабах региона;

- риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков;

акционерные:

- риск передела акционерного капитала;

- согласованность позиций крупных акционеров;

регулирование деятельности предприятия:

- подчиненность (внешняя финансовая структура);

- формальное и неформальное регулирование деятельности;

- лицензирование деятельности;

- льготы и риски их отмены;

- риски штрафов и санкций;

- правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе);

производственные и управленческие:

- технологический уровень производства;

- риск снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.);

- риски, связанные с банками, в которых открыты счета;

- деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг т.д.);

- качество управления и другие параметры.

5. Кредитный договор

Кредитный договор - соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст.819 ГК РФ).

Кредитный договор необходимо отличать от договора займа. Ключевой критерий - это субъектный состав, кроме того, в отличие от договора займа, кредитный договор - консенсуальный, возмездный. Основными принципами кредитного договора являются срочность, платность и возвратность.

Стороны кредитного договора - заемщик (физическое лицо) и кредитор (кредитная организация). Важно подчеркнуть, что наряду с понятием «стороны кредитного договора» в отечественной юридической литературе используется также понятие «субъекты банковского кредитования». Это понятие более широкое, включающее не только банк и заемщика, но и других лиц. К числу таковых, по мнению О.М. Олейник, относятся: лицо, предоставляющее обеспечение возврата кредита заемщиком, обладатель прав (лицо, предоставившее банку денежные средства, используемые в качестве кредитных ресурсов), банковская система Российской Федерации в целом.

Кредитный договор является двухсторонне обязывающим обязательством. Основная обязанность кредитора - предоставить денежные средства заемщику. При этом обязанность банка предоставить кредит считается исполненной, когда кредит предоставлен в точном соответствии с условиями, указанными в договоре. Основная обязанность заемщика - принять кредит; далее - вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом.

Форма договора установлена в ст.820 ГК РФ. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

На практике банки (кредитные организации) используют формы договоров, которые, как правило, не поддаются обсуждению, согласованию и изменению, и гражданин может только присоединиться к уже существующей форме (формам). Форма договора выступает фактически существенным условием соглашения, непринятие которого означает его не заключение.

5.1 Значение кредитного договора

Прежде всего, для получения кредита заемщик обязан оформить срочное обязательство, последнее, фактически, дублирует основные обязанности заемщика по кредитному договору и ссылается на положения кредитного договора.

На практике - одно из условий предоставления кредита - открытие ссудного счета (в банке кредиторе). При этом за обслуживание ссудного счета заемщик уплачивает тариф. На практике - это единовременный платеж, «уплачиваемый не позднее даты выдачи кредита». В том случае, если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в порядке, установленном Законом о регистрации прав на недвижимость

Законодательство (ст. 819 ГК РФ, ст. 30 Закона о банковской деятельности) устанавливает императивное требование уплаты процентов за предоставленный кредит. Размер процентов определяется в соответствующем договоре. Более того, Закон о банковской деятельности рассматривает условие о размере процентов в качестве одного из существенных условий договора. Но следует отметить, что при отсутствии в договоре указания размера процентов договор не должен считаться незаключенным, так как к таким случаям применимо правило ст. 809 ГК РФ, согласно которому размер процентов определяется ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

В соответствии с нормативными требованиями Банка России проценты по кредитным операциям кредитных организации начисляются либо по формулам простых процентов, либо по формулам сложных процентов, при этом используется либо фиксированная, либо плавающая процентная ставка. Способ начисления процентов, применимый к конкретному кредиту, определяется соответствующим договором.

Проценты начисляются не с момента заключения договора, а с момента поступления кредитных средств на счет заемщика.

В случае изменения ЦБ РФ ставки рефинансирования кредитор вправе в одностороннем порядке увеличить размер процентов за пользование заемными средствами лишь в случае, когда это право предусмотрено в кредитном договоре (п.1 ст.450 ГК РФ). В этой связи, зачастую кредитные договора содержат следующие условия: «кредитор имеет право в одностороннем порядке производить как снижение процентной ставки, так и по своему усмотрению повышение процентной ставки по договору, в том числе, но не исключительно, при условии принятия банком России решений по повышению учетной ставки. В этом случае кредитор обязан письменно уведомить об этом заемщика». Спорным на практике может стать вопрос: с какого дня вступают в силу новые проценты? На наш взгляд, этот срок необходимо привязать не к моменту отправления письма заемщика, и не к моменту получения письма, а связать со сроком «через какое-то время».

