Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.



2. Организация процедуры кредитования физических лиц в ОАО «СКБ- банк»

2.1 Краткая характеристика банка ОАО «СКБ-банк»

Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу», именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, регистрационный номер 705, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа (протокол № 1 от 5 ноября 1991 года) путем преобразования Свердловского коммерческого банка «СКБ-банк», зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года, регистрационный номер 705, и является его правопреемником.

Для возможности реализации поставленной цели дипломной работы следует рассмотреть:

· финансово-экономические показатели,

· структура управления.

Структуру управления банка можно представить на следующее схеме:

Финансово- экономические показатели ОАО «СКБ-банк» в течение периода с 01.01.04 г. по 01.10.10 г. динамично развивался и достиг увеличения следующих показателей: собственного капитала с 86 744 тыс. руб. до 8 409 854 тыс. руб. /44/

Предпосылкой к этому стало увеличение объемов приносящих доход активов и успешно проведенные эмиссии акций, что позволило банку увеличить размер прибыли, получаемой от использования собственных средств;

· уставного капитала с 55 000 тыс. руб. до 1 822 775 000,00 руб.,

· активы выросли с 259 183 тыс. руб. до 60 434 573 тыс. руб. (по состоянию на 1.01.10). /44/

Рисунок 2. Динамика собственного капитала ОАО «СКБ-банк», тыс. руб.

Рисунок 3. Динамика активов ОАО «СКБ-банк», тыс. руб.

С позиций прибыли активы банка можно разделить на активы приносящие доход и не приносящие доход либо приносящие его в ограниченном размере. Активы, приносящие доход, составляют на 01.10.08 г. 62% от всех активов. К таким активам относятся: кредиты юридическим лицам и ссуды населению; вложения в ценные бумаги; размещенные межбанковские кредиты; размещение инвалюты в депозиты.

Анализ темпов роста приносящих доход активов позволяет сделать выводы:

· в 7,12 раз по сравнению с 2006 годом вырос объем предоставленных кредитов, что явилось причиной роста прибыли банка;

· остальные активы выросли в 8-10 раз, что говорит о доминировании кредитной деятельности в политике банка.

Рисунок 4. Структура активов банка

Долгосрочные вложения формируются за счет основных средств (40,9%) и долгосрочных ссуд (2,3%). При этом нежелание банка предоставлять ссуды на длительный срок обусловлено:

а) отсутствием достаточных гарантий возврата кредита со стороны потенциальных заемщиков;

б) денежно-кредитной политикой ЦБР (в частности периодичностью изменения ставки рефинансирования и нормы обязательных резервов).

Рисунок 5. Динамика доходов ОАО «СКБ-банк», тыс. руб.

Основным источником доходов анализируемого банка является операционная деятельности, в состав которой входят все операции, выполняемые банком на рынке. В структуре доходов за анализируемый период увеличивалась доля доходов по ссудам предоставленным клиентам, что свидетельствует о наличии в банке кредитной политики, направленной на расширение кредитования своих клиентов.

К стабильным доходам ОАО «СКБ-банк» относятся: другие процентные доходы; доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы; доходы от не операционной деятельности (плата за оказанные услуги; переоценка ценных бумаг).

Рисунок 6. Динамика расходов ОАО «СКБ-банк», тыс. руб.

Расходы банка изменялись неравномерно. Значительное увеличение совокупных расходов произошло в период с 01.01.07 г. - 01.07.08 г., что соотносится с аналогичным скачком в направлении увеличения суммы совокупных доходов в этот же период. Изучение структуры расходов банка позволяет заключить, что наибольший удельный вес имели расходы от операционной деятельности.

На основании анализа доходов и расходов ОАО «СКБ-банк» можно сделать вывод о том, что банк получил прибыль, имеющую неустойчивую тенденцию к возрастанию.

Итоги деятельности ОАО "СКБ-банк" на 01.04.2010. /44/

Показатели (в тыс. руб.)	01.04.2010
Активы нетто	55 615 405
в т.ч. кредитный портфель (без МБК)	33 696 294
Привлеченные средства	47 885 122
в т.ч. средства физических лиц	28 367 240
Акционерный капитал	1 822 775
Собственные средства	8 578 667
Прибыль	115 127
Чистая прибыль	103 407

2.2 Цели и задачи кредитного отдела

Исходя из функциональных обязанностей ОАО «СКБ- банк » можно выделить следующие цели и задачи кредитного отдела:

· Анализ портфеля потребительских ссуд Банка, своевременная разработка предложений по его формированию

· Анализ рынка потребительских кредитов и прогнозирование в сфере потребительского кредитования

· Участие в разработке кредитной политики Банка в части направления потребительского кредитования

· Организация управления кредитными рисками портфеля потребительских кредитов

· Организация потребительского кредитования в Банке

· Организация работы Управления по следующим направлениям:

o Своевременное создание методологической базы

o Участие в своевременной разработке новых технологий кредитования физических лиц

o Участие в своевременной подготовке технических заданий по автоматизации операций по потребительскому кредитованию

o Рассмотрение заявок кредитующих подразделений Банка по кредитам сверх установленных лимитов кредитования на одного заемщика, предоставление их на Кредитном комитете Банка

o Работа с предприятиями и организациями по вопросам потребительского кредитования (заключение генеральных соглашений / соглашений/ договоров о сотрудничестве, договоров поручительства и т.п.)

