Активные операции коммерческих банков

Существуют три подхода к рассмотрению концепции коммерческого банка[8, с. 64]:

1. банк как портфель или баланс;

2. банк как информационный процессор;

3. банк как регулируемая фирма финансовых услуг.

Хотя приоритет отдан концепции портфеля или баланса, две другие концепции не игнорируются.

Инвестиционные портфели (разнообразные активы, принадлежащие физическим или юридическим лицам: ценные бумаги, недвижимость, депозиты и пр.) анализируются в аспектах ожидаемых риска и дохода; к банковским портфелям следовало бы подходить так же. Однако, поскольку для многих банковских портфелей не существует рыночных оценок дохода и цен, необходимо постоянно основываться на балансовых оценках.

Идея заключается в том, чтобы при данных депозитах банка определить оптимальные резервы и ссуды портфеля активов[15, с.265].

В итоге возникает необходимость рассмотреть совместное управление активами и пассивами банка или управление балансом в целом.

Идея управления банковским портфелем или сквозного управления балансом берет свое начало в современной теории портфеля(СТП), разработанной в середине 50-х гг. основной задачей банковских служащих является такое управление портфелями банка, которое в наилучшей степени отвечает целям банка, исходя из действующих инструкций, регулирующих банковские операции.

Очевидно, что одной из целей управления портфелем является увеличение банковской прибыли. Естественно, что с течением времени прибыли банка увеличивают собственный капитал банка, что способствует обогащению его владельцев. Однако банковские менеджеры должны соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много рискованных ссуд или не обеспечивающий ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Помимо этого, управление портфелем должно быть подчинено общей маркетинговой стратегии банка, а ключевым аспектом управления портфелем банка является необходимость постоянного балансирования между прибыльностью и ликвидностью [9, с. 283].

Заключение

Подводя итоги данной работы, необходимо отметить, что активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности.

Хотя основной целью коммерческого банка является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства.

Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках.

Доходность и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому предприятию, использующему, главным образом, привлеченные средства.

В структуре активов российских коммерческих банков доминирующее положение занимают две основные статьи: кредиты экономике и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того значительная часть активов представлена межбанковскими ссудами.

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений ("дерегулирование") в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции "своп".

Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в посткризисных условиях.

В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматические установки, а систематический анализ общеэкономической динамики. При проведении же анализа руководством и экспертами банков должны учитываться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности денежно-кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.

Можно сделать вывод о том, что выработка конкретных схем активных операций предполагает гибкость, не шаблонность и оперативное реагирование на изменения в микро- и макросреде коммерческого банка.

Российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, применимый к нашим условиям.

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в посткризисных условиях.

Список использованных источников

1. Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 2007.-215с.

2. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. - М.: Юнити, 2007.-471с.

3. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.- 302с.

4. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. Тавасиева А.В. - М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.

5. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.

6. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008.-667с.

7. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2010.-591с.

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008.-342с.

9. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2008.-367с.

10. Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков // Банковские услуги.- 2010.-№7.- С.30-33.

11. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / Под ред. А.И. Шмыревой.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.-280с.

12. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки.- М.: ЮНИТИ, 2009.-247с.

13. Ивасенко А.Г. Управление активными операциями коммерческих банков.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.- 114с.

14. Ключников М.В. Экономико - статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит.-2007.-№12.-С.21-23.

15. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции.- М.: ЮНИТИ, 2006.-288с.

16. Основные тенденции развития банковского сектора НСО в первом полугодии 2004 года (Информация предоставлена Главным управлением Центрального банка РФ по НСО) // Налоги и экономика.- 2009.-№7-8.-С.64-69.

17. Основы банковской деятельности / Под ред. К.Р. Табиргенова.-М.:ИНФРА-М,2009.-716с.

18. Полушкин В.Ю. Анализ стабильности управления активными и пассивными операциями в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки.-2008.-№1.-С.18-39.

19. Семенов С.К. Экономика РФ и перспективы увеличения активов банков // Финансы и кредит.-2009.-№8.- С.2-5.

20. Структура активов коммерческих банков на 20010 год // Бизнес и Банки.-2010.-№1.-С.3-4.

21. Тарасова Г.М. Банковские операции в России: учебное пособие.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.-133с.

Приложение А