Законодательством предусмотрены основания отказа от предоставления или получения кредита (ст.821 ГК РФ).

Так, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Кроме того, в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (статья 814 ГК РФ) кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

При невыполнении заемщиком своих обязанностей (невозврат кредита в срок и на условиях, предусмотренных договором) у банка возникает также право потребовать от заемщика выполнения действий, предусмотренных положениями договора об обеспечении ими возврата кредита, и уплаты процентов (например, уплаты неустойки, повышенных процентов и т.п.).

Право отказа от кредита у заемщика сохраняется установленного кредитным договором срока предоставления кредита. Для реализации и этого права заемщику необходимо направить банку соответствующее уведомление. При этом закон не ограничивает заемщика в части оснований, по которым он может отказаться от получения кредита, равно как и не возлагает на него обязанность доказывать банку наличие таких оснований.

Специфика рассматриваемого договора такова, что заемщик может быть лишен права отказа от кредита путем специального указания на это в соглашении. Закон не содержит препятствий тому, чтобы предусмотреть в договоре наличие условий, при которых заемщик вправе отказаться от получения кредита, равно как и предоставление банку доказательств наличия таких условий.

В ходе исполнения обязательств наиболее частое нарушения обязательств -непогашение кредита в установленный срок. В этой связи акцентируем внимание на том, что действующее законодательство (ст. 811 ГК РФ) предусматривает право кредитора взыскать с заемщика помимо суммы займа и процентов, предусмотренных в договоре, также и проценты в размере, предусмотренном п.1 ст.395 ГК РФ со дня, когда сумма должна была быть возвращена, до дня ее возврата заимодавцу.

К кредитному договору, заемщиком по которому является гражданин, при этом кредит не связан с его предпринимательской деятельностью, применимы следующие правила. В силу общего правила, установленного ст. 315 ГК РФ, такой кредит может быть возвращен досрочно, если данная возможность не исключена прямо кредитным договором.

Досрочный возврат денежных средств по кредитному договору возможен и в случае соответствующего требования со стороны банка. Такое право требования досрочного возврата кредита может возникать в случаях, предусмотренных законом и договором.

Закон предусматривает следующие основания для возникновения у банка права потребовать досрочного возврата кредита. В соответствии со ст.813 ГК РФ при невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

Еще одно основание может иметь место при предоставлении целевого кредита. В случае использования целевой кредита не в установленных целях, а также когда заемщик не может обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

Следующее основание имеет место, когда договором предусмотрено возвращение кредита по частям (в рассрочку) и заемщик нарушил срок, установленный для возврата очередной части кредита. В этом случае кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами. При этом под «причитающимися процентами» следует понимать проценты не до дня фактического досрочного возврата денежных средств, а до установленного договором срока возврата всей суммы кредита.

5.2 Основные разделы и содержание кредитного договора

Кредитного договора подразделяется на восемь основных разделов:

1) Преамбула

2) Предмет Договора

3) Условия Кредитования

4) Права и Обязанности Сторон

5) Способы Обеспечения Обязательств

6) Ответственность Сторон

7) Заключительные Положения

8) Юридические Адреса и Подписи Сторон

ПРЕАМБУЛА КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

Преамбула содержит в себе полное юридическое наименование сторон, участвующих в подписании договора, их юридические адреса, документы, на основании которых стороны действуют - устав, учредительный договор, положение, доверенность, паспорт, идентификационный номер и непосредственно название сторон в качестве участников сделки, которое будет употребляться в тексте договора.

Существует множество мелких нюансов, на которые необходимо обращать пристальное внимание при подписании любого документа, а тем более - Кредитного договора.

Кредитный договор обязательно заключается в письменной форме индивидуально с каждым Заёмщиком. Это значит, что после подписания Кредитного договора один экземпляр этого договора отдаётся на руки.