· Организация обучающих семинаров, совещаний и стажировок для кредитных работников филиалов и дополнительных офисов Банка

· Предоставление информации методологического характера и по конкретным клиентам аудиторам, работникам Главного управления ЦБ РФ при проведении аудиторских и инспекционных проверок

· Организация и осуществление мероприятий в рамках реализации внутреннего контроля в Банке по:

- Контролю за созданием резервов на возможные потери по потребительским кредитам;

- Контролю за соблюдением лимитов потребительского кредитования на одного заемщика;

- Контролю кредитных рисков по потребительскому кредитованию;

- Контролю за соблюдением действующего законодательства РФ и внутрибанковских организационно- распорядительных и функционально- технологических документов при осуществлении потребительского кредитования.

· Организация исполнения соответствующих процедур по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с положениями Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма »

2.3 Условия предоставления кредита

· Гражданство РФ;

· Возраст от 23 до 60 лет (на момент последнего погашения);

· Постоянная регистрация по месту оформления кредита;

· Стаж работы на последнем месте не менее 6 месяцев.

Пакет документов

· Анкета заемщика;

· Паспорт;

· Справку с места работы о доходах (2-НДФЛ или по форме Банка) за последние 6 месяцев;

· Копию трудовой книжки (трудового контракта)

Если у Вас есть супруг(а), то требуется его (ее) подписание договора поручительства (или согласие).

Поручители не требуются. Кредит предоставляется в безналичной форме.

Для получения решения Банка о кредитовании Вам следует заполнить анкету заемщика и предоставить ее в ближайший филиал или отправить в Банк по электронной почте. Срок рассмотрения заявки от 2-х рабочих дней. [Приложение 1]

2.4 Этапы процедуры кредитования

Процесс кредитования, в частности кредитования физических лиц, условно можно разделить на несколько этапов. Среди них: подготовительный этап; этап рассмотрения кредитного проекта; этап оформления кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.

На подготовительном этапе изучаются возможности предоставления кредита. Вначале происходят переговоры между банком и клиентом. Инициатором кредитования чаще является клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо:

ь установить, насколько возможна выдача кредита в соответствии с текущей политикой кредитного учреждения;

ь определить цель;

ь выбрать тот вид кредита и метод кредитования, которые более всего подходят для данной кредитной сделки;

ь осуществить предварительный анализ риска возможной выдачи кредита, источники возврата ссуд и уплаты процентов за их использование;

ь обеспечить оперативность проведения предварительного этапа, не затягивать решение банка о возможной выдаче кредита;

ь дать понять клиенту, что переговоры не дают оснований для окончательного вывода о возможности предоставления ссуды;

ь проконсультировать клиента, какие документы необходимо представить в банк для решения вопроса.

Вслед за переговорами и предварительным анализом наступает этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов.

На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На этапе использования кредита, осуществляется наблюдение за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд.

Следует сказать о том, что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных кредитным договором. Проценты по кредиту начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом - заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня должна быть перенесена банком - кредитором на балансовые счета по учету просроченных процентов. В этом случае начисление процентов по размещенным денежным средствам на балансе банка - кредитора производится на указанных балансовых счетах до даты отнесения ссудной задолженности ко 2-й и выше группам риска.

На этапе использования кредита не прекращается оперативный и традиционный анализ кредитоспособности клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.

На данной стадии осуществляется последующий контроль за движением кредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными кредитами, за ссудами, длительное время не возвращаемыми банку. Совместно с клиентом банки разрабатывают меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об их пролонгации, при необходимости составляется новый кредитный договор, изыскиваются дополнительные гарантии, уточняется дальнейшая возможность кредитования неплатежеспособных клиентов.

2.5 Оценка платежеспособности индивидуального заемщика

Анализ финансового положения потенциального заемщика и оценка качества кредитной заявки представляют собой сложный и творческий процесс. Кредитному работнику необходимо изучить способность заемщика получить доход, который был бы достаточен для своевременного погашения долга. Он не ищет повода для отказа в выдаче ссуды. Вместе с клиентом он определяет рациональные условия для предоставления и погашения ссуды.

Однако понятно, что потенциальный клиент заинтересован в доказательстве своего устойчивого финансового положения, поэтому он может неверно оценить свои возможности в погашении ссуды. Здесь кредитный работник должен помочь клиенту правильно спланировать и определить доходы и расходы, с тем чтобы возможно было организовать стабильное поступление платежей по ссуде и не допустить просрочки задолженности.

Кредитный работник получает от заемщика полный пакет документов в строгом соответствии с утвержденным перечнем. При этом обязательными для предоставления, независимо от вида кредита, являются следующие документы: документ, удостоверяющий личность; документы о месте проживания; документы по кредитному мероприятию.

В настоящих условиях невозможно охватить все факторы, которые нужно учесть при оценке финансового положения заемщика.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам, и не может превышать предельной величины.

Факторы, которые могут быть использованы при оценке финансового положения потенциального заемщика(как объективные, так и субъективные), включают следующие: цель кредита - кредитный работник должен убедиться, что ссуда берется под выполнение конкретной цели, которая должна быть соответствующим образом подтверждена; сумма кредита - кредитный работник проверяет обоснованность заявки в отношении суммы испрашиваемой ссуды. Он рассматривает доходы и расходы клиента; срок кредита - соответствуют ли сроки погашения ссуды и процентов по ней, предложенные клиентом, его реальным возможностям. При этом учитывается, что чем продолжительнее срок действия ссуды, тем выше риск ее непогашения в срок; обеспечение - определяется качество предлагаемого заемщиком обеспечения; связи - взаимоотношения клиента с банком в прошлом, их длительность, прочность. Особое внимание уделяется выполнению клиентом обязательств в полном объеме и в установленные сроки.

Также в работе над рассмотрением кредитной заявки и комплекта документов, представленных заемщиком, в обязательном порядке учитываются факторы, которые разделяются на две основные категории: финансовые факторы, которые основываются на финансовой информации о заемщике (годовой и среднемесячный доход потенциального заемщика), нефинансовые факторы.

По результатам анализа оценивается платежеспособность заемщика путем определения достаточности его ежемесячного дохода (платежеспособность) для погашения испрашиваемого кредита и процентов по нему. Достаточность ежемесячного дохода заемщика определяется по следующей формуле:

Пл = Д - (Р + МП + minПР),

где Д - сумма среднемесячного дохода заемщика;

Р - сумма среднемесячных текущих расходов заемщика;

МП - максимальный платеж заемщика по погашению кредита, процентам за его использование, а также по уплате страховых взносов по договорам страхования; /38/

MinПР - величина(ы) прожиточного(ых) минимума(ов).

В случае, если Пл > 0 или Пл = 0, то ежемесячный доход заемщика достаточен для получения испрашиваемого кредита.

При расчете достаточности ежемесячного дохода заемщика следует учитывать следующее: в случае выплаты заемщиком алиментов на содержание детей, родителей на основании судебного решения или нотариально заверенного заявления, в расходах заемщика учитываются фактически выплачиваемые вышеуказанным лицам денежные средства; дети заемщика, не достигшие 18-летнего возраста, не учитываются в расчете платежеспособности заемщика как иждивенцы, только при предоставлении в банк документов, подтверждающих наличие у них официального дохода. В случае непредоставления в банк документов, подтверждающих наличие у супруги (супруга) заемщика официального дохода, она (он) учитываются в расчете платежеспособности заемщика как иждивенец; в случае недостаточности получаемых заемщиком доходов (не более 20% от требуемой расчетной суммы) для исполнения последним обязательств по кредитному договору и договорам страхования, предоставление заемщику спрашиваемого кредита допускается при условии принятия дополнительного обеспечения в виде поручительства юридического или физического лица. При этом поручитель (физическое или юридическое лицо) при неисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком обязательств по кредитному договору несет с заемщиком солидарную ответственность перед банком, то есть отвечает перед банком по всем обязательствам заемщика, вытекающим из кредитного договора.

Оценка платежеспособности заемщика может производиться исходя из совокупного дохода семьи - только при условии предоставления супругой (супругом) заемщика поручительства по обязательствам последнего перед банком по предоставляемому кредиту.

Нефинансовые факторы, которые основываются на имеющихся в банке сведениях о заемщике: предыдущая кредитная история заемщика; отношения заемщика с другими банками.

На основании всех имеющихся данных о заемщике кредитным работником проводится комплексная оценка кредитного риска по предстоящей ссуде, определяются существенные условия кредитного договора, и составляется соответствующее заключение.

Советник по правовым вопросам после получения от кредитного отдела представленных заемщиком документов проводит правовую экспертизу кредитного проекта, включая проверку полноты и анализ на соответствие требованиям законодательства собранного пакета документов, после чего составляет свое заключение.

Представитель дирекции по режиму и защите информации в дополнение к заключениям эксперта и советника по правовым вопросам, при положительном решении вопроса о выдаче кредита ставит соответствующую визу на банковском экземпляре кредитной заявки (например, «Не возражаю», подпись, дата), а при отрицательном решении составляет соответствующее заключение.

Заключения специалистов составляются только при наличии полного набора документов, необходимых для получения кредита. Если представлены не все документы, то они возвращаются заемщику с указанием, какие следует дополнительно представить.

Начальник кредитного отдела на основании всего вышесказанного составляет общее заключение, согласовывает его с заместителем директора подразделения и передает директору для принятия решения о выдаче кредита; решает вопросы наличия кредитных ресурсов; а также соблюдения предельного размера кредита по филиалу в целом и максимального размера задолженности на одного заемщика.

В случае, если сумма испрашиваемого кредита превышает полномочия директора подразделения, начальник кредитного отдела готовит заключение-ходатайство в Кредитный комитет при Правлении Банка.

Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам.

Для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:

1) заявление;

2) паспорт или заменяющий его документ;

3) справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (2-НДФЛ или по форме банка, для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения); [Приложение 2]

4) декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

5) анкеты;

6) паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

7) для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются);

8) другие документы при необходимости.

При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный кредитный инспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении).

Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору.

В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику.

При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов. Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения: договор поручительства; залога; иные документы.

2.6 Процентная ставка. Проблемы банковского кредитования

Функции эффективной процентной ставки.

Эффективная процентная ставка - это стандартная, широко используемая кредитными организациями расчетная величина. Она предназначена для того, чтобы проинформировать заемщиков и помочь им в сравнении и выборе различных условий кредитования. Для вычисления эффективной ставки сначала подсчитывается суммарный долг (размер кредита с учетом всех комиссий и страховых платежей), далее рассчитывается условный ежемесячный платеж, который определяется исходя из предположения, что банк выдает сумму рассчитанного суммарного долга под указанные им проценты и на указанный срок.

Однако для расчета эффективной ставки банки могут использовать различные способы, в результате чего предложенная в одном банке более низкая ставка может оказаться менее выгодной более высокой ставки, предлагаемой вам другим банком. Все нюансы можно увидеть и прочувствовать при вычислении эффективной процентной ставки по каждому отдельному кредиту. Но так как осуществить корректный расчет способен не каждый потенциальный заемщик, то имеет смысл обратиться к специалистам.

Проблема расчета эффективной процентной ставки стала наиболее актуальной после того, как с 1-го июля 2007 года Банк России рекомендовал коммерческим банкам раскрывать ее по кредитам населению. Тем не менее, спустя год, многие экономисты признают, что использование эффективной процентной ставки как способа информирования заемщика об условиях кредита неудобно и нерационально. Причина в том, что эта ставка является расчетной величиной: это не конкретная процентная ставка, которую взыскивают с клиента, и не сводная ставка, которая позволит человеку понять, сколько с него взыщут. Более того, высказывается мнение, что взамен попыткам универсализации ставок следует попросту отказаться от взимания всевозможных дополнительных платежей, за исключением платежей третьим лицам, и учитывать только процент по кредиту.

Расчет эффективной процентной ставки.

Но на сегодняшний день, согласно законодательству, в расчет эффективной процентной ставки в обязательном порядке включаются следующие платежи по обслуживанию ссуды, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора:

* по погашению основного долга по ссуде;

* по уплате процентов по ссуде;

* сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по ссуде (оформление ссуды);

* комиссии за выдачу и сопровождение ссуды;

* комиссии за открытие, ведение ссудного счета;

* комиссии за расчетное и операционное обслуживание;

* услуги по государственной регистрации и (или) оценке передаваемого в залог имущества;

* услуги по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика, предмета залога и др. /41/

В расчет эффективной процентной ставки могут не включаться предусмотренные договором на предоставление ссуды платежи заемщика по обслуживанию ссуды, величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения, в том числе: * комиссия за частичное либо полное досрочное погашение ссуды; * комиссия за снятие (погашение) ссуды наличными деньгами (за кассовое обслуживание); * неустойка в виде штрафа или пени (например, за превышение лимита овердрафта); * плата за предоставление информации о состоянии задолженности.

По банковским картам в расчет эффективной процентной ставки не включаются также: комиссии за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленной ссуды); комиссии за приостановку операций по банковской карте; комиссии за зачисление другими кредитными организациями денежных средств на банковскую карту.

Проблемы и перспективы развития банковского кредитования

Основная современная проблема современных банков при осуществлении краткосрочного кредитования заключается в несвоевременности, полноте или невыплате кредита.

Существует множество методов борьбы с данным явлением, так или иначе обеспечивающих гарантию оплаты кредита, но практически в природе абсолютно безрисковых кредитов нет.

Однако приведем некоторые предложения по снижению банковских рисков.

Абсолютной сохранностью обладает заклад. Помимо этого сохранность обеспечения может достигаться за счет его страхования от рисков гибели (утраты), повреждения, недостачи. Решение о целесообразности страхования обеспечения кредитор принимает в зависимости от того, какую долю составляет обеспечение в общей сумме чистых активов с учетом класса кредитоспособности заемщика. Так, если стоимость обеспечения составляет более 50%- 75% чистых активов для заемщиков, страхование обеспечения обязательно. В договорах страхования должны быть учтены все условия для получения страховки кредитором в случае наступления одного из страховых случаев (гибель, повреждение, недостача): выгодоприобретателем по договору страхования является кредитор; срок договора должен соответствовать сроку кредитного договора; страховая сумма должна покрывать залоговую стоимость обеспечения; другие условия.

В таблице приведена классификация обеспечения по кредиту с присвоением ему определенного класса. /28/

Таблица 1.

Классификация обеспечения по кредиту.