При желании одной из сторон, Кредитный договор может быть заверен нотариально. Рекомендую нотариально заверять Кредитный договор, если кредит представляет собой значительную сумму денег и/или со сложной схемой заключения сделки.

Обычно при кредитовании физических лиц кредитные учреждения используют собственные Типовые формы договоров для различных видов кредита.

По согласованию сторон в содержание Кредитного договора могут быть учтены особые пожелания Заёмщика относительно конкретных условий кредитования.

Необходимо обращать внимание на подписи и печати на Кредитном договоре.

Во-первых, на экземпляре должна быть подпись уполномоченного на подписание Кредитных договоров должностного лица Кредитора.

На каждой подписи лица от кредитного учреждения обязательно должны стоять печати кредитного учреждения.

Печати не ставятся на подписи лиц, которые не уполномочены уставом, положением или доверенностью на совершение определённых сделок.

Практика показывает, что некоторые кредитные учреждения, не желая напрягаться, ограничиваются выдачей на руки Заёмщику его экземпляра оригинала договора с одной визой кредитного работника, который не уполномочен на подписание Кредитного договора. То есть на руки Заёмщику выдаётся по сути бумажка без подписи уполномоченного лица и печати, которая по сути не является Кредитным договором в юридическом значении: ведь в ней нет самых главных реквизитов надлежащей подписи и печати кредитного учреждения - второй стороны сделки. И такой "экземпляр" не имеет юридической и доказательной силы в суде.

В преамбуле стоит обращать внимание на всю информацию: лишних данных здесь не бывает. Заёмщик как Сторона Договора тоже имеет право потребовать от кредитного учреждения надлежащим образом заверенные (нотариально или ответственным работником кредитного учреждения) копии документов, на которые Кредитор ссылается в преамбуле и на основании которых он действует: устава, доверенности, положения и др. Заёмщик имеет право знать, кем учреждена кредитная организация, в котором он берёт кредит, объём и срок действия полномочий лица, подписывающего с Заёмщиком договор от лица Кредитора, видеть эти документы и иметь их у себя.

ПРЕДМЕТ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

В предмете Кредитного договора отражается сущность, содержание кредитных отношений, устанавливаемых между кредитным учреждением и Заёмщиком.

Кредитное учреждение обязуется предоставить Заёмщику определённую сумму кредита на конкретную цель, под определённый процент и на определённый срок на условиях, предусмотренных данным Кредитным договором.

Заёмщик обязуется вернуть сумму кредита с процентами в срок, определённый Кредитным договором.

УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ

В разделе "Условия кредитования" детально описывается процедура начисления и удержания процентов, комиссионных, освещаются другие важные моменты.

Обычно в предмете Кредитного договора указывается ссылка на то, что кредит предоставляется на условиях, предусмотренных данным Кредитным договором (условия кредитования). В условиях кредитования может указываться цель кредитования, если она не была указана в предмете договора.В условиях кредитования прописываются возможные способы получения Заёмщиком суммы кредита - через кассу кредитного учреждения или путём перевода денег на текущий карточный счёт Заёмщика (на пластиковую карточку).

Если Заемщик хочет получить сумму кредита через кассу наличными деньгами, то он подписывает соответствующий расчётный документ - расходный ордер, который составляется кредитным работником.

СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

В этом пункте Кредитного договора указывается конкретное обеспечение, которое гарантирует выполнение Заемщиком своих обязательств по Кредитному договору, связанных с возвратом кредита и уплатой процентов за пользование кредитом.

Кредитные учреждения редко выдают бланковые, то есть необеспеченные, кредиты.

По бланковым кредитам существует повышенный риск возможных убытков для Кредитора, потому что в случае не возврата кредита и процентов Заемщиком, Кредитору не чем погашать связанные с не возвратом кредита и процентов убытки.

Поэтому по бланковым кредитам устанавливается более высокая процентная ставка по сравнению с обеспеченными кредитами.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ

Третий самый важный пункт любого Кредитного договора после Предмета договора и условий кредитования - Ответственность Сторон.

В триаде упомянутых пунктов содержится максимальное количество "подводных камней", таящих в себе потенциальные неприятности для Заемщика.