Класс	Наименование	Характеристика
1	Обеспечение высшей категории	Высоколиквидное или среднеликвидное обеспечение, абсолютная сохранность (заклад, застраховано), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства
2	Обеспечение среднего качества	Среднеликвидное или низколикидное обеспечение, достаточная сохранность (застраховано, обеспечены условия сохранности), залоговая стоимость полностью покрывает обязательства
3	Удовлетворительное обеспечение	Среднеликвидное или низколиквидное обеспечение, удовлетворительная сохранность (не застраховано, но полностью обеспечены условия сохранности, или наоборот), залоговая стоимость покрывает не более 50% обязательств
4	Обеспечение низкого качества	Высоколиквидное, среднеликвидное, низколиквидное обеспечение, низкая сохранность, залоговая стоимость покрывает обязательства менее чем на 50%

В банке должна действовать эффективная система критериев предоставления кредита, влияющих на степень кредитного риска:

· степень концентрации кредитной деятельности банка в определенной отрасли;

· принадлежность заемщика к определенному сегменту рынка;

· четкое понимание деятельности заемщика;

· удельный вес кредитов и других активов банка, приходящихся на клиентов с финансовыми трудностями;

· порядок представления и содержание обеспечения по кредиту;

· цель кредита, структура и график платежей по нему;

· источник погашения основной суммы долга и процентов по нему.

В банке должна действовать система лимитов кредитования, установленных на уровне как отдельных заемщиков, так и групп связанных контрагентов, с учетом различных видов кредитных рисков, возникающих при долгосрочном и краткосрочном кредитовании. В банке при предоставлении новых кредитов (во всех формах), переоформлении и продлении сроков ранее выданных кредитов должна применяться определенная процедура их утверждения. Кроме того, должны существовать: система непрерывно обновляемой документации (обновление документации в кредитных досье, получение последней финансовой информации от заемщика, переписка с заемщиком, подготовка разных документов) для каждого кредитного инструмента, подверженного кредитному риску; система контроля за состоянием и качеством каждого отдельного кредита и кредитного портфеля в целом (включая процедуры по определению достаточности резервов на возможные потери); система классификации и процедуры оценки кредитных рисков. К наиболее распространенным подходам относятся:

анализ риска по данным о финансово-экономическом состоянии заемщика (количественная оценка рисков);

анализ риска на основе качественных характеристик (качественная оценка рисков);

анализ кредитного риска посредством применения вероятностных подходов (с использованием инструментария бизнес-статистики).

В рамках количественной оценки рисков каждому параметру, характеризующему заемщика и кредит, присваивается количественная оценка с целью определения возможного предела потерь.

Таким образом, можно обобщенно отразить следующие проблемы кредитной деятельности исследуемого Банка:

1) вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита,

2) отсутствие новых методик оценки кредитоспособности заемщика,

3) узость применяемых форм краткосрочного кредитования. /35/

С целью решения данных проблем необходимо внедрить следюущие мероприятия.

Таблица 2.

Мероприятия по совершенствованию кредитной политики Банка

Проблема	Пути решения
вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита	Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния
отсутствие новых методик оценки кредитоспособности заемщика	Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния
узость применяемых форм краткосрочного кредитования	Внедрение инвестиционной формы кредитования



3. Предложения развития потребительского кредита

3.1 Краткое описание кредитных продуктов ОАО «СКБ-банк»

Рассмотрим кредитные продукты предлагаемые ОАО «СКБ-банк». Данный банк своим клиентам предлагает 3 основных видов кредитования: «Дают-бери», «Кредит без поручителей», «Кредит другу». [Приложение 3]

Кредитный продукт подбирается индивидуально для каждого клиента исходя как из его личных особенностей, так и из условий предоставления кредита. В первую очередь узнают, на какую сумму клиент хочет получить кредит. Затем устанавливают место регистрации клиента - это необходимо для выбора кредитного продукта, т.к. каждый вид кредитования имеет список населенных пунктов рязанской области, для которых возможна данная услуга. Также у клиента узнают: количество полных лет (имеются возрастные ограничения), ежемесячный доход (при расчете от него зависит максимально возможная сумма кредита), стаж на последнем месте работы, наличие в собственности имущества (квартира, комната в общежитии, автомобиль), наличие действующих кредитов (в каком банке, на какую сумму, срок, сумма ежемесячных выплат).

Рассмотрим основные виды кредитных продуктов ОАО «СКБ - банка».

Краткая характеристика кредита на потребительские нужды «Дают - Бери!»:

- Сумма кредита от 20 000до 100 000 руб.

- Срок кредитования 24 месяца.

- Процентная ставка за пользование кредитом 35 % годовых.

- Заявка на кредит оформляется при предоставлении одного паспорта.

- Порядок погашения задолженности производится аннуитетными платежами.

Аннуитетные платежи рассчитываются по следующей формуле:



Р_ЕАП=(%+СВК)/КМ, где

Р_ЕАП- размер ежемесячного Аннуитетного (равного) платежа (рубли),

% - сумма процентов за весь период пользования Кредитом (рубли),

СВК - сумма выданного Кредита (рубли),

КМ- количество месяцев кредитования в соответствии с Кредитным договором.

Данный вид кредитного продукта распространяется на лиц, имеющих прописку: г.Рязань, г. Рыбное, г. Новомичуринск, п. Поляны.

Следующий вид кредитного продукта «Кредит без поручителей»:

- Сумма кредита на одного заемщика от 50 000 до 350 000 руб.

- Срок кредитования 12, 36, 60, 84 месяцев(а).

- Процентная ставка за пользование кредитом 17,9 % годовых.

- Для оформления кредитной заявки требуется паспорт и дополнительный документ, удостоверяющий личность(свидетельство ПФР, водительское удостоверение).

Данный вид кредитования предоставляется для лиц зарегистрированных на территории рязанской области в следующих населенных пунктах: г. Новомичуринск, г. Скопин (при условии, что местом работы Заемщика являются предприятия бюджетной сферы), г. Рыбное (при условии, что местом работы Заемщика являются предприятия бюджетной сферы, ж/д транспорта), г. Спасск (при условии, что местом работы Заемщика являются предприятия бюджетной сферы, предприятия г. Рязани, завод крахмальный, завод молочный, завод металлоизделий, швейная фабрика), с. Поляны (при условии, что местом работы Заемщика являются предприятия бюджетной сферы, предприятия г. Рязани).

Последним основным кредитным продуктом является кредит на потребительские нужды «Кредит другу»:

- Минимальная сумма кредита 350 000 руб.

- Максимальная сумма кредита не ограничена.

- Сроки кредитования 12, 36, 60 месяцев.

- Процентная ставка за пользование кредитом зависит от суммы и сроков кредитования.

- Требуется наличие поручителя.

Данный вид кредита предоставляется для лиц, зарегистрированных в любом населенном пункте на территории рязанской области.

Теперь стоит рассмотреть кредитные продукты в их процентном соотношении друг к другу.

Рисунок 7. Статистика по основным видам кредитов в % соотношении.

При изучении заявок по выданным кредитам можно сделать вывод, что наибольшим спросом пользуется вид кредитования «Кредит без поручителей». Так же из содержания заявки можно определить потребительские цели кредитования:

* Ремонт квартиры,

* Ремонт автомобиля,

* Приобретение недвижимости,

* Приобретение автомобиля.

Проанализировав данную диаграмму можно сказать, что основной целью потребительского кредитования является ремонт квартиры (это связано оживлением рынка недвижимости).



Рисунок 8. Цели кредитования в % соотношении.

3.2 Расчет кредита на примере (по виду кредитного продукта «Кредит без поручителей»)

Исходя из представленной схемы кредитования во второй главе, произведем расчет кредита «Без поручителей».

Для этого забиваем необходимые данные в программе «Калькулятор»

Рисунок 9. Калькулятор для расчета кредита без поручителей.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом

Р = Дч х К х t,

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч:

К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США,

К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США,

К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США,

К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,

t - срок кредитования (в мес.).

На основе платежеспособности клиента и представленного обеспечения определяется максимальный размер кредита:

Sp = Р / 1 + (годовая процентная ставка по кредиту * срок кредитования (в месяцах) / 12 * 100%).

Итак, максимальная сумма кредита для Ивановой Марины Ивановны составляет 350 000р. на максимальный срок 84 мес.

Подставив все необходимые данные в калькулятор клиенту можно предоставить примерный график платежей. [Приложение 4]

Примерный график платежей «Кредит без поручителей»

60	Срок кредита, мес.
180 000	Сумма кредита, руб.
17,90%	Процентная ставка по кредиту, % годовых
7 200	Единовременная комиссия (4% от суммы кредита), руб.
550	Ежемесячная комиссия, руб.
Период	Остаток кредита, руб.	Ежемесячный платеж, руб.
		Основной долг	проценты	Ежемесячная комиссия	ВСЕГО
ИТОГО	-	180 000	83 189	32 189	295 640
1	180 000	3 051	2 685	550	6 286
2	176 949	3 051	2 685	550	6 286
3	173 898	3 051	2 639	550	6 240
4	170 847	3 051	2 594	550	6 195
5	167 797	3 051	2 548	550	6 149
6	164 746	3 051	2 503	550	6 104
7	161 695	3 051	2 457	550	6 058
8	158 644	3 051	2 412	550	6 013
9	155 593	3 051	2 366	550	5 967
10	152 542	3 051	2 321	550	5 922
-	-	-	-	-	-
50	30 508	3 051	501	550	4 101
51	27 458	3 051	455	550	4 056
52	24 407	3 051	410	550	4 010
53	21 365	3 051	364	550	3 965
54	18 305	3 051	319	550	3 919
55	15 254	3 051	273	550	3 874
56	12 203	3 051	228	550	3 828
57	9 152	3 051	182	550	3 783
58	6 102	3 051	137	550	3 737
59	3 051	3 051	91	550	3 692

Данные представленной таблицы можно рассмотреть на графике дифференцированных платежей.

Рисунок 10. График дифференцированных платежей.