Ответственность Сторон предполагает юридическую и экономическую ответственность каждой из Сторон за нарушение условий и обязательств по Договору. То есть нарушение Кредитором какой-либо своей обязанности должно повлечь наказание для Кредитора.

Нарушение Заемщиком какого-либо условия или обязанности по Кредитному договору влечет для него неприятные последствия, наказание - санкции в форме неустойки (пени и\или штрафа).

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

Кредитный договор вступает в силу с даты его подписания Сторонами и действует до полного возврата Заемщиком суммы кредита, начисленных за время пользования кредитом процентов, неустойки, убытков в полном объёме.

В случае не использования Заёмщиком кредита в течение определённого количества дней с даты подписания Кредитного договора, считается, что Заемщик отказался от кредита и Кредитор приобретает право отказаться от исполнения обязательств, принятых им на себя в соответствии с условиями Кредитного договора, и расторгнуть его в одностороннем порядке.

ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПОДПИСИ СТОРОН

В этом пункте самое главное, чтобы данные по Кредитору и Заемщику полностью совпадали с данными Сторон, указанными в преамбуле Кредитного договора (для чего их просто копируют из преамбулы в реквизиты), и соответствовали действительности (паспортным данным, ИНН, положениям), то есть были написаны аккуратно, без непонятных сокращений, ошибок, описок и неточностей.

Ниже подписей Сторон (а на подписи со стороны Кредитора должна обязательно стоять печать) указывается, что Заемщик подтверждает личное получение оригинального экземпляра данного Кредитного договора от Кредитора под роспись с расшифровкой Ф.И.О. Заемщика и датой получения экземпляра Кредитного договора.

Подписание Кредитного договора означает, что Заемщик ознакомлен со всеми условиями Кредитного договора и полностью согласен с ними.

Договор заключен в двух оригинальных экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу: один - для Кредитора, второй - для Заемщика. Подписание Кредитного договора осуществляется в присутствии кредитного работника после тщательной проверки им паспортных данных, идентификационного номера, наличия в кредитном деле всех необходимых документов, о чем делается соответствующая отметка ниже подписей: "Данный Кредитный договор подписан в присутствии ответственного работника Кредитора Фамилия инициалы Заемщиком Фамилия инициалы, личность которого удостоверяется и дата."

Заключение

В своей работе я подробно рассказала о кредите, его видах, функциях, особенностях, основных расчетах, документах необходимых для получения кредита и о кредитном договоре. По моему мнению, сейчас такое время, что знание о кредите необходимо каждому, ведь мы сталкиваемся с ним постоянно. В настоящее время существует множество банков, которые выдают кредиты как законным, так и не законным путем. Сотрудники «Банков подстав» так мы их назовем, специально плохо информируют клиентов и не говорят многое о том, что необходимо знать, а иногда и попросту врут, да к тому же еще предлагают такие условия, что отказаться от них просто невозможно. Вот так и получается, что неверно проинформированные и доверяющие граждане часто попадают в такие ситуации (когда оформляют кредит), вроде бы они все знают, но о последствиях не догадываются. Перед тем, как поставить свою подпись, необходимо так же ознакомиться самому, а не со слов работника банка, с договором, ведь это самое главное при заключении. Что бы потом не браться за голову и не обвинять всех вокруг.

Не так давно я сама столкнулась с этой проблемой, когда выплаченный мною кредит, оказался каким-то образом просроченным, хотя платила в установленные договором сроки. Хорошо то, что я сохраняла все чеки и только поэтому у меня этот вопрос решился в мою сторону. Это еще одна важная деталь сохранять кредитный договор, все оплаченные чеки, а так же бумаги, пришедшие от банка в целости и сохранности.

Я делаю такой вывод, что появление кредитования в нашей стране это важный шаг в развитии финансовой экономики и улучшении социальных условий жизни населения.

Список литературы

1. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. М.: Финансы и статистика, 1992.

2. Борискин А.В. Деньги, кредит, банки. СПб: Спеулит, 2000.

3. Поляк Г.В. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: ФНИТИ, 2000.

4. Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова и др., под ред. профессора Е.Ф Жукова. Банки и банковские операции. Учебник для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

5. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. М.: «Контур», 1998.

Размещено на http://www.allbest.ru/