Далее оформляется заявление- анкета заемщика и предоставляется справка о доходе за последние 3 месяца по форме банка. [Приложение 2]

Заявление - анкета на предоставление кредита

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ
Фамилия:	Иванова	Имя:	Марина	Отчество:	Ивановна
Менялись ли фамилия, имя, отчество? (если да, указать причину):	фамилия, замужество
Дата рождения:	18/02/1975	Место рождения:	г. Рязань
Гражданство:	РФ	ИНН (при наличии):
Паспорт гражданина РФ:	Серия	6101	Номер	453646	Код подразделения
Кем выдан		Когда выдан
Дополнительный документ:
Серия		Номер		когда выдан
Адрес регистрации:	г.Рязань, Новаторов 34, к. 115
Адрес фактического проживания:	г.Рязань, Новаторов 34, к. 115
Адрес для почтовых уведомлений:
Домашний телефон:	953647	Электронная почта:
Номер мобильного телефона:	89109570013	На кого зарегистрирован мобильный телефон:
Дополнительный телефон родственника (родители, брат, сестра и т.п.):	брат	Контактное лицо по дополнительному телефону:	89106374515
Дополнительный телефон рекомендателя (коллега по работе, соседи и т.п.):	Контактное лицо по дополнительному телефону:	461717
2. ЗАПРАШИВАЕМЫЕ УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
Прошу предоставить кредит в сумме:	180 000	На срок:	60 мес.
3.ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ
Место работы:	ООО «Арго»	Должность:	бухгалтер
Ф. И. О. руководителя:	Петров И.В.	Телефон руководителя:	456768
Фактический адрес работы:	г. Рязань, Новоселов 30	Рабочий телефон:	456766
Предыдущее место работы (наименование, должность):
Общий трудовой стаж:	15 лет	На текущем месте:	3 года	На предыдущем:
Семейное положение (включая гражданский брак):	замужем	Ф.И.О. супруги/супруга:	Иванов Н.П.
Место работы супруги/супруга:		Должность:
Рабочий телефон супруги/супруга:		Количество иждивенцев:	2
Другие члены семьи, проживающие совместно с Клиентом (Ф.И.О., дата рождения):
Совершеннолетние дети, проживающие отдельно от Клиента:
Родители, проживающие отдельно от клиента (Ф.И.О., дата рождения):
Чистый ежемесячный доход Клиента:	28 544	Ежемесячный доход семьи:	56 500
Действующие кредиты (поручительства) Клиента:	Банк - кредитор	Сбербанк
Остаток задолженности:	36 000	Размер платежа:	1 243	Наличие просрочек (да/нет, сумма):	нет
Действующие кредиты (поручительства) супруги/супруга Клиента:		Банк- кредитор:
Остаток задолженности:		Размер платежа:		Наличие просрочек (да/нет, сумма):

3.3 Проект товарного кредита физическому лицу «Доверительный»

Мне бы хотелось предложить схему кредитования физического лица с использованием товарного кредита, который предоставляется непосредственно в торговой точке.

В данном виде кредитования участвуют 3 стороны:

Банк-кредитор;

продавец товара юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, связанную с розничной торговлей товарами народного потребления;

покупатель товара (заемщик).

В современных условиях наиболее целесообразным является использование в качестве объекта кредитования бытовой, аудио-, видео-, вычислительной техники, мебели, товаров для ремонта и прочих товаров, на которые существует устойчивый спрос со стороны населения и единовременная оплата которых для большинства групп населения является, в принципе, возможной, но в данный момент может привести к существенному ухудшению материального положения.

1. Покупатель товара обращается к Продавцу с целью приобретения в кредит дорогостоящего товара длительного пользования, желая оплатить часть стоимости товара сразу во время покупки и получить рассрочку платежа по остальной части. Покупатель представляет Продавцу паспорт. Затем определяется размер кредита, исходя из недостающей суммы на покупку товара.

2. При продаже товара в кредит между Покупателем и Продавцом заключается договор займа, в котором оговариваются размеры задолженности Покупателя и сроки ее погашения. В качестве обеспечения по данному договору выступает проданный в рассрочку товар, что юридически закрепляется отдельным договором залога. После этого происходит передача товара покупателю. [Приложение 5]

3. Продавец обращается в Банк-кредитор с целью возмещения суммы проданного в рассрочку товара.

4. Банком рассматриваются документы, предоставленные Продавцом (договор займа, договор залога), и если они удовлетворительны, то между ним и Продавцом заключается договор о переуступке долга, по которому Банк возмещает Продавцу определенную часть отложенного платежа по проданному товару. Данная величина зависит от риска невозврата кредита. Весь процесс рассмотрения документов должен составлять не более одного дня. [Приложение 6]

5. В соответствии с условиями и в сроки, оговоренные в договоре займа, Покупатель рассчитывается с Банком-кредитором. В случае невозврата ссуды Покупателем решение вопроса происходит в соответствии с условиями договора о залоге и действующими законодательными нормами, то есть проданные в кредит товары изымаются у Покупателя и за счет их реализации Банк удовлетворяет свои требования.

Данный вид кредита рассчитан, прежде всего, на средние слои населения, получающего стабильные доходы. Для того чтобы он стал рентабельным и привлекательным для Банка, необходимо увеличить объемы кредитных вложений и их прибыльность. С этой целью необходимо, прежде всего, максимально упростить и ускорить процедуру выдачи кредита и по возможности постараться переложить большую часть затрат на торгующую организацию (с целью уменьшения себестоимости выдачи ссуды). Кроме того, нужно постараться добиться стопроцентного возврата всех ссуд.

Данный вид кредита дает Продавцу возможность, при использовании гибкой системы цен, ускорения оборачиваемости продукции и, как следствие, существенного увеличения прибыли. Немаловажным фактом в пользу применения данного вида ссуд является и то, что риск невозврата ссуды в данном случае снижается, так как Покупатель и Продавец товара несут солидарную ответственность по долгу.

Рисунок 12. Процентное соотношение видов кредитов, включая проект кредита «Доверительный».

Так же является необходимым разработать условия предоставления данного вида кредитования.

Для начала необходимо рассчитать процентную ставку за пользование кредитом. Данный показатель рассчитывается аналитиками банка и он (%) должен учитывать в себе такие факторы как спрос и предложение на кредитную продукцию, годовой уровень инфляции, риск невозвратности кредита и т.д.

Итак, рассчитаем процент по заданным условиям:

- Сумма кредита - до 50 000 р.

- Срок кредитования - 12 мес.

- Ежемесячная комиссия за обслуживание счета - 450 р.

- Ежегодный доход с максимальной суммы кредита - 10 000 р.

- Выплата кредита производится аннуитетными платежами.

Формула расчета доли в процентном отношении.

P = A₁ / A₂ * 100%, где

А₁ - ежегодный доход с максимальной суммы кредита;

А₂ - максимальная сумма кредита.

Р= 10 000/50 000*100% = 20% - ставка за пользование кредитом.

Рассчитаем аннуитетные платежи:

Р_ЕАП=(%+СВК)/КМ, где

Р_ЕАП- размер ежемесячного Аннуитетного (равного) платежа (рубли),

% - сумма процентов за весь период пользования Кредитом (рубли),

СВК - сумма выданного Кредита (рубли),

КМ- количество месяцев кредитования в соответствии с Кредитным договором.

Р_ЕАП=(10 000+50 000)/12 = 5 000 р.

Теперь можно представить график платежей по данному виду кредита. [Приложение 7]

Примерный график платежей «Доверительный»

12	Срок кредита, мес.
50 000	Сумма кредита, руб.
20%	Процентная ставка по кредиту, % годовых
2000	Единовременная комиссия (4% от суммы кредита), руб.
450	Ежемесячная комиссия, руб.
Период	Остаток кредита, руб.	Ежемесячный платеж, руб.
		Основной долг	проценты	Ежемесячная комиссия	ВСЕГО
ИТОГО	-	50 000	10 000	5 400	65 400
1	50 000	4 166,7	833,3	450	5 450
2	45 833,3	4 166,7	833,3	450	5 450
3	41 666,6	4 166,7	833,3	450	5 450
4	37 499,9	4 166,7	833,3	450	5 450
5	33 333	4 166,7	833,3	450	5 450
6	29 166,4	4 166,7	833,3	450	5 450
7	24 999,7	4 166,7	833,3	450	5 450
8	20 833,1	4 166,7	833,3	450	5 450
9	16 666,4	4 166,7	833,3	450	5 450
10	12 499,7	4 166,7	833,3	450	5 450
11	8 333	4 166,7	833,3	450	5 450
12	4 166,7	4 166,7	833,3	450	5 450

Рисунок 13. График аннуитетных выплат по кредиту.

Исходя из изученных материалов в процессе написания данной работы, можно сказать, что предлагаемый вид кредитного продукта будет пользоваться спросом и займет примерно 10-15% от общего объема кредитования. Это связано с тем, что большинство заемщиков оформляют кредит на небольшие суммы и в основном на покупку материалов для текущего ремонта, бытовой техники.

Данный вид предлагаемого кредитного продукта удобен для заемщика тем, что предоставляется в торговой точке и быстро оформляется. Таким образом, у заемщика появляется возможность приобрести необходимый товар не отлучаясь из магазина и не ожидая рассмотрения заявки на кредит.

Таким образом предлагаемый вид кредита увеличит потребительский спрос на покупку техники и других товаров в среднем на 10-12%.



Заключение

Развитие кредитных отношений банков с населением вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. Использование опыта других стран в области кредитования индивидуальных заемщиков может идти по таким направлениям, как:

совершенствование существующих и внедрение новых видов ссуд;

повышение качества обслуживания населения;

дифференциация предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и так далее;

унификация порядка оформления кредитов и их использования.

Положительный эффект для развития кредитования частных лиц имело бы:

введение целевых жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам вкладов после соблюдения установленных условий: срока хранения и необходимой суммы накопления средств;

проведение банками маркетинговых исследований с целью выявления потребности населения в существующих и в новых видах ссуд;

повышение уровня информированности частных клиентов банков о новых видах кредитов и банковских услуг;

максимальный учет интересов клиента и индивидуальный подход при кредитовании.

Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы:

Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.